关于友谊县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算安排(草案)的报告（书面）.doc

关于友谊县 2018 年财政预算执行情况 和 2019 年财政预算安排(草案)的报告 （书面） 友谊县财政局 2019 年 1 月 各位代表： 受县政府委托，现将我县 2018 年财政预算执行情况和 2019 年财政预算安排（草案）报告如下，请予审议。 一、2018 年财政预算执行情况 2018 年，我们按照县委、县政府决策部署，加力提效推 进各项财政工作，使财政运行总体呈现稳中求进、好于预期 的态势，不仅圆满完成了年初目标任务，财政总收入还创出 了历史新高，更好的为友谊县经济持续健康发展、社会和谐 稳定提供了坚强保障。 （一）2018 年财政预算收支完成情况。 全县公共财政总收入完成 88711 万元，同比增收 13115 万元，增长 17.35%。其中，一般公共预算收入完成 11743 万 元，同比增收 667 万元，增长 6.02%。 全县公共财政总支出完成 88457 万元，同比增支 12861 万元，增长 17.01%。其中：一般公共预算支出 83471 万元， 同比增支 9639 万元，增长 13.05%。结余 254 万元。按现行 —1— 财政体制计算，加减同省市各项结算后，实现收支平衡。 （二）2018 年政府性基金预算执行情况。 全县政府性基金收入完成 1002 万元。政府性基金支出 完成 968 万元。结余 34 万元。按现行财政体制计算，加减 省市各项结算收支，实现收支平衡。 （三）2018 年社会保险基金预算执行情况。 全县社会保险基金收入完成 19185 万元，全县社会保险 基金支出 19140 万元。 （四）2018 年国有资本经营预算执行情况。 全县国有资本经营预算因无收入项目而未作安排。 二、2018 年预算执行主要特点及财政预算执行成效 2018 年，我县围绕“天下第一场 美丽友谊县”建设， 充分发挥财政职能作用，统筹推进稳增长、促改革、调结构、 惠民生、防风险等各项工作。 （一）着力支持经济高质量发展。一是进一步提高收入 质量，保持财税收入平稳增长，并积极争取上级转移支付资 金，使财政收入创出历史新高；二是积极落实减税降费政策， 我县落实调整“县区及建制镇土地使用税分等税额标准”和 “个人所得税起征点”等政策，县本级共减税 388 万元左右， 大大减轻了我县中小企业税费负担。三是大力促进农业开发 项目建设，依托我县产业优势，推进友谊县友谊果蔬设施农 业基地项目，当年累计投入 885 万元，预计该项目可在 2019 —2— 年 6 月竣工投入使用，将有效带动我县贫困人员增收。 （二）着力支持打好“三大攻坚战”。一是支持打好防 范化解政府债务风险攻坚战。在 2018 年 9 月份完成了全县 隐性债务统计工作，并计划在 2019 年至 2028 年期间将我县 隐性债务全部偿还到位。二是支持打好脱贫攻坚战。争取上 级专项扶贫资金 781 万元，资金主要用于果蔬基地建设，共 带动 64 户建档立卡贫困户增收，解决 150 余人就业问题， 其余资金用于通村道路硬化、雨露计划、饮水改造以及室外 公厕建设等项目，资金使用绩效均达到了预期目标。三是支 持打好污染防治攻坚战。积极推进秸秆禁烧和利用、垃圾处 理和第二水源建设等相关工作，共投入资金 1080 万元，有 效的改善了我县人居环境，提升了百姓生活质量。 （三）着力保障改善民生。一是切实加大民生项目投入。 积极向上争取资金 10333 万元，用于棚户区改造配套基础设 施建设；筹措资金 5302 万元，用于国道同江至哈尔滨公路 友谊至集贤段改扩建工程建设，全面改善百姓生活及出行环 境。二是积极支持教育事业发展。争取资金 2003 万元，用 于支持农村义务教育薄弱学校改造，促进了我县义务教育的 均衡发展。三是加大医疗保障、社会保障投入力度。2018 年 城乡居民医疗保险支出 331 万元，确保了 8236 名参保人员 享受居民医疗保险政策；职工医疗保险金支出 2978 万元， 保障了全县机关事业单位、企业职工能够及时享受医疗待遇； —3— 企业养老保险支出 8194 万元，使 2643 名离退休人员享受养 老保险待遇；再就业资金支出 2007 万元，有效保障了公益 性岗位人员相关补贴正常发放。四是积极落实惠农补贴政策。 争取玉米和大豆生产者补贴 272.73 万元，其中玉米生产者 补贴实际补贴面积 3.78 万亩，财政发放补贴资金 94.55 万 元；大豆生产者补贴实际补贴面积 0.55 万亩，财政发放补 贴资金 178.18 万元；争取稻谷生产者补贴 38.4 万元，稻谷 生产者补贴实际补贴面积 0.42 万亩，所有补贴资金及时足 额通过“一卡通”直接发放到户，确保农民受益。2018 年， 全县民生类支出完成 67267 万元，占全县财政支出的 81%。 （四）着力推进财税体制改革。一是深化预算管理改革， 提前启动 2019 年预算编制工作，首次利用财政综合管理信 息系统（网络版）编制全县 100 余家单位部门预算；聘请讲 师授课，积极推进《政府会计准则制度》等方面业务培训， 有效提升全县财务人员业务水平；在政府网站上将政府（部 门）预决算进行了公开，（除涉密单位外）公开率达 100%； 积极盘活存量资金，有效降低行政运行成本；优化支出结构， 大力压减一般性支出，实现“三公”经费“只减不增”。