3公告公示项目庆祖镇人民政府3号.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，濮阳县审计 局成立审计组，自 2021 年 8 月 13 日至 2020 年 11 月 25 日，对庆 祖镇人民政府 2019-2020 年度财政决算情况进行了送达审计。庆 祖镇人民政府作出书面承诺，对其提供的财务会计资料以及其他 相关资料的真实性和完整性负责，此次审计，是在庆祖镇政府提 供的会计资料的基础上进行审计的。濮阳县审计局的责任是依法 独立实施审计并出具审计报告。 一、庆祖镇人民政府的基本情况 庆祖镇人民政府隶属于濮阳县人民政府，为一级预算单位。 共辖 54 个行政村，农业人口 6.4 万人，耕地面积 7.65 万亩。全 镇机关编制 77 人，实有 77 人。下设：财税所、人口和计划生育 服务中心、村镇建设发展中心、油区办、民政所等 8 个部门。 （一）财政收支情况 2019 年度财政收入计划 1851 万元，实际完成 1851 万元，占 计划的 100%。其中：税收完成 961 万元（该组数据由镇政府提 供） 。 2019 年度财政支出基数是 1851 万元,实际执行 1851 万元。 其中:人员工资 399 万元，办公经费 770 万元，对行政村的补助 682 万元（该组数据由镇政府提供） 。 2020 年度财政收入计划 2671 万元，实际完成 2671 万元，占 计划的 100 %。其中：税收完成 1010 万元（该组数据由镇政府提 供） 。 －2－ 2020 年度财政支出基数是 2671 万元,实际执行 2671 万元。 其中:人员工资 1015 万元,体制经费补助 794 万元，对行政村的补 助 862 万元（该组数据由镇政府提供） 。 审计结果表明：庆祖镇人民政府提供的账表数据与审计组依 照现行的会计制度和国家财政决算之规定进行审计后，认定的数 据基本相符，庆祖镇的会计资料基本真实，内控制度基本健全， 财政决算基本符合财经法规的规定，2019-2020 年度庆祖镇财政 收入已按计划完成。在对庆祖镇人民政府财政决算审计中依然发 现了一些违法违规问题。如：未按照规定取得发票、应入未入固 定资产等问题，对于上述有关的问题，建议庆祖镇人民政府在今 后工作中加以纠正或改进。庆祖镇人民政府对我们提出的审计建 议已采纳。 这次审计查出的问题和审计结论是在庆祖镇人民政府提供并 承诺的有关会计资料基础上审计形成的，可能存在未完全提供或 提供的资料不完全真实的问题，并且受审计时间和权限的限制， 我们只能对部分资料进行了抽查审计，因此可能会影响审计结论 的准确性。 二、审计发现的主要问题 （一）未按照规定取得发票 168536 元。 （二）应入未入固定资产 179400 元。 （三）向非预算单位拨款 60000 元。 （四）无经手人签字列支费用 38826 元。 －3－ 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。未按照 规定取得发票、应入未入固定资产、无经手人签字列支费用，责 令纠正，完善发票、补记固定资产和补签经手人；向非预算单位 拨款，应严格遵守《中华人民共和国预算法实施条例》规定严格 按照预算规定的支出用途使用资金。 四、审计发现问题的整改情况 针对审计发现的问题，濮阳县庆祖镇人民政府领导高度重视， 对未按照规定取得发票、应入未入固定资产、无经手人签字列支 费用，已完善了发票、补记了固定资产和补签了经手人。对向非 预算单位拨款问题，具体整改结果由庆祖镇人民政府向社会公告。 －4－