2018年度茶产业引导资金绩效.doc

2018 年度茶产业引导专项资金 绩 效 评 价 材 料 桃江县农业局 2019 年 3 月 桃江县农业局 2018 年度 茶产业引导专项资金绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。桃江县农业局是桃江县人民政府主管全县农业和农村经 济发展的工作部门，承担研究制定落实全县农业发展的产业政策、引导农业产业结构的 合理调整、农业资源的合理配置和产品品质改良等职能。 （二）项目简介。桃江县素有“茶叶之乡”的美誉，上世纪 60 年代末至 70 年代初， 是全国八大产茶基地县之一。为振兴桃江茶叶生产，在调查论证的基础上，中共桃江县 委、桃江县人民政府于 2013 年出台了《关于进一步加快茶叶产业发展的意见》（桃发 ［2013］18 号）， 《意见》明确“县财政在农业产业化引导资金中连续 5 年（截至 2017） 每年预算安排不少于 200 万元，用于发展茶叶产业”。桃江县茶叶产业发展领导小组根 据《意见》精神，结合茶产业发展的实际情况，分别于 2014 年 4 月和 2015 年 4 月印发 了《桃江县茶叶产业奖励政策实施办法》（桃茶发［2014］1 号］和《桃江县茶叶产业奖 励政策补充实施办法》 （桃茶发［2015］1 号）文件，规定了茶产业引导资金扶持范围、 补贴方式与标准、新建茶园申报与审核、无性系良种茶苗的供应、新建茶园和已建幼龄 茶园的验收及质量要求、资金拔付与结算方式。 项目资金用途和主要内容： 1、加大茶园建设奖补力度。鼓励支持种植大户、农民专业合作社通过土地流转建 设茶叶基地，对连片开发 300 亩以上的新建无性系良种茶园基地，每亩奖励现金或物化 补贴 2000 元，其中第一年 1000 元，第三年 1000 元，经验收达标后兑现（验收时间和 标准另行文） 2、实施茶叶良种工程。每年在茶叶产业发展专项资金中安排 20 万元支持建设良种 茶苗繁育和新品种试验基地，开展品比试验，筛选适宜本地种植的优良品种，提高茶叶 产量和质量。 3、加大良种茶园基地帮扶力度。对连片种植的良种茶园基地，由农业等部门指导、 帮助、支持其获得有机茶认证。对上规模的良种茶园基地，由县委农村工作部、财政、 国土资源、林业、水务、农业、发改、移民、供销、科技、电力、金融等部门给予政策 支持，并帮助其申请国家项目扶持。 4、实施品牌创建奖励政策。鼓励茶叶加工企业加大品牌创建力度，对获得国家级、 省级农业产业化龙头企业的分别奖励 20 万元、10 万元；获得中国驰名商标、省著名商 标的分别奖励 30 万元、10 万元。 5、加大茶叶加工企业扶持力度。对批准进入生态茶叶加工物流园区的企业，享受 招商引资优惠政策。 涉及范围：包括开植新茶园所需的种苗繁育、新建连片茶园的奖补、茶园良种化的 推进、茶叶品牌创建扶持、茶叶加工企业扶持。 桃江县 2018 年度茶产业引导资金项目是根据以上文件精神立项的。2018 年度县财 政预算安排茶产业引导资金 257.5735 万元，全部用于补贴 2015 年新建无性良种茶园第 二次奖补资金。 （三）项目绩效目标。项目绩效总目标：2013-2018 年建设 10 万亩标准化茶园，其 中改造现有茶园 6 万亩、新建无性系良种茶园 4 万亩。2018 年项目绩效目标：扶持 2015 年建设并经 2018 年验收达标的新建茶园 5151.47 亩，根据《关于进一步加快茶叶产业 发展的意见》（桃发［2013］18 号）文件中第三年验收合格的新建茶园补贴 1000 元/亩 的标准，补贴 500 元/亩，剩余补贴在 2019 年完成。 二、项目资金使用及管理 （一）项目资金安排、到位、落实情况。县财政 2018 年安排茶产业引导资金 257.5735 万元，全部用于补贴 2015 年新建无性良种茶园第二次奖补资金，于 2018 年 11 月以银 行转账或打卡到“一卡通”方式，由县农业局和县财政局拔付到 2015 年建设并经 2018 年验收达标的新建茶园。 （二）项目资金实际使用情况及分析。引导资金按先建后补、以奖代补的方式使用。 按照每亩补贴 1000 元标准，以 500 元/亩/年的标准分两年补贴。此次补贴 2015 年建设 的 27 个茶园，新建面积共计 5151.47 亩，补贴资金 257.5735 万元（详见附件 3、4）。 （三）项目资金管理情况。桃江县茶叶产业发展工作领导小组于 2013 年制定了《桃 江县茶产业发展专项扶持资金使用管理办法》县农业局财务设立了茶产业引导资金专项， 实行资金的专项管理，保障了资金的封闭运行。