2021年度兴国县财政局部门决算公开.doc

财政兴国县财政局部门 2021 年度部门决算目录第一部分兴国县财政局部门概况一、部门主要职责二、部门基本情况第二部分 2021 年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表十、国有资产占用情况表第三部分 2021 年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明 — 10 — 二、支出决算情况说明三、财政拨款支出决算情况说明四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明六、机关运行经费支出情况说明七、政府采购支出情况说明八、国有资产占用情况说明九、预算绩效情况说明第四部分名词解释 — 11 — 第一部分兴国县财政局部门概况一、部门主要职能（一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。研究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税措施。（二）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善县对乡镇(区)的转移支付制度。（三）负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。（四）组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。（五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本 — 12 — 收益，制定并组织执行企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。（七）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府投资项目的财政拨款，参与制定县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县本级政府投资项目工程预算审查、结算管理工作。（八）编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。（九）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保险基金预决算草案。（十）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在本县贷款项目的有关业务。（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。（十二）拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施；监督财税方针政策、法规和制度执行情况；组织实施全县财经监督检查工作，提出加强财政管理的政策建议；查处重大违反财经纪律和打击报复案件。组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和绩效 — 13 — 预算草案进行审查和预期绩效评估；具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制；负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部门。（十三）完成县委、县政府交办的其它工作任务。二、部门基本情况纳入本套部门决算汇编范围的单位共 2 个，包括：兴国县财政局本级、兴国县财政公共服务中心。本部门 2021 年年末实有人数 165 人，其中在职人员 165 人，离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 12 人；年末学生人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 78 人。 — 14 — 第二部分 2021 年度部门决算表 — 15 — 收入决算表编制单位：兴国县财政局部门项支出功能分类科目编码类款项 201 20106 2010601 2010650 2010699 208 20805 2080505 目科目名称栏次合计一般公共服务支出财政事务行政运行事业运行其他财政事务支出社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出公开02表金额单位：万元 2021年度附属单本年收入合计财政拨款收入上级补助收事业收入经营收入位上缴其他收入收入 1 2 3 4 5 6 7 2,712.06 2,675.99 0.00 0.00 0.00 0.00 36.07 2,403.75 2,367.68 0.00 0.00 0.00 0.00 36.07 2,403.75 2,367.68 0.00 0.00 0.00 0.00 36.07 2,084.66 2,048.58 0.00 0.00 0.00 0.00 36.07 152.25 152.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 166.85 166.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 189.20 189.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 137.31 137.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 135.16 135.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机关事业单位职业年金缴费支出 2080506 2.15 20808 抚恤 51.89 2080801 死亡抚恤 51.89 210 卫生健康支出 119.11 21011 行政事业单位医疗 119.11 2101101 行政单位医疗 73.77 2101103 公务员医疗补助 45.34 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 2.15 51.89 51.89 119.11 119.11 73.77 45.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 支出决算表编制单位：兴国县财政局部门项支出功能分类科目编码类款项目科目名称栏次合计一般公共服务支出 201 政府办公厅（室）及相关机构事务 20103 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 2010399 20106 财政事务 2010601 行政运行 2010650 事业运行 2010699 其他财政事务支出 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080505 机关事业单位职业年金缴费支出 2080506 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101103 公务员医疗补助注：本表反映部门本年度各项支出情况。 — 16 — 公开03表金额单位：万元 2021年度本年支出合计 1 3,483.57 3,139.64 32.53 32.53 3,107.11 2,442.20 229.59 435.33 214.62 161.85 156.25 5.60 52.78 52.78 129.31 129.31 80.25 49.06 基本支出 2 3,483.57 3,139.64 32.53 32.53 3,107.11 2,442.20 229.59 435.33 214.62 161.85 156.25 5.60 52.78 52.78 129.31 129.31 80.25 49.06 项目支出上缴上级支出经营支出 3 4 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对附属单位补助支出 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 财政拨款收入支出决算总表编制单位：兴国县财政局部门收项目公开04表金额单位：万元 2021年度入支行次金额项目（按功能分类）行次出一般公共预政府性基金预国有资本经营合计算财政拨款算财政拨款预算财政拨款 2 3 4 5 3,103.57 3,103.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 214.62 214.62 0.00 0.00 129.31 129.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,447.50 3,447.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 栏次 1 栏次一、一般公共预算财政拨款 1 2,675.99 一、一般公共服务支出 33 二、政府性基金预算财政拨款2 0.00 二、外交支出 34 三、国有资本经营预算财政拨3 0.00 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 七、文化旅游体育与传媒支出 39 8 八、社会保障和就业支出 40 9 九、卫生健康支出 41 10 十、节能环保支出 42 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 44 13 十三、交通运输支出 45 14 十四、资源勘探工业信息等支 46 15 十五、商业服务业等支出 47 16 十六、金融支出 48 17 十七、援助其他地区支出 49 18 十八、自然资源海洋气象等支 50 19 十九、住房保障支出 51 20 二十、粮油物资储备支出 52 21 二十一、国有资本经营预算支 53 22 二十二、灾害防治及应急管理 54 23 二十三、其他支出 55 24 二十四、债务还本支出 56 25 二十五、债务付息支出 57 26 二十六、抗疫特别国债安排的 58 本年收入合计 27 2,675.99 本年支出合计 59 年初财政拨款结转和结余 28 771.51 年末财政拨款结转和结余 60 一、一般公共预算财政拨款 29 771.51 61 二、政府性基金预算财政拨款30 0.00 62 三、国有资本经营预算财政拨31 0.00 63 总计 32 3,447.50 总计 64 3,447.50 3,447.50 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 — 17 — 一般公共预算财政拨款支出决算表编制单位：兴国县财政局部门项支出功能分类科目编码 2021年度目科目名称 — 18 — 栏次合计一般公共服务支出本年支出合计 1 3,447.50 201 3,103.57 政府办公厅（室）及相关机构事务 20103 32.53 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 2010399 32.53 20106 财政事务 3,071.04 2010601 行政运行 2,406.13 2010650 事业运行 229.59 2010699 其他财政事务支出 435.33 208 社会保障和就业支出 214.62 20805 行政事业单位养老支出 161.85 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080505 156.25 机关事业单位职业年金缴费支出 2080506 5.60 20808 抚恤 52.78 2080801 死亡抚恤 52.78 210 卫生健康支出 129.31 21011 行政事业单位医疗 129.31 2101101 行政单位医疗 80.25 2101103 公务员医疗补助 49.06 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。类款项公开05表金额单位：万元基本支出 2 3,447.50 3,103.57 32.53 32.53 3,071.04 2,406.13 229.59 435.33 214.62 161.85 156.25 5.60 52.78 52.78 129.31 129.31 80.25 49.06 项目支出 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款基本支出决算表编制单位：兴国县财政局部门人员经费经济分科目名称类科目 301 工资福利支出公开06表金额单位：万元 2021年度经济分类金额科目名称科目编码商品和服务支 1,620.14 302 出公用经费经济分类金额科目名称科目编码债务利息及费 1,135.17 307 用支出 30101 基本工资 684.31 30201 办公费 175.56 30701 30102 津贴补贴 345.78 30202 印刷费 7.98 30702 30103 奖金 89.30 30203 咨询费 22.89 30703 30106 伙食补助费 100.71 30204 手续费 0.00 30704 30107 绩效工资 0.00 30205 水费 0.24 310 30108 158.53 30206 电费 6.78 31001 7.75 30207 邮电费 6.87 31002 82.96 30208 取暖费 0.00 31003 49.06 30209 物业管理费 1.15 31005 9.83 30211 差旅费 136.93 31006 30113 机关事业单位基本养老保职业年金缴费职工基本医疗保险缴费公务员医疗补助缴款其他社会保障缴费住房公积金 16.88 30212 0.00 31007 30114 医疗费 20.73 30213 30199 54.32 30214 628.50 30215 30301 其他工资福利支出对个人和家庭的补助离休费因公出国（境）费用维修（护）费租赁费 30302 30303 30109 30110 30111 30112 国内债务付息国外债务付息国内债务发行费用国外债务发行费用资本性支出房屋建筑物购建办公设备购置专用设备购置基础设施建设大型修缮金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63.68 0.00 63.67 0.00 0.00 0.00 0.00 60.58 31008 信息网络及软件购置更新物资储备 0.00 31009 土地补偿 0.00 会议费 2.74 31010 安置补助 0.00 0.00 30216 培训费 41.17 310111 0.00 退休费 0.00 30217 公务接待费 59.68 31012 地上附着物和青苗补偿拆迁补偿 0.00 30218 专用材料费 0.00 31013 52.78 30224 被装购置费 0.00 31019 30305 