泗水县民政局2021年度部门整体绩效评价报告.docx

泗水县民政局 2021 年度部门整体 绩效评价报告 委托机构： 泗水县财政局 预算单位： 泗水县民政局 评价机构： 山东长恒信会计师事务所有限公司 2022 年 8 月 目 录 摘要 ......................................................................................- 1 正文 ......................................................................................- 1 一、部门基本情况 .............................................................- 1 （一）部门职能和机构设置.............................................- 1 （二）年度收入情况 .........................................................- 4 （三）年度支出情况 .........................................................- 5 （四）部门资产情况 .........................................................- 5 二、评价组织实施 .............................................................- 6 （一）评价目的 .................................................................- 6 （二）评价依据 .................................................................- 6 （三）评价方式方法 .........................................................- 7 （四）指标体系 .................................................................- 8 （五）评价工作安排 .........................................................- 9 （六）评价人员组成 .........................................................- 9 三、总体评价结论...........................................................- 11 （一）综合评价结论.......................................................- 11 （二）总体评价意见.......................................................- 11 四、绩效实现过程分析...................................................- 12 （一）管理效率分析.......................................................- 12 （二）履职效能分析.......................................................- 21 （三）可持续发展能力...................................................- 29 -1- （四）社会公众满意度...................................................- 29 五、存在的问题 ...............................................................- 30 （一）部门预算绩效管理工作待强化..........................- 30 （二）固定资产管理不规范 ..........................................- 30 （三）预决算编制严谨性待提升 ..................................- 31 （四）政策宣传工作开展不充分 ..................................