附件2.2021年县档案馆部门决算编制说明.docx

2021 年度 四川省九寨沟县档案馆 部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 目录 公开时间：2022 年 9 月 05 日 第一部分 部门概况.................................................................................................................5 一、基本职能及主要工作 .......................................................................................................................5 （一）主要职能。 ...............................................................................................................................5 （二）2021 年重点工作完成情况。 .................................................................................................5 二、机构设置 ............................................................................................................................................5 第二部分 2021 年度部门决算情况说明 ....................................................................................6 一、 收入支出决算总体情况说明 ......................................................................................................6 二、 收入决算情况说明.......................................................................................................................6 三、 支出决算情况说明.......................................................................................................................7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ..........................................................................................7 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ..................................................................................7 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 .........................................................................7 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 .........................................................................7 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 .........................................................................7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..........................................................................9 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ..................................................................................9 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明.................................................................9 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 ..............................................................10 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ............................................................................................10 2 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ......................................................................................11 十、其他重要事项的情况说明.............................................................................................................11 （一）机关运行经费支出情况 ........................................................................................................11 （二）政府采购支出情况 ................................................................................................................11 （三）国有资产占有使用情况 ........................................................................................................11 （四）预算绩效管理情况。 ............................................................................................................11 第三部分 名词解释...............................................................................................................14 第四部分 附件......................................................................................................................16 附件 1 ...................................................................................................................................16 县档案馆 2021 年部门整体支出绩效评价报告 ........................................................................16 附件 2 ...................................................................................................................................18 XXX 项目 2021 年绩效评价报告 ..............................................................................................18 第五部分 附表......................................................................................................................19 一、收入支出决算总表 .........................................................................................................................19 二、收入决算表......................................................................................................................................19 