生活补贴 17.03 30225 专用燃料费 0.00 31021 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 15.71 31022 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 395.30 31099 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 53.39 312 公务用车购置其他交通工具购置文物和陈列品购置无形资产购置其他资本性支出对企业补助 0.00 30304 退职（役）费抚恤金 30309 奖励金 557.98 30229 福利费 36.63 31201 资本金注入 0.00 30310 个人农业生产补贴代缴社会保险费其他对个人和家庭的补助 0.00 30231 公务用车运行维护费其他交通费用税金及附加费用其他商品和服务支出 0.00 31203 0.00 48.36 31204 政府投资基金股权投资费用补贴 0.00 31205 利息补贴 0.00 63.21 31299 其他对企业补助其他支出 0.00 303 30311 30399 0.00 30239 0.72 30240 30299 399 39906 39907 39908 39999 人员经费合计 2,248.65 公用支出合计赠与国家赔偿费用支出对民间非营利组织和群众其他支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,198.85 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 — 19 — 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表编制单位：兴国县财政局部门公开07表金额单位：万元 2021年度项目栏次年初预算数决算数行次 1 2 一、“三公”经费支出 1 62.25 59.68 1.因公出国（境）费 2 0.00 0.00 2.公务用车购置及运行维护费 3 0.00 0.00 （1）公务用车购置费 4 0.00 0.00 （2）公务用车运行维护费 5 0.00 0.00 3.公务接待费 6 62.25 59.68 （1）国内接待费 7 59.68 其中：外事接待费 8 0.00 （2）国（境）外接待费 9 0.00 二、相关统计数 10 1.因公出国（境）团组数（个）11 0 2.因公出国（境）人次数（人）12 0 3.公务用车购置数（辆） 13 0 4.公务用车保有量（辆） 14 0 5.国内公务接待批次（个） 15 526 其中：外事接待批次（个） 16 0 6.国内公务接待人次（人） 17 4,748 其中：外事接待人次（人） 18 0 7.国（境）外公务接待批次（个） 19 0 8.国（境）外公务接待人次（人） 20 0 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“ 三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表编制单位：兴国县财政局部门项支出功能分类科目编码类款项目科目名称栏次合计公开08表金额单位：万元 2021年度本年支出年初结转和结余本年收入小计基本支出项目支出年末结转和结余 1 2 3 4 5 6 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。说明：当此表数据为零时，即本部门无政府性基金预算财政拨款收入、支出。 — 20 — 国有资本经营预算财政拨款支出决算表编制单位：兴国县财政局部门项公开09表金额单位：万元 2021年度目支出功能分类科目编码科目名称类款项栏次合计合计基本支出项目支出 1 2 3 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。说明：当此表数据为空时，即本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。国有资产占用情况表编制单位：兴国县财政局部门 2021年度公开10表单位：台、辆、套项目栏次决算数一、车辆数合计(台、辆) 1 1.副部（省）级及以上领导用车 2 2.主要领导干部用车 3 3.机要通信用车 4 4.应急保障用车 5 5.执法执勤用车 6 6.特种专业技术用车 7 7.离退休干部用车 8 8.其他用车 9 二、单价50万元（含）以上通用设备（台，套） 10 三、单价100万元（含）以上专用设备（台，套）11 注：本表反映截止2021年12月31日，部门占用的国有资产情况。说明：当此表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。 — 21 — 第三部分 2021 年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明本部门 2021 年度收入总计 3483.57 万元，其中年初结转和结余 771.51 万元，较 2020 年减少 420.42 万元，下降 35.27%；本年收入合计 2712.06 万元，较 2020 年减少 743.97 万元，下降 21.53%，主要原因是：财政拨款收入减少。本年收入的具体构成为：财政拨款收入 2675.99 万元，占 98.67%；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；其他收入 36.07 万元，占 1.33%。二、支出决算情况说明本部门 2021 年度支出总计 3483.57 万元，其中本年支出合计 3483.57 万元，较 2020 年减少 39.25 万元，下降 1.11%，主要原因是：压减一般性支出；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减少 1125.14 万元，下降 100 %，主要原因是：按国务院 5 号文件，2021 年末结转和结余全部收回。本年支出的具体构成为：基本支出 3483.57 万元，占 100%；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0 %。三、财政拨款支出决算情况说明本部门 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 3127.04 — 22 — 万元，决算数为 3447.5 万元，完成年初预算的 110.25 %。其中：（一）一般公共服务支出年初预算数为 2697.41 万元，决算数为 3103.57 万元，完成年初预算的 115.06 %，主要原因是：因事业单位改革，单位整合，人员增加。（二）社会保障和就业支出年初预算数为 182.23 万元，决算数为 214.62 万元，完成年初预算的 117.77%，主要原因是：因事业单位改革，单位整合，人员增加。（三）卫生健康支出年初预算数为 131.04 万元，决算数为 129.31 万元，完成年初预算的 98.68%，主要原因是：实际支出与年初预算略有差异。（四）住房保障支出年初预算数为 116 万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的 0 %，主要原因是：住房公积金个人部分由财政在统发工资中代扣代缴，单位部分由财政直接支付。四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 3477.5 万元，其中：（一）工资福利支出 1620.14 万元，较 2020 年增加 143.31 万元，增长 9.7 %，主要原因是：因事业单位改革，单位整合，人员增加。