县农业局执行了先由乡镇申报计划→实 地考察审核立项→按要求建园→验收合格后再拔付资金的规定，做到了先建园、后验收、 再拔付资金，在资金的拔付时，实行联审会签程序，保障了资金的公开透明。经查，2018 年度茶产业引导资金未发现被挤占、挪用的情况。 三、项目组织实施情况 （一）项目组织实施情况及分析。桃江县于 2013 年成立了茶叶产业发展工作领导 小组，由县长任组长，分管副县长任副组长，县委农村工作部、财政、国地资源、林业、 水务、农业、发改、移民、供销、科技、电力等相关部门主要负责人为成员。领导小组 在县农业局设办公室（以下简称“茶叶办”），负责茶叶产业发展的日常工作。县人民 政府从 2014 年起将茶叶产业发展纳入到年终对县农业局、各乡镇人民政府的绩效考核 内容。乡镇负责新建茶园选址申报，县农业局负责实地考察、新建茶园建园指导和茶树 良种的繁育、新建茶园验收，各乡镇人民政府、县农业局按照县委、县政府的要求，在 县茶叶产业发展领导小组的领导下，安排领导负责、组织专门人员，精心组织、周密部 署、通力协作、扎实工作，圆满完成了年度新建无性良种茶园和幼龄茶园的培管任务。 （二）项目管理情况及分析。桃江县茶叶产业发展工作领导小组于 2013 年制定了 《桃江县茶叶产业发展规划（2013－2018）》，明确了茶叶产业发展总的目标及各乡镇 各年度新建茶园计划，绘制了《桃江县 10 万亩茶园基地建设规划图》。县茶叶产业发 展领导小组于 2014 年、2015 年相继出台了《桃江县茶叶产业奖励政策实施办法》和《桃 江县茶叶产业奖励政策补充实施办法》，全面规范了茶产业引导资金新建茶园申报、茶 园建设及其建园标准、新建茶园的验收和资金拔付。县农业局印发了《新茶园建设技术 要点》，在新茶园建设中有专人负责技术指导；制定了《桃江县 2015 年新建无性系良 种茶园验收方案》，2018 年茶园验收分二组，每组均由县农业局班子成员带队、茶叶专 业人员组成，验收组按照新建茶园验收标准，逐块验收并对验收结果签字负责。 四、项目效益分析 （一）发挥了引导资金的引导和激励作用。 （二）维护和改善了当地生态环境。新建茶园大多选择在荒山坡地，通过茶园的建 设，将坡地平整为梯土，有效地减少了水土的流失，当成园后树冠绿叶层厚且对土壤的 覆盖率高，可有效减轻雨滴对园地土壤的侵蚀，同时茶树是多年生常绿的灌木植物，可 有效调节当地气候、净化空气、维持和改善当地生态环境。 （三）获得了农民满意的评价。 五、绩效评价工作开展情况 通过实地察看 2018 年及时完成了 2015 年 5151.47 亩幼龄茶园（第三年）培管的验 收，27 个茶园全部符合规定建园质量标准，培管符合规定的培管标准，茶苗全部采用了 规定的无性系良种，验收完成率 100.00%；完成了对 27 个 2015 年幼龄茶园（第三年） 5151.47 亩的培管补贴，补贴资金 257.5735 万元，补贴完成率 50.00%（剩余 50%于 2019 年完成）。 2018 年茶产业引导资金项目，按计划完成了 2015 年度已建幼龄茶园奖励补贴的 50%， 幼龄茶园的培管质量达到了预期目标，项目资金未发现被挤占、挪用的情况；项目建设 增加了当地农民的收入、维护和改善当地生态环境，农民对项目实施和项目资金主管部 门的服务质量高度满意。但也存在茶园分散、集中规模较小，有的茶园开沟排水不够通 畅、除草除杂不及时，个别茶园周边或茶园园区中间是水田，有可能对茶园和水稻的培 管和收获造成影响；资金扶持集中在茶园建设和幼龄茶园的培管，没有对茶叶加工和品 牌建设给予应有扶持，项目资金的支付途径需更加规范、茶叶基地的专项财务还不够健 全等。根据《桃江县 2018 年度项目支出绩效评价指标及评分表》评分，得分 95 分（见 附件 2）。 六、存在的问题 （一）茶园分布较散、集中连片规模较小。2018 年度茶产业引导资金奖励补贴的 2014 年度已建无性系良种茶园，共补贴 27 个村的 5151.47 亩，每个村平均面积为 190.80 亩（见表）。以村为单位，300 亩以上的村 3 个、面积 1296.47 亩，仅占总面积 的 25.16%；当年新建茶园面积最小的灰山港镇汪家冲村面积只有 13.5 亩。同时，在一 个村内，有的茶园也是分布在各个地方。这种分散的茶园分布，不利于将来的培管和采 摘。 单位村规模 ≥300 亩 200～300 100～200 ≤100 合计 村数 3 6 14 4 27 面积合计 1296.47 1509.42 2060.31 285.27 5151.47 占总面积% 25.16 29.30 40.00 5.54 100 （二）茶产业引导资金奖励补贴还没有覆盖对茶叶加工和茶叶品牌创建的扶持。