2018年财政决算相关说明.docx

目 录 一、全面实施预算绩效管理工作 二、积极推进重大政策和重点项目 三、举借债务情况说明 四、财政转移支付安排执行情况 五、2018 年度部门决算“三公”经费支出情况 2018 年政府决算相关说明 一、全面实施预算绩效管理工作 按照中央、省厅的部署，积极推进预算绩效管理改革， 强基础、补短板，大力开展市本级预算绩效管理工作,将绩 效管理融入预算编制、执行、公开全过程。以绩效目标为导 向，实现市本级财政支出项目绩效目标编审全覆盖，做强基 础。新增项目必须提供预期绩效目标内容，并且必须细化到 执行单位和项目。同时下发“项目绩效目标申报表”，从预 算编制前期筑牢绩效目标编报工作。实现了所有财政经费保 障的市本级预算部门（单位）的所有项目支出绩效目标全覆 盖。包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、 已投入金额、本年度预算目标和金额等。 三、积极推进重大政策和重点项目 加强预算绩效评价结果的运用。坚持“花钱必问效、无 效必问责”原则，将绩效理念和方法融入预算管理全过程， 着力提高财政资金使用效益。积极推进重大政策和重点项目 绩效开展，选取部分财政重点支出、政府购买服务项目开展 绩效评价，加快建立绩效考评结果与预算安排相结合的预算 管理制度。 三、举借债务情况说明 按照预算法规定，从 2015 年起，国家对政府债务余额 实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。 省财政厅核定我市 2018 年政府债务限额 292.3 亿元（一般 债务 170.1 亿元，专项债务 122.2 亿元）。经市人大常委会 批准,2018 年市本级政府债务限额 88.8 亿元（一般债务 53.2 亿元，专项债务 35.6 亿元），县（市、区）政府债务限额 203.5 亿元（一般债务 116.9 亿元，专项债务 86.6 亿元） 。 截止 2018 年底，全市政府债务余额 257.9 亿元（一般 债务 151 亿元，专项债务 106.9 亿元），其中，市本级政府 债务余额 84.7 亿元（一般债务 49.7 亿元，专项债务 35 亿 元），债务期限包括 3 年期、5 年期、7 年期、10 年期等；县 （市、区）政府债务余额 173.2 亿元（一般债务 101.3 亿元， 专项债务 71.9 亿元），债务期限包括 3 年期、5 年期、7 年 期、10 年期等。全市政府债务余额低于省财政厅核定的限额， 政府债务风险总体可控。 2018 年全市争取政府债券 54.9 亿元，其中，一般债券 26.7 亿元，专项债券 28.2 亿元。具体为：争取新增政府一 般债券 13.2 亿元，其中，市本级使用 2 亿元，转贷县（市、 区）11.2 亿元，新增一般债券资金主要用于市政建设、公路、 生态建设和环境保护、教育、农林水利建设等重大公益性项 目资本支出；争取再融资一般债券 13.5 亿元，其中，市本 级使用 6.2 亿元，转贷县（市、区）4.7 亿元；再融资债券 用于偿还符合条件的政府债务本金，不增加政府债务余额， 也不增加当年财政赤字。 争取新增政府专项债券 26.1 亿元，其中，市本级使用 6.7 亿元，转贷县（市、区）19.4 亿元，新增专项债券资金 主要用于教育、土地储备、保障性住房等领域；争取再融资 专项债券 2.1 亿元，其中，市本级使用 0.8 亿元，转贷县 （市、区）1.1 亿元。 2018 年全市政府债券还本付息共计 23.7 亿元，其中， 债券本金 16.7 亿元（一般债券 13.8 亿元，专项债券 2.9 亿 元）；债券利息 7 亿元（一般债券 4.4 亿元，专项债券 2.6 亿元）。2018 年市本级政府债券还本付息共计 9.3 亿元，其 中，债券本金 7.1 亿元（一般债券 6.3 亿元，专项债券 0.8 亿元）；债券利息 2.2 亿元（一般债券 1.4 亿元，专项债券 0.8 亿元） 。 四、财政转移支付安排执行情况 2018 年省财政下达市本级各项补助资金 38.1 亿元，主 要包括返还性收入 9.7 亿元，一般性转移支付 17.1 亿元， 专项转移支付 11.3 亿元。 一般性转移支付主要包括：均衡性转移支付 7.9 亿元， 结算补助 1 亿元，基层公检法司转移支付收入 3686 万元， 城乡义务教育转移支付收入 6780 万元，基本养老金转移支 付收入 4497 万元，城乡居民医疗保险转移支付收入 4.7 亿 元，固定数额补助收入 1.7 亿元等。 专项转移支付主要包括：教育 2.2 亿元，社会保障和就 业 1.7 亿元，医疗卫生 4264 万元，节能环保 3.1 亿元，农 林水 3220 万元，交通运输 5536 万元，住房保障 1.8 亿元等。 另外，2018 年市财政还安排 5.4 亿元，用于落实中央和 省要求的对县区各项支出政策配套，主要包括教育 5316 万 元，科技 2692 万元，社会保障和就业 6020 万元，医疗卫生 1.1 亿元，节能环保 2963 万元，农林水 1.8 亿元，交通运输 3600 万元等。 五、2018 年度部门决算“三公”经费支出情况 2018 年市级一般公共预算安排的“三公”经费部门决算 支出 4620 万元，比上年下降 4.1%。其中： （一）公务用车购置费 80 万元，比上年下降 64.4%； （二）公务用车运行维护费 2992 万元，比上年下降 6.4%； （三）公务接待费 922 万元，比上年下降 27.2%； （四）因公出国（境）费 626 万元，比上年增长 383.6%， （增长的主要因素是安阳工学院当年用于学术交流、教师研 修培训、科研项目等因公出国（境）费支出 580.96 万元）。 公务用车购置费、运行维护费和公务接待费下降的主要 原因：根据中央八项规定精神要求，2012 年以来，我市先后 制定完善了多项“三公”经费管理制度，从预算编制、差旅 费制定、公务接待、出国经费和公车管理等方面加强管理， 先后制定完善了多项管理制度。主要有《因公临时出国经费 管理办法》、《因公短期出国培训费用管理办法》、《安阳 市市直机关外宾接待经费管理办法》、《安阳市接待费管理 办法》、《市级财政部门决算管理规程（试行）》以及《安 阳市财政局关于停止审批全市一般公务用车更新、购置的通 知》等制度。 我市市级财政和各部门、单位严格按照《预算法》要求 做好年度“三公”经费预算公开工作，主动接受社会监督。 其中一般公共预算“三公”经费支出表严格按“因公出国 （境）费”、“公务用车购置及运行费”、“公务接待费” 公开，其中，“公务用车购置及运行费”细化到“公务用车 购置费”、“公务用车运行费”两个项目。为便于公众理解， 还公开了“三公”经费增减变化的情况说明，并对专业性较 强的名词进行了解释。 因公出国（境）费增长的主要原因：安阳工学院当年用 于学术交流、教师研修培训、科研项目等因公出国（境）费 支出 580.96 万元，占总数比高达 93%。其中：教师研修培训 376.23 万元、科研项目 19.68 万元、其他出国（境）交流等 185.05 万元。