- 31 六、相关建议 ...................................................................- 31 （一）强化部门预算绩效管理意识..............................- 31 （二）加强固定资产管理 ..............................................- 32 （三）提升预算、决算编制精确性..............................- 32 （四）加强政策宣传工作 ..............................................- 33 七、其他需要说明的问题 ..............................................- 33 八、附件 ...........................................................................- 34 - - 2 - 正 文 一、部门基本情况 （一）部门职能和机构设置 1.部门职能 （1）贯彻执行民政事业发展法律、法规和政策、规划， 拟订全县民政事业发展规划和相关政策并组织实施。 （2）负责全县社会团体、非公募基金会、社会服务机 构等社会组织管理工作，依法对社会组织进行管理和执法监 督；负责指导做好县属社会组织党建工作，承担中共泗水县 社会组织委员会的日常工作。 （3）拟订全县社会救助政策、标准，统筹社会救助体 系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、 临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作，指导社会救助 家庭经济状况核对工作。 （4）拟订全县城乡基层群众自治建设和社区治理政策， 指导城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改进城 乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设，协调推进 乡镇政府服务能力建设。 （5）拟订全县行政区划管理政策和行政区域界限、地 名管理办法并组织实施，拟订全县行政区划总体规划，负责 镇（街道）行政区划设立、命名、变更和政府驻地迁移审核 上报。负责本县行政区域界线的勘定和管理、边界争议的调 查和调处工作，负责全县地名管理工作。 - 3 - （6）负责指导全县婚姻登记工作，拟订全县婚姻管理 政策并组织实施，推进婚俗改革。 （7）拟订全县殡葬管理政策、服务规范并组织实施， 推进殡葬改革。承办县殡仪馆建设、搬迁的审核报批工作。 （8）统筹推进、督促指导、监督管理全县养老服务工 作，拟订全县养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实 施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。 （9）拟订全县残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人 福利制度建设和康复辅助器具产业发展。 （10）拟订全县儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、 儿童救助保护政策、标准并组织实施，健全农村留守儿童关 爱服务体系和困境儿童保障制度。 （11）组织拟订全县促进慈善事业发展政策，组织、指 导社会捐助工作，负责全县福利彩票销售管理工作。 （12）拟订全县社会工作、志愿服务政策和标准，组织 推进社会工作人才队伍建设，推进相关志愿者队伍建设。 （13）管理国家和省、市、县拨付的民政事业经费，指 导、监督民政事业经费使用。负责全县民政统计工作。 （14）在职责范围内负责本单位、本行业领域的安全生 产和消防安全工作。 （15）负责贯彻落实全面从严治党要求，切实履行机关 党建工作、党风廉政建设和意识形态主体责任，全面推进党 的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设， - 4 - 把制度建设贯穿其中，领导所属单位抓好党的建设工作。按 照县委非公有制经济组织和社会组织工委委员单位职责分 工做好相关工作。 （16）完成县委、县政府交办的其他任务。 2.部门机构设置 泗水县民政局内设 9 个科室，包括办公室、党建科（挂 人事科牌子）、财务科、社会组织监督管理科（挂中共泗水 县社会组织委员会办公室牌子）、社会救助科、基层政权建 设和社区治理科、社会事务科（挂儿童福利科牌子）、养老 服务科、慈善事业促进和社会工作科。 