牛马司镇2019年整体支出绩效评价报告.doc

2019 年度牛马司镇部门整体支出绩效评价报告 一、部门基本情况 （一）机构、人员构成 我镇人民政府经机构管理部门核定编制人数为 136 人，其中：行政编制 53 人，工勤编制 3 人，事业编制 80 人。在职人数 128 人，其中：行政编制 49 人，工勤编制 1 人，事业编制 78 人。 （二）单位主要职责 （1）乡镇党委主要职责： 1、贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本乡党员代表大会（党员大 会）的决议。 2、讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需由乡镇政权机关或 集体经济组织决定的问题，由乡镇政权机关或集体经济组织依照法律和有关规定 作出决定。 3、领导乡镇政权机关和群众组织，支持和保证乡镇政权机关和群众组织依 照国家法律及各自章程充分行使职权。 4、加强党的自身建设以党支部为核心的村级组织建设。 5、按照干部管理权限，负责本乡镇干部的教育、培养、选拔和监督工作。 协助管理上级有关部门驻乡镇单位的干部。 6、领导本乡镇社会主义民主法制建设和精神文明建设，做好社会治安综合 治理及计划生育工作。 （2）乡镇政府主要职责： 执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定 和命令。 执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发 展各项服务事业。 依法管理本级财政、执行本级预算。 为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、 劳动就业、安全生产等方面的服务。 保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民 的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。 开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社 会秩序。 推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。 负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。 承办上级人民政府交办的其他事项。 设立人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。 （三）整体支出情况 我单位 2019 年总支出为 3589.69 万元，其中：基本支出 1163.05 万元， 占 32.4%；其中：工资福利支出 862.24 万元、商品和服务支出 160.31 万元、 对个人和家庭的补助 94.83 万元、资本性支出 45.67 万元。项目支出 2426.64 万元，占 67.6%。 （四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财 务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规 范有序进行，2019 年我们加强了内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收 支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结 算、结清。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求， 努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序， 并加强对公务用车的管理。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）2019 年度预算基本情况 2019 年收入预算为 1147.19 万元，其中：财政拨款收入 1147.19 万元， 占 100.00%；。支出预算中，基本支出 914.19 万元，占 79.69%，项目支出 233 万元，占,20.31%。 （二）2019 年度收支决算情况 1. 2019 年度收入决算情况 2019 年收入合计 3589.69 元， 其中：财政拨款收入 3589.69 万元， 占比 100%。 2．2019 年度支出决算情况 2019 年度支出合计 3589.69 万元，其中：基本支出 1163.05 万元，占 32.4%；项目支出 2426.64 万元，占 67.6%。 2019 年度财政拨款基本支出 1163.05 万元，其中：人员经费 957.07 万元， 占基本支出的 82.29%,主要包括基本工资 462.05 万元、津贴补贴 177.83 万元、 奖金 17.99 万元、伙食补助费 19.88 万元、绩效工资 105.5 万元、其他工资福 利支出 78.98 万元、抚恤金 18.46 万元、生活补助 74.67 万元、个人农业生产 补贴 0.3 万元、其他对个人和家庭的补助 1.4 万元；公用经费 205.97 万元，占 基本支出的 17.71%，主要包括办公费 50.63 万元、印刷费 8.59 万元、水费 0.52 万元、电费 3.07 万元、差旅费 5.54 万元、 维修（护）费 2.13 万元、培训费 0.69 万元、公务接待费 3.09 万元、专业材料费 3.95 万元、劳务费 18.18 万元、 工会经费 2.5 万元、福利费 2 万元、公务用车运行维护费 4.89 万元、其他交通 费 1.49 万元、其他商品和服务支出 53.06 万元、办公设备购置 7.18 万元、专业 设备购置 38.49 万元。 （三）基本支出使用管理情况 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括 人员经费和公用经费。2019 年度本单位人员经费 957.07 万元，占基本支出比 例 82.29%，较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福 利调整；公用经费支出 205.97 万元，占基本支出比例,17.71%。本年度基本支 出与调整后的预算基本一致。 （四）项目支出使用管理情况 2019 年度财政拨款项目支出 2331.64 万元，与 2018 年相比，减少 914.74 万元,下降 28.18%，主要是因为建设项目减少。 （五）“三公”经费使用管理情况 1. 2019 年“三公”经费预算情况 本单位 2019 年“三公”经费预算（控制数）金额为 18.2 万元，其中公务接 待费 10.2 万元，公车运行维护费 8 万元。 2．“三公”经费预算执行情况 “三公”经费财政拨款支出预算为 18.2 万元，支出决算为 13.06 万元，完 成预算的 71.76%，其中：因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算 为 0 万元，完成预算的 0%。公务接待费支出预算为 10.2 万元，支出决算为 5.77 万元，完成预算的 56.57%。公务用车购置费及运行维护费支出预算为 8 万元，支出决算为 7.29 万元，完成预算的 91.12%。 3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元） 增 2018 年 2019 年 决算数 决算数 公务接待费 5.37 5.77 0.4 公车运行维护费 8 7.29 -0.71 13.37 13.06 -0.31 费用项目 情 （2018-2019） 因公出国费用 公务车购置费 合计 减 况 从上表反映，本年“三公”经费较上年有小幅下降，下降金额为 0.31 万元， 下降 2.32%。 三、资产管理情况 我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配， 并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固 定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多 人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财 产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。 四、 存在的问题 1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性 需要提高，预算执行力度还要进一步加强。 2、因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实 际支出相差较大。 3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。 五、改进措施和有关建议 针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如 下： 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各 股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面 编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性 的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理 制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和 用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和 计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购 制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加 强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公” 经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公” 经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》 等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。