益阳市资阳区财政局2020年部门预算绩效自评报告.doc

2020 年度益阳市资阳区财政局绩效自评 一、部门职责 （一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区 财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经 济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实 施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订财政管理体制。 （二）制定和执行财政、财务、会计管理、国有资产管理 的规章制度。 （三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年 度区本级预决算草案并组织执行。代编全区财政收支预算， 汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大 会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报 告决算。组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批 复部门(单位)的年度预决算。 （四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按 规定管理行政事业性收费。管理财政票据。 （五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导 和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负 责制定政府采购制度并监督管理。 （六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策， 反馈政策执行情况，提出调整建议。按规定承担省厅、市局 下达的地方关税管理调研的有关工作。 （七）负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度， 按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定 的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和 社会团体的非贸易外汇管理。 （八）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案， 制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有 资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类 企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责 行政事业单位国有资产管理及资产评估工作。 （九）负责办理和监督区财政经济发展支出、区级政府性 投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组 织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备 资金财政管理工作。 （十）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫 生、低保、优抚社救等支出，组织实施社会保障资金 ( 基 金 ) 的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。 （十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法， 防范财政风险。负责统一管理区政府外债，制定基本管理制 度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷 ( 赠 ) 款。承 担财税领域交流与合作的具体工作。 （十二）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为， 组织实施国家统一的会计制度，在全区组织实施会计行政法 规规章，指导和管理社会审计。 （十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政 收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。 （十四）承办区委、区人民政府交办的其他事项。 二、机构设置 （一）内设机构设置。 益阳市资阳区财政局机关共有 17 个股室及非独立核 算二级机构 4 个，下设独立核算事业单位 3 个(其中参公单 位 2 个，财政核拨事业单位 1 个)。 （二）决算单位构成。 从决算单位构成看，益阳市资阳区财政局单位部门决算仅 包括益阳市资阳区财政局本级部门决算，不包括下设独立核 算 3 个单位决算。 第二部分 部门决算表（见附表） （公开表格附后） 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收、支总计 1,857.91 万元。与上一年度相比， 收、支总计各增加 173.84 万元，增长 10.32%。主要是因为 增加了投资评审费用、政府采购费用等。 二、收入决算情况说明 2020 年度收入合计 1,428.59 万元，其中：财政拨款收入 1,417.51 万元，占 99.22%；上级补助收入 0 万元，占 0%； 事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单 位 上 缴 收 入 0 万 元 ， 占 0% ； 其 他 收 入 11.08 万 元 ， 占 0.78%。 三、支出决算情况说明 2020 年 度 支 出 合 计 1,407.57 万 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出 1,066.32 万 元 ， 占 75.76% ； 项 目 支 出 341.25 万 元 ， 占 24.24%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元， 占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收、支总计 1,843.49 万元。与上一年 度相比，财政拨款收、 支总计各增加 1,843.49 万元， 增长 100%。 主要是因为增加了投资评审费用、政府采购费用等。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2020 年度财政拨款支出 1,403.27 万元，占本年支出合计 的 99.69%。与上一年度相比，财政拨款支出增加 159.55 万 元，增长 12.83%。主要是因为增加投资评审业务费，增加政 府采购费用等。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2020 年度财政拨款支出 1,403.27 万元，主要用于以下方 面：一般公共服务支出 1,255.14 万元，占 89.44%；社会保 障和就业支出 58.66 万元，占 4.18%；卫生健康支出 52.24 万元，占 3.72%；农林水支出 4 万元，占 0.29%；住房保障 支出 33.23 万元，占 2.37%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2020 年度财政拨款支出年初预算数为 885.21 万元，支出 决算数为 1,403.27 万元，完成年初预算的 158.52%，其中： 1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 年初预算为 388.44 万元，支出决算为 456.92 万元，完成 年初预算的 117.63%。决算数大于年初预算数的主要原因是： 上年结余。 2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管 理事务（项） 年初预算为 63 万元，支出决算为 131.76 万元，完成年初 预算的 209.14%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上 年结余。 3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业 务（项） 年初预算为 15 万元，支出决算为 13 万元，完成年初预算 的 86.67%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目未完 成、未结账。 4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业 务（项） 年初预算为 20 万元，支出决算为 10 万元，完成年初预算 的 50%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目未完成、 未结账。 5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项） 年初预算为 8 万元，支出决算为 10.54 万元，完成年初预 算的 131.75%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年 结余。 6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设 （项） 年初预算为 85 万元，支出决算为 95.6 万元，完成年初预 算的 112.47%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年 结余。 7、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业 务支出（项） 年初预算为 120 万元，支出决算为 154.75 万元，完成年 初预算的 128.96%。决算数大于年初预算数的主要原因是： 上年结余。 8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事 务支出（项） 年初预算为 17 万元，支出决算为 382.56 万元，完成年初 预算的 2,250.35%。决算数大于年初预算数的主要原因是： 年中追加经费。 