鹅公岭侗族苗族乡人民政府2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

绥宁县鹅公岭侗族苗族乡人民政府 2021 年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定 的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大 会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进 产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民 群众的生活水平和生活质量。 （3）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值 责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有 的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国 家的法律、法令和政策，履行经济合同。 （4）开展社会主义民-主和法制的宣传教育，保障公民 的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社 区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访， 调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （5）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、 科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教 育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会 福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗 教、侨务等工作。 （6）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理 乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国 家财政收入的完成;做好统计工作。 （7）指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建 设和业务建设，促进村(居)民委员会民-主自治。 （8）制定和组织实施乡村建设规划;加强公用、市政设 施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作， 保护和改善生活环境和生态环境。 （9）协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国 家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、 法规和政策。 （10）承办县人民政府交办的其它事项 2、组织架构，人员编制：绥宁县鹅公岭侗族苗族乡人民 政府共有编制 60 人，实有在职人员 50 人。内设机构包括： 党政办、党建办、扶贫办、应急办、综合执法大队、社会事 务综合服务中心、政务服务中心、农业综合服务中心、退役 军人事务中心。从预算单位构成看，鹅公岭侗族苗族乡为一 级预算单位，没有下属单位或机构单独核算，鹅公岭侗族苗 族乡预算只包括乡本级预算，并进行公开。 3、资金支出管理：①实行收支两条线管理制度。所有 预算外收入必须纳入财政管理，乡镇政府机关工作人员收费 项目、依据、标准，并出具由财政部门监制的正规收款收据， 严禁各职能部门私设小金库，坐收坐支。 ②实行财务支出一笔审批制度。坚持一支笔审批，大 笔经费开支必须经乡党委、政府集体研究，具体标准为：单 笔开支 500 元以内由乡长批准；单笔开支 500 元－2000 元乡 长签字后，再报书记审核同意；单笔开支 2000 元以上需进 行财务会审（会审人员集体签字），5000 元以上开支由乡党 委、政府集体研究决定。 ③报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度。应根 据真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付手续， 并将办理后的原始凭证移交会计人员。各项开支报销必须注 明时间、地点、人物、事由及相关附件。 ④机关办公用品由党政办统一编制采购计划，经分管 财务领导审批同意后购买，并负责保管、分发。 ⑤工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级 有关文件或电话通知记录，经乡镇主要领导同意，费用实行 一次一报制度，非上级安排的进修学习、费用一律自理。 ⑥小车费用管理。严格执行《乡镇小车管理制度》， 出车必须经过主要领导同意，办公室统一安排。车辆维修到 特约维修站维修保养。燃油费按出车里程由办公室审核就是 报销。 ⑦招待制度。严格执行《乡镇公务接待制度》，乡镇 所有来客，经乡镇主要领导同意后，由办公室统一安排，一 律招待工作餐，对口作陪。 ⑧各种工程项目和大批采购，经领导班子集体讨论， 由县政府采购中心采购。 ⑨财政补贴农民资金和其他专项资金按相关管理制 度执行。 ⑩乡镇机关财务实行定期公开，每半年由分管领导向 班子会进行一次全面通报。 二、部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余:2021年预算收入为712.59万 元，预算支出为712.59万元，结余为0万元。 2、年度财政拨款决算支出情况：2021年财政拨款决算支 出为1670.09万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为 1477.53万元，政府性基金预算财政拨款支出192.56万元。 部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2021年年初预算批复的基本支出为712.59万元，年中追 加313.35万元（占年初预算批复数43.97%），上年指标结转 0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为 1656.92元。全年财政拨款支出为1670.09万元，本年财政拨 款收支差额13.17万元。2021年年初财政拨款结转和结余 624.26万元，年末财政拨款结转和结余611.09万元。 