纳入民政局年部门预算编制范围的二级预算单位包括 社会组织监督管理局、慈善总会办公室、社会救助综合服务 中心、婚姻登记处、殡仪馆、无影山公墓、婚姻登记服务中 心 7 个事业编制单位。 （二）年度收入情况 部 门 收 入 预 算 。 泗 水 县 民 政 局 2021 年 初 收 入 预 算 28,590.04 万 元 ， 其 中 ： 财 政 拨 款 27,024.12 万 元 ， 占 94.52%，上年结转 1,565.92 万元，占 5.48%。 部门收入决算。2021 年收入决算数为 28,133.72 万元， 其中：一般公共收入预算财政拨款 26,179.66 万元，政府性 基金预算财政拨款收入 416.27 万元,其他收入 90.40 万元， 上年结转结余 1,447.38 万元。 （三）年度支出情况 - 5 - 部门支出预算。2021 年支出预算为 28,590.04 万元，其 中：基本支出 570.58 万元，占 2%，项目支出 28,019.46 万元， 占 98%。 部门支出决算。2021 年泗水县民政局支出决算 28,133.72 万元，其中：基本支出 631.16 万元，项目支出 27,502.56 万 元。 （四）部门资产情况 截至 2021 年 12 月 31 日，泗水县民政局（本级）资产 总额 1,219.36 万元，其中：流动资产 0.35 万元、固定资产净 值 1,213.36 万元、无形资产净值 5.66 万元。 固定资产中土地、房屋及构筑物原值 1,228.59 万元，占 固定资产的 84.55%,全部为房屋；通用设备 198.33 万元，占 13.65%（其中车辆 33.68 万元，占 16.98%；单价 50 万元（含） 以上（不含车辆）设备 80.56 万元，占 40.62%）；专用设备 2.61 万元，占 0.18%；图书档案、家具、用具、装具及动植 物 23.55 万元，占 1.62%。 2021 年度泗水县民政局（本级）新增固定资产共计 11.22 万元，其中通用设备 11.22 万元。 二、评价组织实施 （一）评价目的 按照省、市对预算绩效管理工作的整体部署，泗水县财 政局委托山东长恒信会计师事务所有限公司对泗水县民政 局 2021 年度部门整体开展绩效评价工作。通过全面梳理泗 - 6 - 水县民政局整体战略目标和年度职能目标、部门年度工作计 划和行业中长期发展规划、部门预算管理、资金管理、资产 管理、项目管理、履职效能、可持续发展能力、服务对象满 意度等方面的情况，发现问题，提出建议，进一步改进部门 管理，提升部门整体绩效。 （二）评价依据 1.《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意 见》（中发〔2018〕34 号）； 2.《山东省省级部门和单位整体绩效管理暂行办法》 （鲁财绩〔2021〕1 号）； 3.济宁市财政局关于印发《济宁市市级部门和单位整体 绩效管理暂行办法》的通知（济财绩〔2021〕2 号)； 4.中共泗水县委 、泗水县人民政府《关于全面落实预 算绩效管理的实施意见》（泗发〔2020〕31 号）； 5.泗水县财政局关于印发《泗水县县级部门和单位整体 绩效管理暂行办法》的通知（泗财字〔2021〕43 号）； 6.被评价单位提交的反映部门管理的佐证材料，包括但 不限于部门整体战略和职能目标、“三定”方案、部门年度 工作计划和总结、行业规划、管理制度文件、财务资料、预 算审查及批复资料、预算执行过程资料、决算报告等； 7.被评价单位提交的反映部门履职结果的佐证材料； 8.评价工作组通过公开渠道查询、社会调查收集或专家 咨询获取的相关资料； - 7 - 9.其他资料。 （三）评价方式方法 1.案卷研究法。通过全面梳理、分析泗水县民政局提供 的有关财务、资产、项目执行等方面的资料，对泗水县民政 局年度工作内容、预算收支安排、年度预算资金支持内容的 完成情况及预期效果实现情况等进行研究。 2.现场调查法。通过对泗水县民政局开展现场调研和访 谈，了解部门职能履行情况、单位绩效管理情况以及年度任 务完成情况，并听取相关科室对部门管理、资金分配等方面 的意见建议。 3.专家咨询法。在评价过程中，适时邀请绩效管理、财 政管理和业务专家参与评价工作，对评价指标体系设计、部 门绩效分析等提出咨询建议。 （四）指标体系 本次评价设置了管理效率、履职效能、可持续发展能力 及满意度 4 个方面的一级评价指标，16 个二级评价指标，25 个三级指标，44 个四级指标。其中管理效率为共性的评价指 标，包括预算管理、资金管理、资产管理和项目管理四个方 面；针对履职效能，根据部门职责，聚焦于基本民生保障、 养老体系建设、社区治理、专项社会服务等方面，分析部门 职责履行情况；部门可持续发展能力从信息化建设、规划建 设方面进行分析；满意度根据社会公众或服务对象满意度进 行评价。