三、支出决算表......................................................................................................................................19 四、财政拨款收入支出决算总表 ........................................................................................................19 五、财政拨款支出决算明细表.............................................................................................................19 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ............................................................................................19 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表....................................................................................19 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表....................................................................................19 3 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表....................................................................................19 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ...................................................................19 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ...........................................................................19 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...........................................................19 十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................19 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................19 4 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县档案馆是县委直属参公管理的事业单位，其主 要职责是：对全县的档案事业实行统筹规划，组织协调。县 档案馆依照国家有关规定，负责接收、收集、整理、保管和 提供利用分管范围内的档案。 （二）2021 年重点工作完成情况。1、深入档案法治宣 传，推进依法治档。会同扶贫办、目督办对全县开展了精准 扶贫档案整理专项工作检查；2、狠抓扶贫档案督查指导， 圆满完成归档任务。目前九寨沟县 12 个乡镇、19 个涉及扶 贫专项部门已完成各类精准扶贫档案收集、整理、归档任务， 各乡镇单位精准扶贫档案目录已全部移交县综合档案馆；3、 定期深入各灾后重建项目单位开展项目档案业务指导，促进 了灾后重建项目档案管理规范化；4、围绕重要事项节点， 做好档案接收和查阅利用工作。加强民生档案、特色档案的 进馆工作，有效丰富了馆藏资源。 二、机构设置 九寨沟县档案馆属一级预算单位， 属参公管理事业单位， 其中内设机构 3 个，为办公室、保管利用股与业务技术股。 5 截止 2021 年底在职人员总数 10 名，其中：参照公务员法管 理的事业人员 10 名；退休人员 5 人；无编外长期聘用的人 员。无下属二级单位。 第二部分 2021 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入总计 205.98 万元。加上年初结转 18.73 万元，总收支 224.71 万元。与 2020 年相比，收、支总计各 增加 35.83 万元，增长 18.97%。主要变动原因是各类精准扶 贫档案收集、整理、归档任务数量多、规范指导力度大，任 务紧，工作推进实际需要。 二、 收入决算情况说明 2021 年本年收入合计 224.71 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 224.71 万元，占 100%；政府性基金预算财 政拨款收入 0 万元；上级补助收入 0 万元；事业收入 0 万元； 经营收入 0 万元；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入 0 万 元。 三、 支出决算情况说明 2021 年本年支出合计 224.71 万元，其中：基本支出 204.71 万元，占 91.10%；项目支出 20.00 万元，占 8.90%； 6 上缴上级支出 0 万元；经营支出 0 万元；对附属单位补助支 出 0 万元。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年财政拨款收、支总计 224.71 万元。与 2020 年相 比，财政拨款收、支总计各增加 35.83 万元，增长 18.97%。 主要变动原因是各类精准扶贫档案收集、整理、归档任务数 量多、规范指导力度大，任务紧，工作推进实际需要。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 224.71 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2020 年相比，一般公共预算财政拨 款增加 35.83 万元，增长 18.97%。主要变动原因是各类精准 扶贫档案收集、整理、归档任务数量多、规范指导力度大， 任务紧，工作推进实际需要。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 224.71 万元，主要 用于以下方面:一般公共服务（类）支出 178.98 万元，占 79.65%；社会保障和就业（类）支出 20.17 万元，占 8.98%； 卫生健康支出 11.34 万元，占 5.05%；住房保障支出 14.21 万元，占 6.32%。（罗列全部功能分类科目，至类级。） （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年一般公共预算支出决算数为 224.71，完成预算 100%。其中： 7 1.一般公共服务（201）档案事务（26）行政运行（01）: 支出决算为 158.98 万元，完成预算 169.36%，决算数大于 预算数的主要原因是各类精准扶贫档案收集、整理、归档任 务数量多、规范指导力度大，任务紧，工作推进实际需要。 2. 一般公共服务（201）档案事务（26）档案馆（04）: 支出决算为 20.00 万元，完成预算 400%，决算数大于预算 数的主要原因是各类精准扶贫档案收集、整理、归档任务数 量多、规范指导力度大，任务紧，工作推进实际需要。 3. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为 13.81 元，完成预算 103.91%，决算数大于 预算数的主要原因是实际开支需要。 4. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本职业年金缴费支出（06）: 支出决算为 6.36 万元，完成预算 95.78%，决算数小于 预算数的主要原因是实际支出需要。 5. 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）行政单位医疗（01）: 支出决算为 7.02 万元，完成 预算 120.83%，决算数大于预算数的主要原因是实际支出需 要。 6. 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）公务员医疗补助（03）：支出决算为 2.67 万元，完 成预算 111.72%，决算数大于预算数的主要原因是实际支出 8 需要。 7. 医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11）其他行政事业单位医疗支出（99）：支出决算为 1.66 万元，完成预算 100%。 8 . 住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公 积金（01）: 支出决算为 14.21 万元，完成预算 109.65%， 决算数大于预算数的主要原因是实际支出需要。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年一般公共预算财政拨款基本支出 204.71 万元， 其中： 人员经费 194.23 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、 奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 日常公用经费 10.48 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及 附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算为 0.17 万元， 完成预算 85%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约， 缩减开支。