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2021 年度 许昌市房产交易租赁管理处单位决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市房产交易租赁管理处概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市房产交易租赁管理处概况 -4- 一、单位职责 根据许昌市机构编制委员会（许编[2005]38 号）文件规 定，许昌市房产交易租赁管理处为许昌市住房和城乡建设局 下属单位，单位性质自收自支，主要负责贯彻房地产相关政 策的法律法规，我单位主要职责为： 1.负责贯彻执行国家房地产法律、法规和政策，制定房 产交易管理的具体制度和办法并对房产交易市场进行指导、 监督、管理和服务； 2.负责市区房屋交易过户管理工作； 3.负责市区城市商品房预售管理及资金监管工作； 4.负责市区预售商品房合同备案管理工作； 5.负责市区房屋租赁登记备案工作以及房屋租赁登记 档案管理和数据汇总上报等工作； 6.负责全市个人住房信息系统的运行以及数据发布和 数据上报工作； 7.负责市区房地产中介机构备案及监督管理。 二、机构设置 许昌市房产交易租赁管理处内设机构 9 个，包括：办公 室、交易科、租赁办、预售科、法制科、信息科、财务科、 稽核科、中介管理科。 从决算单位构成看，许昌市房产交易租赁管理处单位决 算包括：本级决算（1 个）。 -5- 纳入本单位 2021 年度单位决算编制范围的单位共 1 个， 具体是： 1.许昌市房产交易租赁管理处 -6- 第二部分 2021 年度单位决算表 -7- 收入支出决算总表 公开 01 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 金额 1 867.13 项目 栏次 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 -8- 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 金额 2 13.30 156.78 32.60 964.45 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 总计 27 28 29 30 31 867.13 306.79 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 本年支出合计 结余分配 年末结转和结余 1,173.92 总计 注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 1,167.12 6.80 1,173.92 收入决算表 公开 02 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 本年收 入合计 财政拨款收入 上级补 助收入 事业收入 栏次 1 2 3 4 合计 867.13 867.13 201 一般公共服务支出 5.75 5.75 20129 群众团体事务 5.75 5.75 2012906 工会事务 5.75 5.75 208 社会保障和就业支出 144.04 144.04 20805 行政事业单位养老支出 144.04 144.04 2080502 事业单位离退休 50.24 50.24 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 62.29 62.29 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 31.51 31.51 210 卫生健康支出 27.07 27.07 21011 行政事业单位医疗 27.07 27.07 2101102 事业单位医疗 27.07 27.07 215 资源勘探工业信息等支出 690.28 690.28 21503 建筑业 690.28 690.28 2150399 其他建筑业支出 690.28 690.28 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 经营 收入 附属单位 上缴收入 其他收入 5 6 7 支出决算表 公开 03 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 科目名称 本年支出合计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 1,167.12 1,143.92 23.21 201 一般公共服务支出 13.30 13.30 20129 群众团体事务 5.75 5.75 2012906 工会事务 5.75 5.75 20199 其他一般公共服务支出 7.55 7.55 2019999 其他一般公共服务支出 7.55 7.55 208 社会保障和就业支出 156.78 156.78 20805 行政事业单位养老支出 156.78 156.78 2080502 事业单位离退休 56.55 56.55 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 68.72 68.72 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 31.51 31.51 210 卫生健康支出 32.60 32.60 21011 行政事业单位医疗 32.60 32.60 2101102 事业单位医疗 32.60 32.60 215 资源勘探工业信息等支出 964.45 941.25 23.21 21503 建筑业 964.45 941.25 23.21 2150399 其他建筑业支出 964.45 941.25 23.21 注：本表反映单位本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 11 - 上缴上 级支出 经营支出 4 5 对附属单位 补助支出 6 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 收 金额单位：万元 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 支 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 金额 项目 1 867.13 栏次 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 - 12 - 行 次 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 出 2 13.30 一 般公共 预 算 财政拨 款 3 13.30 156.78 32.60 156.78 32.60 964.45 964.45 合计 政府性 基金预 算财政 拨款 国有资本经营 预算财政拨款 4 5 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 27 867.13 本年支出合计 59 1,167.12 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 28 29 30 31 306.79 306.79 年末财政拨款结转和结余 60 61 62 63 6.80 总计 32 1,173.92 64 1,173.92 总计 1,167.1 2 6.80 1,173.9 2 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表 金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 本年支出 小计 基本支出 栏次 1 2 合计 1,167.12 1,143.92 201 一般公共服务支出 13.30 13.30 20129 群众团体事务 5.75 5.75 2012906 工会事务 5.75 5.75 20199 其他一般公共服务支出 7.55 7.55 2019999 其他一般公共服务支出 7.55 7.55 208 社会保障和就业支出 156.78 156.78 20805 行政事业单位养老支出 156.78 156.78 2080502 事业单位离退休 56.55 56.55 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 68.72 68.72 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 