指标及评分标准详见附件 1。 - 8 - 本次绩效评价综合评定级别分为 4 个等级： 综合得分在 90-100 分为优； 综合得分在 80-90 分（不含 90 分）为良； 综合得分在 60-80 分（不含 80 分）为中； 综合得分在 0-60 分（不含 60 分）为差。 （五）评价工作安排 1.前期准备阶段（2022 年 8 月 5 日前） 2.实施阶段（2022 年 8 月 15 日前） 3.撰写与提交报告阶段（2022 年 8 月 31 日前） （六）评价人员组成 本次绩效评价由统一的负责人张西锋领导，注册会计师， 绩效评价方面的资深研究人。 项目成员主要有：刘会粉、周娜、王余利，具备财务审 计和绩效评价项目经验。 三、总体评价结论 （一）综合评价结论 2021 年度泗水县民政局部门整体绩效评价得分为 91.60 分，综合评价等级为“优”，各一级指标得分情况见表 3-1。 表 3-1.泗水县民政局 2021 年度绩效评价得分情况表 一级指标 分值（权重） 得分 管理效率 55 48.92 履职效能 30 30 - 9 - 可持续发展能力 10 8 社会公众满意度 5 4.68 合计 100 91.60 评价等级 优 （二）总体评价意见 整体战略及整体绩效目标方面：泗水县民政局 2021 年度 部门整体绩效目标与部门职能和年度工作计划相符，指标可 量化可衡量。 资金资源配置方面：泗水县民政局部门预算支出结构与 职能相匹配；项目支出结构与履职需求相符。但个别项目支 出与部门年初预算项目不完全吻合，且经常性项目支出预算 编制未充分体现“零基预算”。 管理效率方面：预算编制流程较为规范，但未提供预算 内部审批资料；预算、决算编制严谨性待提升；固定资产管 理执行力度有待加强；预算管理制度有待健全，项目资金管 理有待加强；预算绩效管理机制尚未落实到位。 成本控制方面：“三公经费”支出增长幅度较大，成本 控制管理力度待加强。 履职效能方面：泗水县民政局 2021 年部门整体绩效目 标完成率较高，对全县困难群众救助、养老体系的建设与社 区治理等做出了积极贡献。 可持续发展能力方面：通过信息化平台，依据信息共享 比对机制，开展各项救助工作，实现应保尽保。但是尚未制 - 10 - 定部门中长期发展规划。 满意度方面：根据民意调查问卷的统计情况，公众满意 度 97.63%。 四、绩效实现过程分析 （一）管理效率分析 1.预算管理评价分析 （1）整体绩效目标合理性 泗水县民政局根据行业规划和部门职能设置了 2021 年 度部门整体绩效目标，包含低保对象保障率、特困人员保障 率、残疾两项补贴保障率、孤困生助学补助覆盖率、经济困 难老年人补贴合格率等 5 个战略目标，临时救助覆盖率、低 保家庭大学生全程救助覆盖率、福彩送温暖覆盖率、流浪乞 讨人员救助及时性、县镇村三级未成年人保护工作协调机制 覆盖率、政府购买居家养老服务覆盖率等 23 个职能目标。 指标较全面且细化量化、可衡量,指标值符合正常业绩 水平。根据评分体系，此项满分为 3 分，得分为 2.8 分。 （2）项目绩效目标编制完整性 泗水县民政局 2021 年度共实施了 26 个项目，均按照要 求编报了项目绩效目标，项目绩效目标编制完整。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （3）预算编制完整和规范 通过查阅泗水县民政局 2021 年公开的预算报表，泗水 县民政局基本支出预算由财务科根据国家政策和县级财政 - 11 - 规定编制，预算编制完整，包括公共预算拨款、政府性基金 安排的拨款、财政专户管理资金、事业收入、事业单位经营 收入、上年结转、其他收入等，单位预算编制完整、科学； 政府购买服务与政府采购预算编制没有漏编现象。 根据评分体系，此项满分为 6 分，得分为 6 分。 （4）预决算差异率 通过查阅预算审批表、决算表、实地调查和询问等得知， 泗水县民政局在 2021 年度决算支出合计数 28,133.72 万元， 2021 年度年初预算合计数 28,590.04 万元，预决算差异率= （决算支出合计数-年初预算合计数）/年初预算合计数 *100%=1.60%。 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 0.98 分。 （5）部门预算执行率 通过查阅 2021 年预决算公开表、实地调查和询问等得 知 , 泗 水 县 民 政 局 在 2021 年 度 部 门 支 出 预 算 执 行 数 28,133.72 万元，2021 年度预算下达数 28,133.72 万元，部门 预算执行率=部门支出预算执行数/年度预算下达数 *100%=100%。