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濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 5 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，濮阳县审 计局成立审计组，自 2021 年 9 月 3 日至 2021 年 12 月 9 日，对濮 阳县林业局 2019-2020 年度财务收支进行了送达审计，对重要事 项进行了必要的延伸和追溯。濮阳县林业局做出书面承诺，对其 提供的财务资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。此次 审计，是在县林业局提供的会计资料的基础上进行审计的。濮阳 县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、濮阳县林业局的基本情况 濮阳县林业局为县政府直属事业单位，负责全县林业保护， 林业技术指导、林业资源发展和管理。内设 9 个股室，全局共有 在职在编干部职工 102 人，其中科级干部 10 人，一般干部 24 人， 工人 36 人，现有专业技术人员 32 人，其中工程师 23 人，助工 8 人，技术员 1 人。离退休职工 51 人。负责林业及其生态保护修复 的监督管理。拟定林业及其生态保护修复的政策、规划、标准并 组织实施。负责林业相关行政执法监管工作。组织开展森林、湿 地和陆生野生动物植物资源动态监测与评价；组织林业生态保护 修复和造林绿化工作；组织实施林业重点生态保护修复工程，指 导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化 工作。指导林业有害生物防治、检疫工作。承担林业应对气候变 化的相关工作。承担濮阳县绿化委员会日常工作；负责森林、湿 地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负 责林地管理，拟定林地保护利用规划和相关地方标准，监督管理 －2－ 湿地的开发利用。指导基层林业工作站的建设和管理；负责监督 管理沙化防治工作。组织开展沙化土地调查。组织拟订防沙治沙 建设规划，拟订相关地方标准，监督管理沙化土地的开发利用等 工作。 县林业局 2020 年经费账收入、支出情况 年初余额：959650.61 元。 本期收入：13249144.62 元。 其中：公共预算财政拨款-财政授权支付 6841715.16 元；公 共预算财政拨款-财政直接支付 6407429.46 元。 本期直接支出：6407429.46 元（工资福利费用 5978932.26 元、遗属补助 56364 元、绩效工资 322560 元、工会费 49573.2 元） 本期支出：7253025.51 元。 其 中 ： 单 位 管 理 费 用 5403740.22 元 。（ 社 会 保 险 缴 费 2152657.22 元、绩效工资 2046640 元、目标考核奖 711663 元、 其他工资福利支出 114700 元、车补 146760 元、文明奖 231320 元） ；商品和服务支出 1179633.35 元；对个人和家庭的补助费用 629724.94 元；抚恤金 227742 元、健康休养费 309154.94 元、物 业补贴 92828 元；资产支出 39927 元。 累计结余：548340.26 元。 审计结果表明，濮阳县林业局提供的会计资料和证明材料， 基本真实的反映了财政收支情况，内控制度基本健全；在重大财 务支出中能够按照有关政策及法规进行研究通过，但执行没有落 －3－ 实到位，仍然存在薄弱环节。在审计中发现原始凭证不合规、应 入未入固定资产的问题。需要县林业局进行及时整改和纠正。 二、审计发现的主要问题 （一）原始凭证不合规 163563 元 （二）应入未入固定资产 26600 元 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。责令县 林业局及时纠正，完善发票、补记固定资产。 针对审计发现的问题，濮阳县审计局建议,加强对入账票据审 核管理，保证入账票据的合规性；购买的固定资产按照财务管理 制度及时入账。 四、审计发现问题的整改情况 对审计发现的问题，濮阳县林业局领导高度重视，已完善了 发票、补记了固定资产。具体整改结果由县林业局向社会公告。 －4－