根 据《中共桃江县委 桃江县人民政府关于进一步加快茶叶产业发展的意见》（桃发 ［2013］18 号）文件精神，茶产业引导资金奖励扶持的范围包括了对创建茶叶品牌扶持 和对茶叶加工企业的扶持，2018 年度茶产业引导资金项目需奖励补贴的茶园面积大、资 金有限，没有对茶叶加工和茶叶品牌创建给予扶持。 七、建议 （一）县财政延长对茶叶产业的扶持。桃江茶叶产业近年来，在县财政茶产业引导 资金的扶持下，得到了新的发展、取得了较大的成绩，但是离当时预期的建设全省茶叶 大县的目标还有一定的距离，需要驰而不息的努力。根据（桃发［2013］18 号）文件精 神，茶产业引导资金扶持政策有效期为 2013-2017 年，对县财政 2017 年后是否继续给 予扶持没有明确，而广大茶农期望茶产业引导资金的扶持政策能持续下去，特别是在茶 叶产业发展的前期，建园、建厂和品牌建设更需要政府的扶持。 （二）加大对茶叶初制加工和茶叶品牌建设的扶持。茶叶“早采一天是个宝、晚采 一天是根草”，茶树鲜叶长在树上需要及时采摘，采下后又需及时加工。目前，大多数 新建茶园基地正在筹建或规划建设茶叶初制加工厂，既需要技术指导，更需要资金支持。 茶叶又是市场竞争激烈的商品，茶叶品牌在激烈的市场竞争中有着十分重要的作用，桃 江茶产业的持续长远发展，必须要有自己响亮的品牌，建议以后县财政加大对这方面的 扶持。 （三）加强对已建茶园的培管。茶园从新建到正式投产要 4-5 年，这期间还需要持 续不断的投入。一方面要加强对茶农思想上的引导，激化他们持续投入茶园的热情；另 一方面要指导茶农及时施肥、除草、搞好茶树定型修剪，特别要对山地茶园搞好土壤培 肥、平地茶园要开深沟排水，以利茶树快速成园投产。 （四）以后新建茶园要尽量选择在山坡地。茶树为喜湿怕涝植物，选择在山坡地种 植，能做到雨住土干，不会形成对茶树的洪涝灾害。近年有的新建茶园建在水田，一方 面遇到洪涝灾害的可能性较大，如马迹塘镇的新塘村新建茶园和修山镇花桥港村新建茶 园，因建资江河边或水田周边，就遭遇过洪涝灾害，造成了较大的损失；另一方面，也 有可能形成与粮争地的局面，同时在茶园中间作水稻也会带来耕作培管方面的不便。因 此，建议以后发展新茶园还是尽量选址在山坡地。 桃江县 2018 年度项目支出绩效评价基础数据表 填报日期：2019 年 03 月 27 日 填报单位部门（盖章）： 项目总投资额： 257.57 万元 项目完成时间：2018 年 01 月 01 日—— 2018 年 12 月 31 日 二、2018 年项目资金投入使用情况 三、2018 年项目完成情况（完成项目数量指标） 项目名称：茶产业引导资金 一、2018 年项目资金来源 小 计 257.57 上 年 结 转 结 余 本 年 上 级 项 目 资 金 拨 款 本 年 县 级 财 政 项 目 资 金 拨 款 257.57 项 目 经 营 收 入 其 他 自 筹 投 物 投 劳 折 资 金额单位：万元（保留两位小数） 本 年 小 计 257.57 工 资 福 利 支 出 商 品 和 服 务 支 出 对 个 人 和 家 庭 支 出 资 本 性 支 出 其 他 支 出 257.57 三 公 经 费 支 出 桃 江 县 浏 丰 溪 农 作 物 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 玖 玖 茶 叶 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 万 家 圆 茶 叶 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 丰 华 水 稻 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 莲 花 坪 茶 叶 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 云 顶 山 茶 叶 专 业 种 植 合 作 社 桃 江 县 宏 达 农 业 发 展 有 限 公 司 243.16 82.1 112.99 282.33 33.804 159.78 (亩) (亩) (亩) (亩) (亩) (亩) 桃 江 县 新 地 农 业 开 发 有 限 公 司 桃 江 县 荷 叶 塘 茶 叶 种 植 专 业 合 作 社 桃 江 县 宏等 讯其 达余 茶十 叶七 种个 植合 专作 业社 合 作 社 194.7 111.6 108.27 3518.5 (亩) (亩) (亩) (亩) 注：完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、个、头、次、人等等；“1--10”填写指标名称，如村级道路硬化，下栏填写指标数值，如 5 公里。 