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （6）政府采购预算执行率 根据泗水县民政局 2021 年度部门预决算公开资料， 2021 年度泗水县民政局政府采购预算共计 2.00 万元，2021 年部门实际未发生政府采购，政府采购预算执行率为 0%。 - 12 - 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 0 分。 （7）预算调整率 通过查阅预算审批表、决算表、实地调查和询问等得知, 泗水县民政局 2021 年初预算支 28,590.04 万元，决算收入 28,133.72 万元，预算调整率为 4.11%。根据评分体系，每增 加 10%扣 0.5 分，此处不予扣分，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （8）预决算信息公开性 通过查阅 2021 年预算双公开网站得知， 2021 年预算按 规定内容、在规定时限和范围内在泗水县人民政府网站和泗 水县民政局进行双公开。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （9）已开展绩效管理 绩效评价小组通过现场核查、收集资料等，泗水县民政 局开展了 26 个项目绩效自评、绩效监控工作；预算项目申 报表已公开、自评表与决算一起公开。 根据评分体系，此项满分为 5 分，得分为 5 分。 2.资金管理评价分析 （1）财务管理制度健全 制定了《泗水县民政局财务管理制度》《泗水县民政局 内部审计监督制度》，内容全面、合理。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （2）资金管理合规 - 13 - 泗水县民政局严格按照财务管理制度、项目资金管理制 度进行资金管理，绩效评价小组未发现超范围、超标准支出， 虚列支出，截留、挤占、挪用资金，以及其他不符合制度规 定支出用途的情况；项目资金的使用范围、支出依据合理， 程序合法合规；项目支出符合预算要求，专款专用。但 2021 年预算涉及调整的其他资金未提供履行调整报批手续，酌情 扣减 1 分。 根据评分体系，此项满分为 8 分，得分为 7 分。 （3）人均公用经费支出有所下降 2021 年度泗水县民政局公用经费实际支出 33.24 万元， 人数为 45 人；2021 年度泗水县民政局公用经费实际支出 33.96.万元，人数为 50 人。人均公用经费变动率-8.04%。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （4）三公经费控制情况 2021 年民政局 “三公”经费实际支出数 6.83 万元，其 中公务用车购置及运行费 5.38 万元，公务接待费 1.45 万元。 2020 年“三公”经费实际支出数 5.92 万元，其中公务用车 购置及运行费 5.20 万元，公务接待费 0.72 万元。“三公” 经费变动率为（6.83-5.92）/5.92=15.37% 根据评分体系，此项满分为 3 分，得分为 0 分。 3. 资产管理评价分析 （1）为了规范和加强事业单位国有资产管理，维护国 有资产的安全完整，合理配置和有效利用国有资产，泗水县 - 14 - 民政局制定了《泗水县民政局资产管理制度》，通过实地查 看相关资料，资产的采购、管理、处置均按照制度执行，资 产配置合理，无资产损失及问题资产情况，账实相符。 根据评分体系，此项满分为 3 分，得分为 3 分。 （2）固定资产利用率 泗水县民政局 2021 年底固定资产总额 14,587,415.67 元， 实际在用固定资产 14,143,390.67 元，固定资产利用率 96.96% 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 1.94 分。 4.项目管理评价分析 （1）项目立项程序 2021 年泗水县民政局的项目均属于公共财政支出范围， 是经济社会发展必须安排，项目立项均根据政府下达文件申 请设立或者经过泗水县财政局审批，决策程序合规。 根据评分体系，此项满分为 2 分，得分为 2 分。 （2）项目实施管理 泗水县民政局针对实施的项目，制定了有效的管理机制、 实施方案、工作计划等，且执行良好；且在项目实施过程中 开展事中监控，有效的保障了项目的顺利实施。 根据评分体系，此项满分为 4 分，得分为 4 分。 （3）项目绩效 通过查阅查看相关资料，实地调查和询问等得知，2021 年度泗水县民政局纳入预算管理项目共计 26 个，包括低保、 特困、残疾人、孤儿及困境儿童、流浪乞讨、临时救助等各 - 15 - 项补助、养老体系的建设及社区治理等，项目按计划均已开 展，达到预期目标，不存在超预算和质量问题。 