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行维护费支出 决算 0 万元；公务接待费支出决算 0.17 万元，占 100%。具 体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元。 2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。 3.公务接待费支出 0.17 万元，完成预算 85%。公务接待 费支出决算比 2020 年减少 0.04 万元，下降 19.05%。主要原 因是厉行节约，缩减开支。 其中： 国内公务接待 4 批次，13 人次（不包括陪同人员），共 计支出 0.17 万元，具体内容包括：主要用于上级机关抵达 我县视察考核工作时的接待。具体内容包括：2 月州档案局 3 人进行档案指导及森林草原防火督导工作，工作餐金额 369.00 元；8 月州脱贫攻坚全覆盖督导组 3 人开展调研，工 作餐金额 282.00 元；10 月州档案馆督导工作组工作餐金额 435.00 元；12 月州档案馆精准扶贫督导组督导组工作餐金 额 614.00 元。 10 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2021 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2021 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021 年，九寨沟县档案馆机关运行经费支出 10.48 万元， 比 2020 年减少 11.54 万元，下降 52.41%。主要原因是各类 精准扶贫档案收集、整理、归档任务数量多、规范指导力度 大，任务紧，工作推进需要大多以专项经费以项目支出形式 列支，使得机关运行经费同比下降。 （二）政府采购支出情况 2021 年，政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货 物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支 出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2021年12月31日，我馆车辆0辆。单价50万元以上 通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套） 。 （四）预算绩效管理情况。 本部门按要求对 2021 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看我馆圆满完成了 2021 年度各项工作，单位 基本职能工作目标全面完成。 本部门未自行组织开展项目支出绩效评价。 11 项目绩效目标完成情况表(附表无内容) (2021 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 年 度 目 标 完 成 情 况 项目名称 预算单位 预算数: 其中-财政拨款: 执行数: 其中-财政拨款: 其它资金: 其它资金: 预期目标 一级指标 二级指标 实际完成目标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 三级指标 项目完成指 绩 标 效 指 标 项目完成指 完 标 成 情 况 项目完成指 标 项目完成指 标 1. 项目绩效目标完成情况。由于我馆无专项预算项目， 因此未组织开展项目支出绩效评价。 12 项目完成指 标 …… 效益指标 效益指标 …… 满意度指标 2.部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2021 年部门整体支出开展绩效自评， 从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，我 馆圆满完成了 2021 年度各项工作，单位基本职能工作目标 全面完成。部门整体支出绩效评价情况见附件《九寨沟县档 案馆 2021 年部门整体支出绩效评价报告》（附件 1） 。 13 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 7.一般公共服务（201）档案事务（26）行政运行（01）： 指行政运行经费开支；档案馆（04）指档案馆相关支出。 8. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指机关事业单 位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机 关事业单位基本职业年金缴费支出（06）指机关事业单位实 施养老保险制度由单位缴纳的职业年金费用支出。 9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积 金（01）：指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工 资、津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 14 10.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗 （11） 行政单位医疗（01）：指行政单位基本医疗保险缴纳的经费。 11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 13. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 （名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根 据本部门职责职能增减名词解释内容。） 15 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县档案馆 2021 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。九寨沟县档案馆是九寨沟县委参照公 务员管理的事业单位。无下属二级决算单位。内设办公室、 保管利用股与业务技术股 （二）机构职能。县档案馆依照国家有关规定，负责接 收、收集、整理、保管和提供利用分管范围内的档案。 （三）人员概况。截止 2021 年 12 月有在职职工 10 人。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。九寨沟县档案馆经费安 排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任 务以及承担档案事业发展相关工作。2021 年度收入总计 205.98 万元。加上年初结转 18.73 万元，总收入 224.71 万 元。无其他收入。 （二）部门财政资金支出情况。单位本年度实际支出的 一般公共预算财政拨款 224.71 万元，其中专项经费 20.00 万元，用于档案抢救保护及精准扶贫整理指导专项工作开展。 三、部门整体预算绩效管理情况 （一）部门预算管理。 16 1、绩效目标制定和完成情况。 绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定” 的原则，本部门按要求对 2021 年部门整体支出开展绩效自 评，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标。 由于我馆无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评 价。 从整体情况来看，我馆严格按照年初预算进行部门整体 支出管控。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度， “三 公经费”逐年下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方 案组织实施，并加强了监督。我馆圆满完成了 2021 年度各 项工作，单位基本职能工作目标全面完成。 2、预算编制情况。 按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，及时准确 高质量完成了单位部门预算编报工作。部门整体绩效目标能 完整、合理反映部门年度职责履行情况，项目编制明确、量 化。无转移支付及专项转移支付分地区分项目的情况。 3、支出控制及动态管理情况。 按照县财政局要求，依据《预算法》，严格执行预算管 理，能及时合理合规分配各项资金，不擅自改变预算资金用 途；做到了严格执行“三公经费”预算，不超出“三公经费” 指标。 4、预算管理完成情况。 我馆严格按照统一预算编制范围、标准编制本部门整体 预算。从预算绩效目标设立到指标体系设置强化全过程绩效 17 管理，确实将绩效管理贯穿于每个环节，及时发现并纠正预 算管理过程中存在的问题，促使资金预期绩效目标得以实现。 在预算执行中始终谨遵定额标准编制，无超支、列支、混支 现象。无违规发放工资、奖金、津补贴等问题。在预算调剂 中能按照程序调剂。无任何违规记录发生。 （二）结果应用情况。 我馆高度重视财务管理工作，严格按照财经纪律和各项 规章制度办事。按照县财政局要求及时准确公开了单位的预 算、决算信息，及时公开了绩效自评报告等材料；依法自觉 接受财政监督检查，对检查中存在的问题立即有效整改。通 过立改立行，我馆进一步规范财政资金的管理，强化了财政 支出绩效理念，提升了部门责任意识，提高资金使用效益， 不断促进档案事业健康稳步的发展。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。我馆 2021 年部门预算和专项预算使 用管理绩效情况良好。 （二）存在问题。由于预算绩效管理工作的专业性、复 杂性等特点，工作人员的业务水平不能满足要求，业务素质 急需提高，从而提高财务工作质量。 （三）改进建议。组织工作人员进行系统学习，进一步 加强绩效自评工作，在工作中能够搭建交流平台和老师咨询， 不断提高业务能力。 附件 2 XXX 项目 2021 年绩效评价报告 略 18 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 19