31.51 31.51 210 卫生健康支出 32.60 32.60 21011 行政事业单位医疗 32.60 32.60 2101102 事业单位医疗 32.60 32.60 215 资源勘探工业信息等支出 964.45 941.25 21503 建筑业 964.45 941.25 2150399 其他建筑业支出 964.45 941.25 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 14 - 项目支出 3 23.21 23.21 23.21 23.21 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 人员经费 科目 编码 301 公用经费 科目 决算数 科目名称 编码 91.68 307 债务利息及费用支出 工资福利支出 科目 编码 993.98 302 商品和服务支出 30101 基本工资 292.11 30201 办公费 11.61 30701 国内债务付息 30102 30103 30106 30107 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本 养老保险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 离休费 280.87 30202 51.07 30203 30204 149.05 30205 印刷费 咨询费 手续费 水费 30702 310 31001 0.26 31002 国外债务付息 资本性支出 房屋建筑物购建 办公设备购置 68.72 30206 电费 4.18 31003 专用设备购置 47.80 30207 34.12 30208 30209 3.87 30211 64.15 30212 30213 2.22 30214 58.26 30215 30216 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 科目名称 决算数 科目名称 - 15 - 1.11 9.75 0.21 0.35 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 8.19 31010 安置补助 31011 地上附着物和青苗补偿 31012 拆迁补偿 2.03 31013 公务用车购置 决算数 30302 30303 30304 30305 30306 30307 30308 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费补助 助学金 30309 30310 30311 30399 56.55 30217 30218 30224 30225 30226 30227 30228 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 30.66 0.25 5.75 31019 31021 31022 31099 399 39906 39907 奖励金 30229 福利费 11.78 39908 个人农业生产补贴 代缴社会保险费 其他对个人和家庭的补助 30231 30239 30240 30299 公务用车运行维护费 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出 2.29 39999 1.71 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众 性自治组织补贴 其他支出 3.27 人员经费合计 1,052.24 公用经费合计 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 16 - 91.68 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 决算数 公务用车购置及运行费 因公出 因公出 公务接 公务用 公务用 合计 国（境） 合计 国（境） 公务接待费 公务用车 公务用车运 待费 小计 小计 车购置 车运行 费 费 购置费 行费 费 费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3.29 2.29 2.29 1.00 2.29 2.29 2.29 注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数 是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 17 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 单位：许昌市房产交易租赁管理处 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 本年支出 年初结转 和结余 本年收入 1 2 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 年末结转和结余 6 注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 18 - 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 - 19 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 1173.92 万元。与上年度相比， 收、支总计各减少 491.03 万元，下降 29.49%。主要原因是：1、 在职人员转退休，人员经费减少；2、严控经费支出，2021 年我 单位未安排项目支出。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 867.13 万元，其中：财政拨款收入 867.13 万元，占 100.00%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%； 事业收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元， 占 0.00%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 1167.12 万元，其中：基本支出 1143.92 万元，占 98.01%；项目支出 23.21 万元，占 1.99%；上缴上级 支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对 附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 1173.92 万元。与上年 度相比，财政拨款收、支总计各减少 480.48 万元，下降 29.04%。 主要原因是：1、在职人员转退休，人员经费减少；2、严控经 费支出，2021 年我单位未安排项目支出。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 - 20 - 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1167.12 万元，占支 出合计的 100.00%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出 减少 186.36 万元，下降 13.77%。主要原因是：严控经费支出， 2021 年我单位未安排项目支出。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1167.12 万元，主要 用于以下方面：一般公共服务（类）支出 13.30 万元，占 1.14%； 社会保障和就业（类）支出 156.78 万元，占 13.43%；卫生健康 （类）支出 32.60 万元，占 2.79%；资源勘探工业信息等（类） 支出 964.45 万元，占 82.64%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1103.96 万元，支出决算为 1167.12 万元，完成年初预算的 105.72%。其 中： 1．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务 （项）。年初预算为 5.75 万元，支出决算为 5.75 万元，完成 年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数不存在差异。 2．一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）。