根据评分体系，此项满分为 4 分，得分为 4 分。 （二）履职效能分析 泗水县民政局 2021 年部门整体绩效目标完成度较高， 对全县民生保障工作做出了积极贡献，在社会组织管理、社 会救助、社会事务管理、慈善事业促进、儿童福利、养老服 务、安全生产监督管理、城乡社区治理、行政区划管理等方 面成效显著，具体如下： 1.社会组织管理 泗水县民政局 2021 年度对 2020 年 6 月 30 日前在县民 政局和行政审批服务局登记注册的社会组织进行了年度工 作报告检查，共检查社会组织（不含慈善组织）年度工作报 告 214 家，县管社会组织年报覆盖率 100%，年报通过率 149 家。 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 1 分。 2.社会救助工作情况 2021 年度共计发放各类救助资金 2.04 亿元，惠及困难 群众 7 万余人，实现了低保对象全覆盖；建立特殊困难群体 救助工作台帐，逐户建立工作档案，持续推进动态管理，加 强部门信息共享，确保特殊困难群体社会救助全纳入，推行 “先行救助”模式，对家庭暂时困难的特殊群众实施临时救 助，对确需临时救助的困难群众，均实施了救助；对泗水县 - 16 - 符合条件的低保家庭大学生均按要求提供了补助，全年受理 低保家庭大学生 449 人，发放救助金 83.70 万元，实现了应 保尽保。对于泗水县的流浪乞讨人员，及时开展救助，并建 立流浪乞讨人员救助台账，发挥了社会托底保障的功能，对 维护国家社会稳定起到重要的推动作用，社会效果突出。同 时落实社会救助标准自然增长机制，城乡低保、特困人员救 助供养、等困难群体救助标准在现行标准上提高 10%，实现 了保障标准与经济社会发展水平同步增长。 为保障困难群众温暖过冬及其基本生活权益，坚持公开、 公平、公正的原则，开展“福彩送温暖”救助活动，对城乡 低保、特困人员家庭（主要是病、残、年老体弱、丧失劳动 能力等）和孤困儿童等困难家庭按照每户 300 元的标准给 予实物救助。充分体现了党委、政府对城乡困难群众的关怀， 也宣扬了福利彩票“扶老、助残、救孤、济困”的宗旨。 根据评分体系，此项满分为 8.5 分，得分为 8.5 分。 3.社会事务管理情况 深入推进移风易俗工作，教育引导广大群众尊良俗、去 低俗、除恶俗，全面提高社会文明程度，营造了良好社会风 尚。贯彻落实《济宁市人民政府办公室关于全面推行惠民殡 葬政策的实施意见》（济政办字〔2018〕164 号）文件要求， 全年发放殡葬补贴 311.30 万元，火化率达到预期标准，切实 减轻群众殡葬负担。深化婚俗改革，落实婚姻登记“冷静期” 制度，2021 年以来，共办理结婚登记 2215 对， 补领婚姻证 1500 - 17 - 对，婚姻登记合格率 100%。为提高残疾人获得感、幸福感， 扎实推进落实残疾人两项补贴，2021 年度共有 7856 人享受 护理补贴，10623 名残疾人享受生活补贴，均及时足额发放 到位。 根据评分体系，此项满分为 3 分，得分为 3 分。 4.慈善事业促进管理 泗水县民政局以“汇聚慈善力量 助力乡村振兴”为主 题，组织开展了“中华慈善日”志愿服务和宣传活动，大力 传播扶贫、济困、助残、救孤等慈善理念，助推慈善事业的 健康发展，推动了泗水县慈善事业蓬勃发展。 同时县民政局与县慈善总会、县微公益协会一起开展了 “99 公益日”线下筹款活动，助力“微爱 1 加 N 成长计划” 项目，号召社会各界献出一份爱心，共同关爱乡村困境儿童。 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 1 分。 5.儿童福利情况 （1）对出生、发育和成长过程中遇到特殊困难境遇或 失去父母照顾的未满 18 周岁的儿童，尤其是重病、重残和 贫困家庭等困境儿童进行基本生活补助，2021 年年发放儿童 基本生活费 412.77 万元， 2021 年已享受孤儿待遇的有 67 人、 事实无人抚养儿童 146 人、重点困境儿童 30 人，孤困儿童 保障率达到 100%。 （2）统筹推进构建县镇村三级联动、覆盖城乡的未保 工作领导机构和服务网络，形成上下衔接贯通、部门协调联 - 18 - 动工作机制。设立县级未成年人保护中心，创新实行儿童工 作督导员、儿童主任制度，形成了各司其职、协调配合、齐 抓共管的工作格局，县镇村三级未成年人保护工作协调机制 覆盖率达到 100%。开发了“泗水县未成年人救助保护信息管 理系统”和“泉乡智慧未保”微信小程序，实现了“儿童主 任发现报告、镇街汇总上报、县未保中心转介办理、各职能 部门结果反馈”的未成年人救助保护联动闭环，年底未保机 构达标率 100%。 