2022.9.14兴国县财政局2021年部门预算公开.doc

兴国县财政局 2021 年部门预算 目 第一部分 录 兴国县财政局概况 一、部门主要职责 二、机构设置及人员情况 第二部分 兴国县财政局 2021 年部门预算表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金预算支出表》 九、《部门整体支出绩效目标表》 十、《重点项目绩效目标表》 第三部分 兴国县财政局 2021 年部门预算情况说明 一、2021 年部门预算收支情况说明 二、2021 年“三公”经费预算情况说明 第四部分 名词解释 1 第一部分 兴国县财政局概况 一、部门主要职责 （一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。研 究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税措施。 （二）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制 年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人 民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报 告全县决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复 部门（单位）的年度预决算；完善县对乡镇(区)的转移支付 制度。 （三）负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和 政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据； 执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票 资金。 （四）组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度， 指导和监督全县国库业务，按规定开展财政国库资金管理工 作。负责制定政府采购制度并监督管理。 （五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度， 按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定 的开支标准和支出政策。 （六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草 案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业 国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与制定企 2 业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 （七）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县 本级政府投资项目的财政拨款，参与制定县本级建设投资的 有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和 专项储备资金财政管理工作。负责县本级政府投资项目工程 预算审查、结算管理工作。 （八）编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土 地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。 （九）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医 疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财 务管理制度，编制全县社会保险基金预决算草案。 （十）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和 国际金融机构在本县贷款项目的有关业务。 （十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行 为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和 管理社会审计。 （十二）拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监 督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施；监督财税方 针政策、法规和制度执行情况；组织实施全县财经监督检查 工作，提出加强财政管理的政策建议；查处重大违反财经纪 律和打击报复案件。 组织对预算部门编制部门预算建议计划、 预算绩效说明书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监 督检查和控制；负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提 3 出审查意见批复部门。 （十三）完成县委、县政府交办的其它工作任务。 二、机构设置及人员情况 2021 年兴国县财政局共有预算单位 31 个，包括：兴国 县财政局机关（含兴国县财政信息中心、兴国县政府采购管 理办公室、兴国县非税收入管理办公室、兴国县票据管理中 心和 25 个乡镇财政所）、兴国县国库集中支付核算中心。 编制人数小计 181 人；其中：行政编制人数 25 人，参 照公务员管理的事业编制人数 0 人，全部补助事业编制人数 156 人，自收自支编制人数 0 人。 实有人数小计 157 人，其中：在职人数小计 157 人，行 政在职人数 18 人，参照公务员管理的事业编制在职人数 0 人，全部补助事业编制在职人数 139 人，自收自支编制在职 人数 0 人。 离休人数小计 0 人，退休人数小计 75 人，退职人员 0 人，遗属补助人数 8 人。 第二部分 兴国县财政局 2021 年部门预算表 （详见附表） 第三部分 兴国县财政局 2021 年部门预算情况说明 一、2021 年部门预算收支情况说明 (一) 收入预算情况 4 2021 年兴国县财政局收入预算总额为 3212.04 万元，较 上年预算安排增加 189.73 万元；财政拨款收入 3127.04 万 元，较上年预算安排增加 104.73 万元；教育收费资金收入 0 万元，较上年预算安排增加 0 万元；事业单位经营收入 85 万元，较上年预算安排增加 85 万元；国库集中支付网上结 转 0 万元，较上年预算安排增加 0 万元。收入较上年增加的 主要原因是：财政拨款增加。 （二）支出预算情况 2021 年兴国县财政局支出预算总额为 3212.04 万元，较 上年预算安排增加 189.73 万元，原因主要是财政拨款增加， 其中： 按支出项目类别划分：基本支出 1738.04 万元，比上年 预算安排增加 83.73 万元；其中：工资福利支出 1529.80 万 元；商品和服务支出 201.83 万元；对个人和家庭的补助支 出 6.41 万元；资本性支出 0 万元。（2）项目支出 1474 万元， 较上年预算安排增加 106 万元。其中：工资福利支出 0 万元； 商品和服务支出 1474 万元；对个人和家庭的补助支出 0 万 元；资本性支出 0 万元，对企业补助 0 万元。 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 2782.41 万元， 较上年预算安排增加；教育支出 0 万元，较上年预算安排增 加 0 万元；科学技术支出 0 万元，较上年预算安排增加 0 万 元；社会保障和就业支出 182.23 万元，较上年预算安排增 加万元；卫生健康支出 131.40 万元，较上年预算安排增加 5 万元；农林水支出 0 万元，较上年预算安排增加 0 万元；住 房保障支出 116 万元，较上年预算安排增加万元。 按支出经济分类划分：工资福利支出 1529.80 万元，较 上年预算安排减少 13.05 万元；商品和服务支出 1675.83 万 元，较上年预算安排增加 203.12 万元；对个人和家庭的补 助 6.41 万元，较上年预算安排减少 0.34 万元；资本性支出 0 万元，较上年预算安排增加 0 万元。 （三）财政拨款（补助）支出情况 2021 年 兴 国 县 财 政 局 财 政 拨 款 （ 补 助 ） 支 出 预 算 3127.04 万元，较上年预算安排增加 104.73 万元，原因主要 是财政拨款增加。 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 2697.41 万元， 社会保障和就业支出 182.23 万元，卫生健康支出 131.40 万 元；住房保障支出 116 万元。 按支出项目类别划分：基本支出 1653.04 万元，较上年 预算安排减少 1.27 万元；其中：工资福利支出 1527.30 万 元；商品和服务支出 119.33 万元；对个人和家庭的补助支 出 6.41 万元；资本性支出 0 万元。 项目支出 1474 万元，较上年预算安排增加 106 万元； 其中：商品和服务支出 1474 万元；对个人和家庭的补助支 出 0 万元；资本性支出 0 万元。 （四）政府性基金情况 2021 年兴国县财政局政府性基金支出预算为 0 万元。 6 （五）国有资本经营情况 2021 年兴国县财政局国有资本经营支出预算为 0 万元。 （六）机关运行经费等重要事项说明 2021 年部门机关运行经费 103.13 万元，比 2020 年减少 1.58 万元，降幅 1.51%。 按照《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费 指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会 议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公 用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车 运行维护费以及其他费用。 （七）政府采购情况 2021 年部门所属各单位政府采购总额 901 万元，其中： 政府采购货物预算 215 万元，政府采购工程预算 0 万元，政 府采购服务预算 686 万元。 （八）国有资产占有使用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，部门共有车辆 0 辆，其中： 一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。 2021 年部门预算安排购置车辆 0 辆，无安排购置单位价 值 200 万元以上大型设备。 (九)项目情况说明 1.基建项目预算审核政府购买服务 （1）项目概述：对政府投资基建项目进行预算审核 （2）立项依据：按上级文件精神设立政府投资基建项 7 目评审制度，确保政府投资绩效。 （3）实施主体：兴国县财政局 （4）实施方案：设立专业机构，配备专业人员，制定 规范业务流程和操作程序。 （5）实施周期：2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 （6）年度预算安排：300 万元 （7）绩效目标和指标：数量指标：完成预算审核工程 项目≥80 个，完成预算审核工程项目造价总投资≥65000 万 元，完成工程项目预算造价投资核减金额≥6200 万元；质量 指标：审核准确率≥95%；时效指标：完成项目时效性≥ 90%；经济效益指标：节约工程项目预算造价投资≥6200 万 元；社会效益指标:社会提供稳定就业岗位，缓解就业压力, 稳定就业≥100 人;生态效益指标:增加税收≥12 万元; 满 意度指标：服务满意度≥96%。 2.金财工程运维经费 （1）项目概述：建设从上至下财政管理一体化平台 （2）立项依据：财政部门相关文件 （3）实施主体：兴国县财政局 （4）实施方案：利用先进信息技术，支撑以预算编制、 国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政 综合信息系统。 （5）实施周期：2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 （6）年度预算安排：96 万元 8 （7）绩效目标和指标：数量指标：设备维护保养达标 率≥98%；质量指标：运行高效，保障有力保障能力较大提 升；时效指标：确保全县金财工程系统平稳运行 100%；经济 效益指标：规范财政预算管理，提高资金使用效率大幅提高； 社会效益指标：加快全县财政管理水平提升较大提升；可持 续影响：与金关、金税、金卡有效对接，提高电子政务工程 建设水平较大提高；满意度指标：服务对象满意度≥98%。 二、2021 年“三公”经费预算情况说明 2021 年兴国县财政局“三公”经费一般公共预算安排 62.30 万元。 因公出国（境）费 0 万元，比上年增加 0 万元，无变化。 公务接待费 62.30 万元，比上年增长 51%，主要原因为 2021 年全县加大招商引资力度，财政部门还成立专业招商小 分队，商务接待费用明显增加；物价水平较 2020 年有上涨。 公务用车运行 0 万元，比上年增加 0 万元，无变化。 公务用车购置 0 万元，比上年增加 0 万元，无变化。 3166.95 万元，政府性基金预算支出 0 万元。 第四部分 名词解释 一、 收入科目 （一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。 （二）上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取 得的补助收入。 9 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助 活动所取得的收入。 （四）事业单位的经营收入：指事业单位在专业业务活 动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （五）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业 收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。 （六）上年结转和结余：填列 2020 年全部结转和结余 的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 （一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基 本支出。 （二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单 位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 （三）事业运行：反映事业单位的基本支出。 （四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费 的支出。 （五）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险 缴费经费。 （六）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单 位基本医疗保险缴费经费。 （七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社 会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为 职工缴纳的住房公积金。 10 （八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 （九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 （十）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三 公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 （十一）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公 务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金。 11