年初预算为 0.00 万元，支出决 算为 7.55 万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我 单位统筹使用上年度结转资金列支当年支出。 - 21 - 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 44.18 万元，支出决算为 56.55 万元，完成年初预算的 128.00%。决算数与年初预算数存 在差异的主要原因是在职转退休，退休人员增加，2021 年统筹 使用以前年度结转资金。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 0.00 万元，支出决算为 68.72 万元。决算数与年初预算数存在差异 的主要原因是：2021 年中预算功能科目调整，由资源勘探工业 信息等支出（类）建筑业（款）其他建筑业（项）调整为社会 保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项）。 5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 35.10 万 元，支出决算为 31.51 万元，完成年初预算的 89.77%。。决算 数与年初预算数存在差异的主要原因是：2021 年我单位根据实 际经费需求结算款项。 6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 0.00 万元，支出决算为 32.60 万元。 决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：2021 年中预算功 能科目调整，由资源勘探工业信息等支出（类）建筑业（款） 其他建筑业（项）调整为卫生健康支出（类）行政事业单位医 疗（款）事业单位医疗（项）。 - 22 - 7．资源勘探工业信息等支出（类）建筑业（款）其他建筑 业支出（项）。年初预算为 1018.93 万元，支出决算为 964.45 万元，完成年初预算的 94.65%。决算数与年初预算数存在差异 的主要原因是:1、在职人员转退休，人员经费减少；2、该功能 科目年中调整其他功能科目。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1143.92 万元。 其中：人员经费 1052.24 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业 年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他 工资福利支出、退休费、生活补助、住房公积金；公用经费 91.68 万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、 物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托 业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品 和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 3.29 万元，支 出决算为 2.29 万元，完成预算的 69.60%。2021 年度“三公” 经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是厉行节约，严 控经费支出，实现三公经费只减不增。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 - 23 - 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元，占 0.00%；公务用车购置及运行费支出 决算 2.29 万元，完成预算的 100.00%，占 100.00%；公务接待 费支出决算 0.00 万元，占 0.00%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。决算数与预算数不存在差异。全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费预算为 2.29 万元，支出决算为 2.29 万元，完成预算的 100.00%。决算数与预算数不存在差异。 其中： 公务用车购置支出为 0.00 万元，购置车辆 0 台。 公务用车运行支出 2.29 万元。主要用于机要文件交换，应 急公务出行和工作督查等项工作所需的公务用车的燃油和维修 费用。2021 年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为 2 辆。 3．公务接待费预算为 1.00 万元，支出决算为 0.00 万元， 完成预算的 0.00%。决算数与预算数存在差异的主要原因是单位 严控经费支出的前提下,2021 年未发生公务接待费支出。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 - 24 - 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万 元，支出决算为 0.00 万元。不存在项目年末结转和结余资金数 额较大。情况说明:我单位 2021 年度没有政府性基金收入，也 没有使用政府性基金安排的支出。 九、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位， 没有机关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货 物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，其中： 授予小微企业合同金额 0.00 万元。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 2 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 2 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我单位按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， - 25 - 对本单位整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。我单 位 2021 年绩效工作的组织和开展情况如下： 2021 年我单位健全了内部管理制度机制，由财务科牵头， 业务科室配合，同时召开专题会议，加强全处职工对预算执行 及绩效目标等相关政策的学习，并根据预算进度，定期分析预 算执行结果，将预算执行结果用于预算指标调整的依据，为领 导提供决策的同时督促业务科室加快预算执行进度。 （二）单位整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展 2021 年度市级预算绩效自评 工作的通知》（许财效）〔2022〕1 号等文件精神，我单位对本 单位整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是单位 整体绩效自评情况：通过开展 2021 年整体绩效自评，认为我单 位预算绩效目标设置合理，资金分配和使用按预算执行，在资 金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明 确开支范围，细化资金用途，确保我单位当年主要工作和任务 顺利完成，并把自评结果用于以后年度编制预算的依据和参考； 二是项目绩效自评情况：我单位共有 0 个项目批复了绩效目标， 项目金额 0.00 万元。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩效 进行自评，绩效自评平均得分为/分。其中：0 个项目评价等级 为“优”、0 个项目评价等级为“良”、0 个项目评价等级为 “中”、0 个项目评价等级为“差”。 - 26 - （三）重点绩效评价结果。 2021 年度我单位没有开展重点绩效评价的项目。 - 27 - 第四部分 名词解释 - 28 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 - 29 - 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 - 30 - 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 31 -