填报人：邓升彬 单位负责人（签字）： 桃江县 2018 年度项目支出绩效评价指标及评分表 评价单位（盖章）： 一级 二级 三级 指标 指标 指标 立项 规范性 （3 分） 项目名称: 茶产业引导资金 分值 自评 得分 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3、是否与项目单位或委托单位职责密切相关； 2 2 4、项目是否为促进事业发展所必需； 2 2 5、项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 2 2 1、是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 依据绩效目标设定的绩效指标是 否清晰、细化、可衡量等，用以反 2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 2 1 2 1 映和考核项目绩效目标的明细化 情况。 3、指标值的设置是否符合政策要求和行业规定； 2 2 4、是否与项目年度任务数或计划数相对应； 1 1 指标内容 指标说明 1、项目是否按照规定的程序申请设立； 项目的申请、设立过程是否符合相 2、所提交的文件、材料是否符合相关要求； 关要求。 3、项目事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风 险评估、集体决策等。 1、是否按绩效管理要求申报项目绩效目标； 项目 立项 投入 （25 分） （21 分） 绩效 目标 合理性 （10 分） 绩效 指标 明确性 （8 分） 2、是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党 项目所设定的绩效目标是否依据 充分， 是否符合绩效目标管理要求， 是否符合客观实际。 委政府决策； 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 分值 自评 得分 1 0.5 2 2 2 2 项目单位的项目管理制度是否健 1、 是否已制定或具有相应的项目管理制度； 全，用以反映和考核项目管理制度 2、制度是否合法、合规、完整。 对项目顺利实施的保障情况。 1 0.5 1 1 1、是否遵守相关法律法规和项目管理规定； 1 1 2、项目调整及支出调整手续是否完备； 1 1 3 3 3 3 1. 是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； 1 1 2. 是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制 措施或手段； 2 2 3 项目质量是否符合要求。 2 2 指标内容 指标说明 5、是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 资金 投入 落实 （25 分） （4 分） 资金 到位率 （2 分） 到位 及时率 （2 分） 制度 健全性 （2 分） 过程 （35 分） 项目 管理 （15 分） 资金到位率=（本年度或项目期内实际到位资金/计划投 实际到位资金与计划投入资金的 入到具体项目的资金）×100%，全额到位或部分不到位但 比率，反映资金落实情况对项目实 不影响项目进度的计满分，部分不到位并影响项目进度 施的总体保障程度。 的按比例计分。 及时到位资金与应到位资金的比 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%，到位 率，反映项目资金落实的及时性程 及时或部分到位不及时但不影响项目进度的计满分，部 分到位不及时并影响项目进度的按比例计分。 度。 制度执行 项目实施是否符合相关项目管理 有效性 规定，有以反映和考核项目管理制 3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并 及时归档； 度的有效执行情况。 4、项目实施的机构人员、场地设备、信息支撑等是否落 实到位。 （8 分） 项目 质量 （5 分） 项目单位是否为达到项目质量要 求而采取了必需的措施。 审核 得分 一级 指标 过程 （35 分） 二级 指标 三级 指标 财务 财务 管理 （20 分） 制度 （2 分） 财务 管理 （20 分） 分值 自评 得分 1 1 1 1 1、是否按规定进行了财政投资评审； 2 2 2、财务管理制度是否得到有效执行； 2 2 2 2 2 2 2 2 6、是否符合项目预算批复或合同规定的用途； 2 2 7、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 2 2 2 2 是否为保障资金的安全、规范运行 2、 是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 而采取了必要的监控措施。 1 1 3、成本是否得到有效的控制，是否发生不必要的支出。 1 1 5 5 指标内容 指标说明 财务制度是否健全。反映项目财务 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法和其他相 关的财务管理制度； 管理制度对项目顺利实施的保障 2、制度是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关 情况。 专项资金管理办法的规定。 3、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 资金 项目资金使用和管理是否符合相 管理 关的财务管理制度规定，用以反映 4、资金的支付是否符合支付管理的流程和要求； （14 分） 和考核项目资金的规范运行情况。 5、项目的重大开支是否经过评估认证； 1、是否已制定或具有相应的监控机制；相关岗位设置是 财务 监控 （4 分） 否符合内控要求； 产出 项目 计划 项目实施的实际产出数与计划产 计划完成率=（本年度或项目期内实际产出的产品或提供 （20 分） 产出 完成率 出数的比率，反映项目产出数量目 的服务数量/计划产出数量）×100%。按比例计分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 （20 分） 三级 指标 （5 分） 完成 及时率 （5 分） 项目 产出 产出 （20 分） （20 分） 项目 效果 效益 （20 分） （20 分） 质量 达标率 （5 分） 成本 节约率 （5 分） 经济 效益 （4 分） 社会 效益 （4 分） 生态 效益 （4 分） 可持续 影响 指标内容 分值 自评 得分 5 5 质量达标率=（本年度或项目期内实际达到既定质量标准 的产品或服务数量/实际产出数）×100%。按比例计分。 5 4 成本节约率=[（计划成本—实际成本）/计划成本]×100%。 降低成本的计满分，超过成本的根据实际情况扣 1—5 分 5 5 4 4 4 4 4 4 4 3 指标说明 标的实现程度 项目实际提前完成时间与计划完 完成及时率=[（计划完成时间—实际完成时间）/计划完 成时间]×100%。及时完成的或未及时完成但不影响项目 成时间的比率，反映项目产出时效 总进度的计满分，影响总进度的按比例计分。 目标的实现程度。 项目完成的质量达标产出数与实 际产出数的比率，反映项目产出质 量目标的实现程度。 完成项目计划工作目标的实际节 约成本与计划成本的比率，反映项 目的成本节约程度。 项目实施对经济发展所带来的直 接或间接影响情况。 项目实施对社会发展所带来的直 接或间接影响情况。 项目实施对生态环境所带来的直 接或间接影响情况。 项目后续运行及成效发挥的可持 续影响情况。 此四项指标可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有 选择的予以设置，并将其细化为相应的个性化指标进行 评价评分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 （4 分） 社会公 众或服 务对象 满意度 （4 分） 指标内容 指标说明 分值 自评 得分 社会公众或服务对象对项目实施 效果的满意程度。 该项目实施而受到影响的部门、群体或个人对项目的实 施过程、结果是否满意。95%以上计满分，85%以上计 3 分，70%以上计 2 分，60%以上计 1 分，60%以下不计分。 4 4 100 95 总 填报人：邓升彬 分 单位负责人（签字）： 填报日期： 2019 年 03 月 27 日 审核 得分