根据评分体系，此项满分为 6 分，得分为 6 分。 6.养老服务 （1）依据《山东省民政厅 山东省财政厅 关于建立生 活长期不能自理经济困难老年人护理补贴制度的通知》、 《济宁市民政局 济宁市财政局关于完善经济困难老年人补 贴制度的通知》（济民字〔2018〕95 号），按期为 60 周岁 -99 周岁经济困难老年人提供高龄补贴，为失能老年人提供 护理补贴，建立了农村留守老人员动态排查机制，每三个月 进行一次摸底排查，及时更新数据，确保底数清、情况明、 数据准、更新及时。2021 年共为全县 14459 名 60 岁-99 岁 低保老年人发放经济困难老年人补贴 1475.37 万元，经济困 难老年人补贴覆盖率达到 100%。 （2）2021 年度为全县 13 处养老机构购买冬季供暖费 140 余万元，实现了安全、卫生、规范的集中供暖，有效保 障了老人温暖过冬。 - 19 - （3）根据山东省质量技术监督局发布的《养老机构等 级划分》DB37/T2719-2015、《城镇社区老年人日间照料中 心等级划分》DB37T2722-2015 、《农村幸福院等级划分》 DB37T3774-2020 等标准，在养老服务设施自评的基础上，委 托第三方专业组织按照 相关标准对全县养老服务设施进行 了评定，养老服务机构服务达标率为 100%。 （4）改造提升特困人员供养服务设施（敬老院）的设 施条件、设备管理等，改造提升金庄镇、柘沟镇、泗张镇 3 处敬老院，新增护理床位 100 张。规划建设 200 套“幸福院+ 周转房”，40 套已建设完工入住，其余 160 套已完成建设。 （5）2021 年度对 3 个服务社区的无子女照顾或子女残 疾无能力照料的低保、低收入老年人，县级以上劳动模范、 重点优抚对象中的三属（烈士、因公牺牲军人、病故军人的 遗属），年满 80 周岁、无子女照顾或子女残疾无能力照料 的 498 名老年人提供了居家养老服务，实现了政府购买居家 养老服务全覆盖。 根据评分体系，此项满分为 7.5 分，得分为 7.5 分。 7.安全生产监督管理 加强日常监管力度及安全风险管控，对民政局承担的扶 老、助残、救孤、济困等各项工作，深入开展安全生产百日 会战和“起底式”大排查大整治行动，并建立问题整改台账， 形成了闭环整改。 全面落实全员安全教育培训工作，培训工作重点聚焦在 - 20 - 让民政服务机构主要负责人绷紧安全弦、安全生产管理人员 懂得抓安全、从业人员熟练掌握安全技能；组织敬老院进行 消防安全演练活动，进一步提升敬老院工作人员和老人们的 火灾防范意识，培养老人掌握火灾逃生自救知识和技能，有 效预防各类火灾事故发生。 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 1 分。 8.城乡社区治理 根据社区发展特点和社区居民需求，推进社区社会工作 服务和社会工作专业岗位设置，整体优化提升社区工作者队 伍，全面落实社区工作者“3 岗 18 级”报酬待遇，增强了社 区工作者干事创业的激情。社区专职工作者补贴覆盖率达到 100% 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 1 分。 9.行政区划管理 组织人员定期、不定期对泗水曲阜、泗水邹城、泗水平 邑界桩及城区路名标志牌进行检查维护，对损坏、缺失及延 伸路段的路名标志牌及时进行维修和补设，2021 年以来，共 新增路名标志牌 79 块，维修 25 块。 根据评分体系，此项满分为 1 分，得分为 1 分。 （三）可持续发展能力 1.数据信息保障 利用数据平台，依据信息共享比对机制，开展各项救助 工作，实现低保网上申报、在线核对、网上受理，提升了社 - 21 - 会救助信息化服务水平。 2.规划建设 部门尚未制定中长期事业发展规划、全县民政工作建设 发展中长期规划，酌情扣减 2 分。 根据评分体系，此项满分为 10 分，得分为 8 分。 （四）社会公众满意度 绩效评价小组通过网络问卷和现场发放两种形式在泗 水县随机发放 200 份调查问卷，收回有效调查问卷共计 200 份，调查的结果显示，87.38%的受访者对泗水县民政局 2021 年度的部门履职成效表示非常满意，10.25%的受访者满意度 一般，2.38%受访者对泗水县民政局 2021 年度的部门履职成 效不满意。 根 据 评 分 体 系 ， 此 项 满 分 5 分 ， 得 分 87.38%*5+10.25%*3=4.68 分。