9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 年初预算为 44.3 万元，支出决算为 44.3 万元，完成年初 预算的 100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算 执行决算。 10、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业 补助支出（项） 年初预算为 0 万元，支出决算为 14.36 万元，超出年初预 算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结余。 11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项） 年初预算为 31.15 万元，支出决算为 31.15 万元，完成年 初预算的 100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预 算执行决算。 12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员 医疗补助（项） 年初预算为 20.09 万元，支出决算为 20.09 万元，完成年 初预算的 100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预 算执行决算。 13、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助 （款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项） 年初预算为 0 万元，支出决算为 1 万元，超出年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结余。 14、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一 议的补助（项） 年初预算为 0 万元，支出决算为 4 万元，超出年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结余。 15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项） 年初预算为 33.23 万元，支出决算为 33.23 万元，完成年 初预算的 100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预 算执行决算。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 1,062.02 万元，其中：人员 经费 635.4 万元，占基本支出的 59.83%，主要包括：基本工 资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员 医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、 其他工资福利支出、生活补助、助学金、奖励金、其他对个 人和家庭的补助。公用经费 426.62 万元，占基本支出的 40.17%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、咨询 费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护 费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 6.4 万元，支 出决算为 3.69 万元，完成预算的 57.66%，其中： 因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元， 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出 国（境）费支出与上年持平。 公务接待费支出预算为 6.5 万元，支出决算为 2.41 万元， 完 成 预 算 的 37.66% ， 与 上 年 相 比 减 少 0.09 万 元 ， 下 降 3.6%，下降的主要原因是加强经费管理，严格控制公务接待 数量、规模、接待标准等。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决 算为 1.29 万元，超出年初预算的 100%，与上年相比减少 5.93 万元，下降 82.13%，下降的主要原因是本年度公务车 交机关事务中心统一管理，本单位公务用车运行维护费减少。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费 支出决算 2.41 万元，占 65.04%，因公出国（境）费支出决 算 0 万元，占 0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算 1.29 万元，占 34.96%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公 出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，我单位 2020 年度无因 公出国（境）费支出。 2、公务接待费支出决算为 2.41 万元，全年共接待来访团 组 50 个、来宾 610 人次，主要是一般公务、调研等发生的 接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 1.29 万元， 其中：公务用车购置费 0 万元，更新公务用车 0 辆。公务用 车运行维护费 1.29 万元，主要是公车的日常运行与维护支 出，截至 2020 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务 用车保有量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 益阳市资阳区财政局 2020 年度没有政府性基金收入，也 没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 九、关于机关运行经费支出说明 益阳市资阳区财政局 2020 年度机关运行经费支出 426.62 万元，比年初预算数增加 323.08 万元，增长 312.03%。主要 原因是：增加投资评审业务费，增加政府采购费用等。 十、一般性支出情况 2020 年度益阳市资阳区财政局一般性支出 287.99 万元， 其中：会议费 0 万元，我单位 2020 年度无会议费支出；开 支培训费 2.75 万元，主要用于开展财政业务培训支出；办 公费 12.22 万元；印刷费 12.84 万元；咨询费 5.5 万元；水 费 1.5 万元；电费 15.7 万元；邮电费 1.62 万元；取暖费 0 万元；物业管理费 19.89 万元；差旅费 2.07 万元；因公出 国（境）费用 0 万元；维修（护）费 10.18 万元；租赁费 0 万元；公务接待费 2.41 万元；被装购置费 0 万元；劳务费 10.38 万元；委托业务费 154.2 万元；公务用车运行维护费 1.29 万元；其他交通费用 27.29 万元；房屋建筑物购建 0 万 元；办公设备购置 8.15 万元；公务用车购置 0 万元；其他 交通工具购置 0 万元。 十一、关于政府采购支出说明 益阳市资阳区财政局 2020 年度政府采购支出总额 280.69 万元，其中：政府采购货物支出 20.7 万元、政府采购工程 支出 182.49 万元、政府采购服务支出 77.5 万元。授予中小 企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授 予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。 十二、关于国有资产占用情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日， 益阳市资阳区财政局共有车辆 0 辆（台）；单价 50 万元（含）以上通用设备 0 台（套）， 单价 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。 十三、关于 2020 年度预算绩效情况说明 2020 年度本部门按照有关政策文件要求开展预算绩效管 理工作，一是加强绩效目标管理。在编制 2020 年部门预算 时，本部门将所有预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效 目标与部门预算同步编制、同步申报。二是做好绩效自评。 对 2019 年部门整体支出开展了绩效自评，做好了投资评审 业务、信息化建设、非税票据管理等重点项目绩效管理工作， 促进资金合理保障范围，优化支出结构，提高管理水平。自 评结果在本部门网站进行了公开。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预 算财政拨款和政府性基金财政拨款。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有 关规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基 金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以 后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的 事业基金和职工福利基金等。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有 关规定继续使用的资金。 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动所发生的支出。 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算 管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费， 指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助 费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费， 指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费， 指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、 物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分 附件 益阳市资阳区财政局 2020 年部门决算公开表格