2021年《财富管理》自主招生专业技能考试大纲.doc

2021 年惠州工程职业学院自主招生 财富管理专业职业技能考核大纲 【考核要求】 财富管理考核的内容以国家教育部颁布的《财富管理教学标准》为依据，考查 学生掌握金融及财务基础知识水平和职业技能，为学生进一步学习财富管理专业提供 依据。所涉及的范围包括金融基础和会计基础原理等专业基础知识。 【考核内容及形式】 一、考核内容 1、《金融学基础》考核大纲 （1）金融概述：考核金融对经济的作用。 （2）货币及货币制度：考核货币的职能、人民币制度。 （3）信用与利率。利息与利率，单利复利计算，影响利率水平的因素。 （4）金融机构体系：中央银行和金融监督机构，银行类金融机构，非银行类金融机 构。 （5）中央银行：考核中央职能和从事主要业务种类。 （6）商业银行：考核商业银行的组织结构，商业银行主要业务 。 （7）金融市场：考核债券市场、股票市场、投资基金市场、保险市场、外汇市场 的概念及特点。 （8）货币供求与均衡：考核货币需求的影响因素，通货膨胀及通货紧缩的成因、 影响及治理。 （9）国际金融：考核国际收支失衡的原因及调节政策，影响汇率变动的主要因素。 1 2、《会计学原理》考核大纲 （1）会计概述：考核会计核算的具体内容与一般要求。 （2）会计要素与会计等式：考核会计要素在实务中的应用。 （3）会计科目和账户：考核会计科目和账户在实务中的应用。 （4）会计记账方法：考核借贷记账法的记账规则。 （5）借贷记账法下主要经济业务的账务处理：考核简单采购业务、生产业务、销 售业务、期间费用的会计分录的编制。 （6）会计凭证：考核会计凭证填制的要求。 （7）会计账簿：考核会计账簿填制要求。 （8）错账更正：考核错账更正的方法及应用。 （9）财务报表：考核简单财务报表的编制。 二、考核形式 1.考核方式：考核采用闭卷、笔试。 2.考核时间与分值 ：考核时长为 60 分钟，全卷满分为 150 分。 3.考核主要题型：单选题、多选题、判断题、计算题、简答题、论述题。 三、主要参考教材 1． 《金融学基础》罗焰主编，北京邮电大学出版社，第 5 版（2018 年 1 月） 2.《会计学原理》李海波 蒋瑛主编，立信会计出版社，第 20 版 (2020 年 7 月） 2