二 是深化政府采购和投资评审工作，2018 年共完成政府采购资 金 9583 万元，节约资金 571 万元，节约率达 6%；2018 年共 评审建设项目 25 项，送审金额 2872 万元，审定 2563 万元， 核减 309 万元，审减率达 10.7%。三是深化国有企业改革， —4— 我县成立了“友谊县国有企业改革领导小组”，并研究制定 了《友谊县深化国有企业改革实施方案》，进一步推进国有 企业公司制改革。四是着力加强绩效管理，将部门预算绩效 目标管理纳入 2019 年预算编制流程，逐步树立牢固的绩效 理念，逐步建立完善的绩效评估机制，做好绩效运行监控， 努力做到“花钱必问效”，确保该花的钱都花在刀刃上。 总体看，2018 年财政运行保持稳中向好态势，但同时我 们也认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题， 具体表现在：财政收入增速趋缓，财源单一，没有新的税收 增长点，持续稳定增长的难度加大；收入质量还不高，结构 有待进一步优化；政策性增支因素不断增加，各类新增人员 支出的保障、社会保障不断调标、民生事业投入等刚性支出 等逐年增加，财政收支矛盾更加突出；资金使用绩效工作逐 步开展，绩效评价及监管水平有待提高；农垦改革政策亟待 进一步落实等。对这些问题，我们将高度重视认真研究，采 取有效措施，努力加以改进。 三、2019 年地方财政收支预算安排 （一）指导思想及基本原则。 2019 年是新中国成立 70 周年，是决胜全面建成小康社 会的决定性之年，为此，我们要坚持以习近平新时代中国 特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中 央经济工作会议精神，聚焦贯彻落实习近平总书记在深入 —5— 推进东北振兴座谈会上的重要讲话和考察黑龙江的重要指 示精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，全面落实预 算制度改革要求，准确把握财政支出方向、规模和结构； 树立过紧日子的思想，严格压缩“三公”经费等一般性支 出；全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加 大预算公开力度，提高预算透明度，全面建立规范、透明 的现代预算管理制度。 （二）2019 年预算预计安排的基本情况。 从目前情况看，2019 年全县公共财政总收入预算预计为 63716 万元。其中：一般公共预算收入 12448 万元（同比增 长 6%），上级补助收入 50972 万元。公共财政总支出预计为 63716 万元，其中：一般公共预算支出 62058 万元。全县政 府性基金预算收入预计完成 683 万元，政府性基金预算支出 预计完成 683 万元。按现行财政体制计算，加减省市各项结 算，实现收支平衡。全县社会保险基金收入预计完成 24075 万元，社会保险基金支出预计完成 23877 万元。 另外需要说明的是，受时限及财力限制，仍有部分支出 无法在公共财政预算支出中安排，需要通过上级财力补助安 排予以解决。 全县国有资本经营预算因无收入项目未作安排。 四、确保完成 2019 年财政工作任务的主要措施 （一）狠抓财源培植，着力夯实财税增收基础。在继续 落实好各项减税降费政策，支持供给侧结构性改革和新旧动 —6— 能转换的基础上，发挥好积极财政政策的引导作用，突出扶 持重点产业项目，立足现有资源禀赋和产业基础，着力支持 我县农业产业化发展，提升我县现代农业发展水平，确保财 政收入稳预期、有质量、可持续。 （二）狠抓收支管理，着力增强财政保障能力。收入方 面，坚持依法治税，大力支持税务部门联合办税，利用涉税 信息共享平台和大数据手段，有针对性地加强税源管控，挖 掘税收增长潜力；强化非税收入管理，进一步优化非税收入 征缴业务流程， 不断提高非税收入征管效率和便民服务水平， 同步提升非税收入入库质量。支出方面，加快支出预算执行 进度，减少资金滞留，提高使用效益；加大预算资金统筹和 存量资金盘活力度，增强政府调控能力；硬化预算刚性约束， 严格控制预算调整事项；大力压减一般性支出，从紧从严控 制“三公”经费，集中财力保工资、保运转、保民生。 （三）狠抓改革创新，着力提升科学理财水平。深化财 政体制改革。积极推进财政事权和支出责任划分改革，理顺 支出责任。积极研读国家政策，持续做好农垦国有农场办社 会职能改革相关工作。积极构建透明财政，持续扩大预算公 开范围、细化公开内容、规范公开程序，提高预算透明度。 增强预算法治意识，引导各部门把落实《预算法》作为预算 和财务管理的基本遵循。积极推进预算绩效管理改革，推进 绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合。健全财政专项 —7— 资金监管制度，确保财政资金管之有方，用之有效。 （四）狠抓风险防控，着力推动财政持续健康发展。严 防债务风险。严格落实政府债务限额管理、预算管理等制度， 健全风险预警、风险防控、应急处置等长效机制，牢牢守住 不发生政府债务风险的底线。同时，按照“统筹当前长远、 坚持问题导向、强化保障重点、实施滚动调整、统筹财力配 置、强化约束机制”的原则，合理安排财政资源，最大限度 谋求财政运行平稳健康发展。 2019 年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在人大、 政协的监督下，坚定信心、迎难而上、锐意改革、砥砺奋进， 继续强化财力保障和政策支撑，为推动友谊全面振兴、全方 位振兴而努力奋斗。 —8—