2021年整体支出绩效自评（行政审批服务局）.doc

附件 1： 绥宁县行政审批服务局2021年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 绥宁县行政审批服务局成立于2019年3月，主体为原绥宁县人民政府 政务服务中心， 2019年8月原绥宁县信息化管理办公室整体并入， 整合了原绥宁县人民政府政务服务中心、原绥宁县信息化管理办公 室、原绥宁县优化营商环境办公室、原绥宁县审批制度改革办公室 的行政职能。主要包括：（一）指导、协调、推进全县行政审批制 度改革工作。 （二）牵头负责全县放管服改革工作；优化营商环境； 协调、推进、提升行政效能工作。（三）推进、指导、协调、监督全 县政务公开（信息公开、办事公开）和政务服务体系建设。（四）统 筹协调、规划指导、监督评估全县政府系统电子政务工作；统筹推 进、监督协调“互联网+政务服务”工作；统筹规划、监督考核全县 政府系统网站。（五）对全县政府服务热线进行指导和监管，负责县 本级12345政府服务热线、县长信箱的管理工作。（六）负责指导乡 （镇）政务（便民）服务中心、村（居委会）便民中心（站）建设、 运行管理工作。 2、组织架构，人员编制：绥宁县行政审批服务局为县政府正 科级工作部门。设办公室、业务指导股、行政效能股三个内设机构， 下设副科级事业单位绥宁县政务服务中心一个。 3、资金支出管理：绥宁县行政审批服务局 2020 年部门预 算，没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入 专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨 款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安 排的支出。收入主要为一般公共经费拨款收入；支出包括项目 经费支出。 4、年度重点工作为：持续推进“放管服”改革和优化营商 环境，不断提高政务服务水平,积极推进“三集中三到位”,扎 实开展并联审批。全力推进“互联网+政务服务”一体化平台建 设,完成事项“三化”标准建设，加大平台业务培训。全面推进 “一件事一次办”改革，完成第三批事项的部署，小程序注册。 大力推进12345政府服务热线整合。重点抓好审批和服务环节， 优化营商环境.对全县政务服务事项进行全面梳理，编制办事指 南等工作。推进县政府门户网站建设。持续推行“四减一容缺” 机制，即减少审批权限、减少审批环节、减少申请材料、减少 审批时限以及推广容缺受理制度，进一步优化审批流程，实现 审批提速。加强电子政务下延至村工作，对网络进行整质提速， 实现“互联网+政务服务”全覆盖。对县里重点工程和重点招商 引资项目开辟绿色通道，并进行一对一跟踪服务。实行涉企检 查报备制度，为规范行政执法行为，保障企业的正常生产经营 秩序，优化营商环境，促进经济平稳较快增长提供保障。进一 步完善“现场评价+电话回访评价”相结合的群众满意度评价机 制。加强网上电子监察。加强党的建设工作。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余:2021 年本单位收入预算 296.69 万元，其中，一般公共预算拨款 296.69 万元。收入较 去年增加 19 万元，主要是增加经费拨款 18.69 万元。其中项目 支出 176 万元，收支平衡。 2、年度财政拨款决算支出情况：2021 年本部门收入 497.13 万元，支出 497.13 万元，占本年支出合计的 100%，与 上年相比，财政拨款支出增加 119.31 万元，增长 31.57%，主要 是因为增加了行政职能和人员编制，经费也相应增加。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况：坚持按部门财务管理制度等 规定办事，根据工作人员的调整调动及时调整财务会审领导小 组成员，严格执行财经工作纪律，坚持先审批后支付的原则。 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2021年年初预算批复的基本支出为121万元，年中追加 238.21万元（占年初预算批复数117.21%） ，上年指标结转0万元， 本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为490.33元。全 年财政拨款支出为490.33万元，本年财政拨款收支差额0万元。 2021年年初财政拨款结转和结余0万元，年末财政拨款结转和结 余0万元。 2021 年决算基本支出 359.21 万元，其中：工资福利 支出 119.86 万元、商品和服务支出 229.78 万元、对个人和家 庭的补助 8.55 万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差 异 117.21 万元，其中工资福利支出差异 16.77 万元；对个人和 家庭的补助差异 8.55 万元，主要是基本工资、津贴补贴、绩效 工资、奖金、社会保险、奖励金等科目。其原因是增加了行政 职能和人员编制，经费也相应增加,商品和服务支出差异 212.17 万元, 其原因是在编人员、退休人员和临聘人员的增加。