8.潢川县人力资源和社会保障局2018年度预算执行和其他财政收支情况审计结果.doc

潢川县人力资源和社会保障局 2018 年度预算执行和其他财政收支情况 审计结果 （2019 年第 8 号） 根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，潢川 县审计局自 2019 年 6 月 12 日至 7 月 18 日，对潢川县人力 资源和社会保障局（以下简称“县人社局”）2018 年度预算 执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如 下： 一、基本情况 县人社局是财政全额供给的一级预算单位，负责贯彻执 行全县人力资源和社会保障法律、法规和方针政策等。2018 年度财政拨入经费 11535163.47 元，当年支出 11397006.91 元。 二、审计评价意见 审计结果表明，县人社局及其二级机构 2018 年度预算 收支基本遵守了预算法及相关法律法规，财务管理和会计核 算基本符合会计法及有关财会制度规定，内部制度比较健全； 但在审计中也发现存在财务支出手续不完善、扩大开支范围 和标准等亟待改进和纠正的问题。 三、审计发现的主要问题 （一）财务支出手续不完善 1 （二）扩大开支范围和标准 330 元 （三）现金使用不规范 1000 元 （四）往来款项未及时清理或结算 四、审计处理及审计整改情况 对此次审计发现的问题，县审计局已依法出具了审计报 告。县人社局高度重视，召开会议安排部署整改工作,研究 制定整改方案。目前，对财务支出手续不完善问题，相关单 位已按要求完善到位；对扩大开支范围和标准问题，当事人 已退还报销的费用；对现金使用不规范问题，有关单位明确 今后严格执行现金管理办法；对往来款项未及时清理或结算 问题，县人社局成立了往来款项清理领导小组，已安排专人 着手清理。具体整改情况由县人社局向社会公告。 潢川县审计局 20 19 年 12 月 12 日 2