2021年决算基本支出1025.95万元，其中：工资福利支 出571.91万元、商品和服务支出328.72万元、对个人和家庭 的补助107.34万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出 差异313.36万元，其中工资福利支出395.71万元差异176.2 万元；对个人和家庭的补助4.29万元差异103.05万元，主要 是社会保障和就业支出等科目。其原因是救济费和生活补助 偏高,商品和服务支出312.59万元差异16.13万元, 其原因 是机构改革，乡镇站所合并，编制增加、人员增加、工资增 加、办公经费增加。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作 任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、民族工作 专项等其他行政管理事务支出。 2021年年初预算批复的项目支出为2万元，年中追加 873.44万元（占年初预算批复的436.72%），上年指标结转0 万元，本年收回及核减指标0 万元，全年财政拨款收入为 875.45万元。全年财政拨款支出为875.45万元，本年财政拨 款收支差额0万元。2021年年初财政拨款结转和结余308.64 万元，年末财政拨款结转和结余308.64万元。 2021年决算项目支出为875.45万元，其中：商品和服务 支出0万元、对个人和家庭的补助支出0万元，基本建设支出 875.45万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异 873.44万元，其中商品服务支出差异0万元,对个人和家庭的 补助差异0万元, 基本建设支出差异75.45万元, 这些产生 的主要原因是：年初未做项目预算。 三．“三公”经费支出情况。 2021年初批复预算的“三公”经费为15万元，其中公 务接待费9.5万元、公务用车购置及运行维护费5.5万元。全 年决算支出“三公”经费8万元，其中公务接待费6.2万元、 公务用车购置及运行维护费1.8万元。较上年决算支出减少 0.24 万 元 ， 下 降 3% ； 较 年 初 预 算 节 约 7 万 元 ， 节 约 比 为 46.7%，完成年初预算的53.3%。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 公务接待费 9.5 6.2 3.3 -34.7% 公 务 用 车 购 置 5.5 1.8 3.7 -67.3% 1.8 3.7 -67.3% 及运行维护费 其中：公务用车 5.5 运行维护费 公务车购置费 0 0 0 0 合计 15 8 7 -46.7% 1、公务接待费 全年国内公务接待共63批次，621人次，其中有公务接 待函接待共63批次，621人次。全年决算支出公务接待 费6.2万元，较年初预算节约3.3万元，节支34.7%；较 上年支出减少0.28万元，下降比为4.3%。 2、公务用车购置及运行维护费 2021年单位实有车辆1辆，其中公共预算财政拨款开支 运行维护费的公务用车保有量为1辆。其中： （1）、公务车运行维护费：2021年的公务车运行维护 费为1.8万元，较年初预算节约3.7万元，节约67.3%； 平均每台车的运行费用为1.8万元，较上年平均每台车 运行维护费增加0.04万元 （2）、公务用车购置费：2021年新增公务用车0辆。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效 自评价工作的通知》（绥财绩〔2022〕6号）文件，我单位 成立了绩效评价工作领导小组，制定了《2021年度财政资金 绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价 小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有 关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析， 形成评价结论 四、部门整体支出绩效情况 2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行 政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改 革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的 《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分95分，财 政支出绩效为“优”。主要绩效如下： （一）成绩一：管理制度健全，有内部财务管理制度、 会计核算制度等管理制度，乡镇部门厉行节约制度，且 相关管理制度合法、合规、完整。 （二）成绩二：资金使用合规，资金支出符合国家财经 法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规 定；拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过乡 里开会、实地走访、专家评估论证；资金使用无截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况。 （三）成绩三：按规定内容公开预决算信息，按规定时限 公开预决算信息， 且基础数据信息和会计信息资料真实有效。 （四）成绩四：促进部门改进文风会风，加强经费及资产 管理，推动网上办事，提高行政效率。 五、存在的主要问题 （一）预算执行 ：预算控制率有待进一步缩小。 （二）内部管理 ：公用经费管理不够严谨，缺乏专门 的乡绩效考核制度。 （三）经费保障 ：乡财政经费困难，得不到有利保障。 六、改进措施和有关建议 （一）建议一 ：加大宣传。由乡主要领导牵头，成立 专门考核组，即班子会议、绩效考核领导小组会议、相关责 任单位负责人及责任人会议，统一了思想，明确了目标。 （二）建议二：安排专项工作经费，加大经济投入力度 及考核力度。解决各项目实施过程中所遇到的困难，确保此 项工作的顺利开展。 （三）建议三：乡绩效考核和重点民生实事办公室制订 了一系列制度，并将各项任务分解到具体单位和人员，实行 一个领导、一套班子、一抓到底的工作模式，在工作开展过 程中，乡实行“一月一讲评，一季一调度，一年一评比”的 “三个一”奖惩制度，从而促进各项工作顺利开展。 （四）建议四：乡绩效考核和重点民生实事办公室须每 个季度对各项工作进行了督查，认真总结工作中的经验，查 找出工作中的不足，并将各项工作完成情况通报到各相关责 任人，以便与促进工作的开展。 绥宁县鹅公岭侗族苗族乡人民政府 2022 年 4 月 20 日