（二）商品和服务支出 1135.17 万元，较 2020 年增加 166.87 万元，增长 17.23%，主要原因是：因事业单位改革，单位整合，人员增加。 — 23 — （三）对个人和家庭补助支出 628.5 万元，较 2020 年减少 342.5 万元，下降 35.27%，主要原因是：规范政府奖励性工资发放，实行绩效工资管理。（四）资本性支出 63.68 万元，较 2020 年增加 3.75 万元，增长 6.26%，主要原因是：办公设备采购增加。五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 62.25 万元，决算数为 59.68 万元，完成预算的 95.87%，决算数较 2020 年增加 27.67 万元，增长 86.44%，其中：（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是没有出国（境）公务活动安排。全年无安排因公出国（境）团组和个人。（二）公务接待费支出年初预算数为 62.25 万元，决算数为 59.68 万元，完成预算的 95.87%，决算数较 2020 年增加 27.62 万元，增长 86.44 %，主要原因是：2021 年全县加大招商引资力度，财政部门还成立专业招商小分队，商务接待费用增加明显；参与庆祝创建军工 90 周年活动接待、庆祝建党 100 周年会等活动接待增加；物价水平较 2020 年有上涨。全年国内公务接待 526 批，累计接待 4748 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：商务接待费用占比 79.14%，商务接待批次占比 61%。 — 24 — （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2020 年无变化，增长 0 %，主要原因是：没有配备公务车辆。全年购置公务用车 0 辆，决算数较年初预算数无变化，主要原因是：没有购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较 2020 年无变化，增长 0 %，主要原因是：没用发生公务用车运行费。年末公务用车保有 0 辆，决算数较年初预算数无变化，的主要原因是：没有配备公务车辆。六、机关运行经费支出情况说明本部门 2021 年度机关运行经费支出 1168.32 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加 140.09 万元，增长 13.62 %，主要原因是：人员编制数量增加，办公设施设备购置经费增加，资产运行维护支出增加，信息系统运行维护支出增加等。七、政府采购支出情况说明本部门 2021 年度政府采购支出总额 105.06 万元，其中：政府采购货物支出 105.06 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 22.29 万元，占政府采购支出总额的 21.22%，其中：授予小微企业合同金额 22.29 万元，占政府采购支出总额的 21.22 %；货物采购授予中 — 25 — 小企业合同金额占货物支出金额的 21.22 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。（县级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入 2021 年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）八、国有资产占用情况说明。截止 2021 年 12 月 31 日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。九、预算绩效情况说明（一）绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目 8 个全面开展绩效自评，共涉及资金 803 万元，占项目支出总额的58.92%。组织对“基建项目预算审核政府购买服务”、“预算绩效管理政府购买服务”等 2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 560 万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，基建项目预算审核政府购买服务项目全年完成预算审核项目90个，完成预算审核工程资金7.1 亿元，完成工程项目预算造价审减6500万元，项目审核准确率、完成时效性均有大提升；预算绩效管理政府购买服务项目全年绩效目标管理覆盖率92%，选取6个重点项目实施重点评价，选取3 个重点项目实施重点监控，选取3家单位实施重点评价，重点评 — 26 — 价报告质量，评价报告时效性均有较大提升。组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 2114.50 万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看，财政收入实现了新跨越，民生支出得到新改善，促进经济取得新成效，财政监督提升新水平。（二）部门决算中项目绩效自评情况。同时将2021年度县级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）进行公开。（三）部门评价项目绩效评价情况。每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。第四部分名词解释一、收入科目（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。（二）上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取 — 27 — 得的补助收入。（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。（四）事业单位的经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（五）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。（六）上年结转和结余：填列 2017 年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。二、支出科目（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。（三）事业运行：反映事业单位的基本支出。（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。（五）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。（六）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。 — 28 — （七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。（十）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（十一）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 — 29 —