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务 而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、日常工作开展等 其他行政管理事务支出。 2021年年初预算批复的项目支出为176万元，年中追加0万 元（占年初预算批复的0%），上年指标结转0万元，本年收回及 核减指标0万元，全年财政拨款收入为131.12万元。全年财政拨 款支出为131.12万元，本年财政拨款收支差额0万元。2021年年 初财政拨款结转和结0万元，年末财政拨款结转和结余0万元。 2021年决算项目支出为131.11万元，其中：商品和服务支 出131.11万元、基本建设支出0万元、其他资本性支出0万元。 决算数与年初预算指标对比，项目支出差异44.89万元，其中商 品服务支出差异131.11万元,主要原因是：预算、决算时列支的 科目内容不一致。其他资本性支出差异0万元, 主要原因是：决 算时未列支该项支出。对个人和家庭的补助差异8.54万元, 主 要原因是：预算时未列支该项目内容。基本建设支出差异0万元, 主要原因是：预算、决算时未列支该项内容。 （三）“三公”经费情况 2021年初批复预算的“三公”经费为1万元，其中公务接待 费1万元、公务用车购置及运行维护费0万元。 全年决算支出“三公”经费0.24万元，其中公务接待费0.24万 元、公务用车购置及运行维护费0万元。较上年决算支出减少 1.269万元，下降84.03%；较年初预算节约1.259万元，节约比 为83.93%，完成年初预算的16.06%。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 公务接待费 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 1 0.24 0.76 -76% 0 0 0 0 公务用车购置 0 及运行维护费 其中：公务用车 0 运行维护费 公务车购置费 0 0 0 合计 1 0.24 0.76 -76% 1、公务接待费 全年国内公务接待共5批次，25人次，其中有公务接待函接 待共5批次，25人次。全年决算支出公务接待费0.24万元，较年 初预算节约0.76万元，节约76%；较上年支出减少1.269万元， 下降比为84.03%。 2、公务用车购置及运行维护费 2021年单位实有车辆0辆，其中公共预算财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为0辆。其中： （1）公务车运行维护费 2021年的公务车运行维护费为0万元，较年初预算节约0万 元，节约0%；平均每台车的运行费用为0万元，较上年平均每台 车运行维护费减少（增加）0万元。 （2）公务用车购置费 2021年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万 元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。 （3）2021年公务租车3次，其中到县外省内租车3次，金额 0.24万元。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自 评价工作的通知》（绥财绩〔2022〕6号）文件，我单位成立了 绩效评价工作领导小组，制定了《2021年度财政资金绩效自评 方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈 等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整 理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、 执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监 管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整 体支出绩效评价自评分值表》评分，得分89分，财政支出绩效 为“良”。主要绩效如下： （一）成绩一：全力推进“放管服”改革，提高政务服务 水平，积极推进“三集中、三到位” 。对全县政务服务事项进行 了全面梳理，编制办事指南等工作促进了事项的落地实施。推 行“四减一容缺”机制，即减少审批权限、减少审批环节、减 少申请材料、减少审批时限以及推广容缺受理制度，进一步优 化审批流程，实现审批提速。对县级职能部门下放乡镇权限进 行全面规范，不断扩大乡镇政府经济社会管理权限，努力做到 应放尽放、依法下放、精准赋权，为确保乡镇接得住、管得好、 用的活打下坚实的基础。对县里重点工程和重点招商引资项目 开辟了绿色通道，并进行一对一跟踪服务。实行涉企检查报备 制度，为规范行政执法行为，保障企业的正常生产经营秩序， 优化营商环境，促进经济平稳较快增长提供了保障。 （二）成绩二：全力推进“互联网+政务服务”一体化 平台建设。一是标准化对接全国平台。二是电子印章采集工作 圆满完成，积极推进电子证照存量采集。