五、存在的问题 （一）部门预算绩效管理工作待强化 一是绩效自评质量有待完善，自评表中满意度指标主观 性较强，未附明确的依据；二是绩效跟踪管理工作有待加强， 个别项目未开展绩效实施过程的考核，如“敬老院工作人员 工资、居家养老政府购买服务”未见服务人员的考核资料； 三是项目资金预算不够精准，个别项目预算与决算资金存在 较大差异，如“城市居民最低生活保障”年初预算 2,409.81 万元，决算金额 1,348.98 万元；四是部分项目预算涉及调整 的未履行调整报批手续。 - 22 - （二）固定资产管理不规范 固定资产管理制度不健全，部门未制定固定资产清查盘 点制度，没有定期开展固定资产清查盘点工作。 （三）预决算编制严谨性待提升 泗水县民政局预算编制采用“自下而上”汇总模式，部 门决策顶层设计不足，项目资金缺少统筹安排，各业务处室 多延用以往年度预算数编制常规性项目预算，预算投入方向 和额度较固化，“零基预算”和“以事定钱”的特点不凸显。 决算报告显示 2021 年支出决算 28,133.72 万元，其中： 基本支出 631.16 万元，项目支出 27,502.56 万元。但根据泗 水县民政局提供的财务资料显示基本支出 630.64 万元，项目 支出 27,636.06 万元。决算数据与财务资料存在差异，决算 编制严谨性待提升。 （四）政策宣传工作开展不充分 通过评价发现，泗水县民政局履职过程中对个别项目的 相关政策宣传讲解不到位， 政策宣传的方式陈旧与内容单一， 不能结合新媒体进行有效宣，仅仅通过口头进行宣传，形式 单一，难以达到预期的宣传作用。 六、相关建议 （一）强化部门预算绩效管理意识 1.健全预算管理制度，提高部门预算绩效管理质量，制 定预算内部审批、预算调整相关规定，规范预算内部审批、 预算调整流程； - 23 - 2.提高绩效自评工作质量，自评应重点说明全部指标数 据来源，针对未完成的绩效指标需深入剖析未完成的原因， 并提出切实可行的纠偏措施； 3.加强预算绩效管理机制建设，着重建立并落实全过程 预算绩效管理机制，强化预算资金与项目绩效“双监控”， 切实反映项目实施中决策、过程、产出及效益的相关问题。 （二）加强固定资产管理 严格按照相资产管理制度对固定资产增减变动及时进 行会计处理，提高固定资产的使用效益，符合固定资产条件 的资产及时作为固定资产核算，定期与固定资产卡片进行核 对，确保账卡相符，部门要切实履行固定资产监督管理职责， 组织落实固定资产管理各项工作，强化固定资产配置、使用、 处置等关键环节的管控，每年对本部门的固定资产进行一次 全面清查盘点，了解固定资产的整体情况，并作出相应处理， 提高固定资产利用率，减少资源的闲置和浪费。 （三）提升预算、决算编制精确性 1.充分认识预算、决算编报工作的重要性，强化预算、 决算编报工作的重视力度，建立责任机制、明确责任意识； 2.要增强预算编制的科学性、精准性，细化预算编制， 结合部门年度工作任务，落实本年度重点工作资金需求。严 格预算调整，强化部门预算执行的刚性约束； 3.强化预算决算编制的审核监督检查，审核预算决算编 报的正确性和完整性，在核查过程中及时发现问题，总结经 - 24 - 验，从而促进部门不断提升预算决算编报工作水平； 4.提高政府采购预算编制的科学性和准确性，在预算执 行过程中，加强预算事前采购调查，提高政府采购的绩效。 （四）加强政策宣传工作 建立一支高素质的队伍，强化工作人员的责任意识。加 强对民政工作人员的培训，召开县乡村三级培训会议，真正 让民政经办人员和业务人员先学一步，深学一层，吃透政策， 更好地指导开展工作。 提高政策宣传力度，采取多种渠道、多层次、多种形式， 定期和不定期广泛开展相关政策的宣传讲解。对有关民政政 策进行整理汇编，采取通俗易懂的形式，突出重点政策内容 和办理程序，充分利用电视、融媒体、“村村通”广播、报 刊、海报、条幅、电子显示屏、微信工作群、微信公众号等 方式进行广泛宣传；同时结合入户走访广宣传，入户调查摸 底，县、乡村三级民政干部深入村组，深入群众，用群众语 言、用群众身边的具体家庭，宣传讲解相关政策，让群众掌 握和了解政策，衡量自己，监督他人。 七、其他需要说明的问题 本次绩效评价内容所涉及的原始资料提供是项目负责 单位的责任，由于受客观调查条件、工作人员主观判断、负 责单位提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性 可能受到影响。绩效评价以反映真实状况为目的，报告中涉 及的数据分析除本次绩效评价外不作其他用途。 - 25 - 八、附件 1.泗水县民政局部门整体绩效评价指标体系及打分表 2.泗水县民政局 2021 年度部门整体绩效评价问题清单 3.泗水县民政局 2021 度年部门整体支出绩效评价调查 问卷 4.泗水县民政局 2021 年度部门整体绩效评价工作方案 5.营业执照、执业证书复印件 山东长恒信会计师事务所有限公司 二〇二二年八月三十一日 - 26 -