全面推进“一件事一 次办”改革。大力推进12345政府服务热线整合。 （三）成绩三：优化营商环境。积极推进县政府门户网站 改版升级，电子政务外网进行整质提速，实现“互联网+政务服 务”省、市、县、乡、村五级全覆盖。进一步完善群众满意度 评价机制。加强网上电子监察。加强党的建设工作。 五、存在的主要问题 （一）预算执行 在申报部门的项目时，会存在科学测算、整体评估、实际 要求等有所偏离的现象的发生。比如有时预算做大，等财政批 复、甚至资金到位后，才具体安排使用计划。这样容易造成实 际建设资金有可能出现大量结余，有时又还有可能资金不足， 影响了财政资金的使用效益。 （二）资产核算 一是行政事业单位的固定资产是国有资产的重要组成部分， 是行政事业单位运转的必要条件。由于部门购置固定资产的资 金来源大多是财政拨款，在经费支出中列支，固定资产不计提 折旧，因此，部门在固定资产管理过程中，存在资产登记不全 的问题。二是资产管理员与财务人员沟通不及时造成会计的资 产信息不真实，无法真实反映和有效控制固定资产实物状况和 增减变化情况，会计账务上会出现漏记固定资产账。三是部门 由于人员的配置原因，不能实现对固定资产的定期盘点，盘点 的间断和滞后造成固定资产使用过程中出现的问题难以及时发 现，进而造成处理问题的时间滞后。 （三）内部管理 2021年我部门严格执行内部管理制度，但是由于内控制度 复杂繁琐，工作人员缺乏专业培训，并且部门人手不足，一人 身兼数职，从而使得内部控制制度与体系流于形式，在实际过 程中无法将其具有的功能作用充分的发挥，无法科学合理的对 内部控制体系的正常运转进行真实有效的评价。 （四）经费保障 绥宁县行政审批服务局属于县政府组成部门，下属二级机 构县政务服务中心也属财政全额拨款的事业单位，所需各项工 作经费原则上大都由财政补助收入解决。 六、改进措施和有关建议 1、进一步完善制度建设，做到有法可依，有规可循。 2、加强“三公”经费管理，严控公务接待制度。 3、加强内部管理，严肃出纳制度。 4、加强业务学习，提高思想认识，切实增强对工作的责任 感和使命感，提高工作效率。 5、必须建立完善的内部控制制度，才能较好的控制预算开 支的量和度，做到财尽其用 ，用得其所。 6、增强预算编制的科学性和可行性。部门编制年初预算要 根据自身职能目标拟定，参考上年度预算执行情况、相关支出 绩效评价结果和本年度的收支预测，按照规定程序多方征求意 见。 7、由于机构改革，工作职能职责增加，工作人员增加，可 经费预算基本维持在以前的水平，建议财政增加年初预算。 绥宁县行政审批服务局 附件 2 部门整体支出绩效评价指标表 一级 指标 分值 二级 分 三级 分 指标 值 指标 值 评价标准 指标说明 得分 在职人员控制率=（在职人员 数/编制数）×100%，在职人 以 100%为标准。在职人员控制率≦ 在职人 员控制 投入 10 预算 配置 100%，计 5 分；每超过一个百分点 扣 0.5 分，扣完为止。 “三公 经费” 变动率 “三公经费”变动率≦0,计 8 分；“三 公经费”＞0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费”变动率=[（本年 度“三公经费”预算数-上年度 “三公经费”预算数）/上年度 “三公经费”预算数]×100% 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分， 扣完为止。 预算完成率=（上年结转+年 初预算+本年追加预算-年末 结余）/（上年结转+年初预算 +本年追加预算）×100%。 5 预算控制率=（本年追加预算 /年初预算）×100%。 4 公用经费控制率=（实际支出 公用经费总额/预算安排公用 经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本 支出中的一般商品和服务支 出。 6 “三公经费”控制率-（“三公 经费”实际支出数/“三公经费” 预算安排数）×100%。 6 10 5 5 10 公用经 费控制 率 5 8 （含），计 4 分；10-20%（含）， 计 3 分；20-30%（含），计 2 分； 大于 30%不得分。 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 过 60 “三公 经费” 控制率 程 7 政府采 50 预算 管理 编制数：机构编制部门核定批 复的部门（单位）的人员编制 数。 预算控制率=0，计 5 分；0-10% 预算控 制率 预算 管理 5 率 预算完 成率 预算 执行 5 员数：部门（单位）实际在职 人数，以财政厅确定的部门决 算编制口径为准。 购执行 率 管理制 度健全 性 资金使 用合规 性 6 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 100%计满分，每超过（降低）5% 扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府 6 采购金额/政府采购预算数） ×100% ①有内部财务管理制度、会计核算 制度等管理制度，2 分； 8 16 ②有本部门厉行节约制度，2 分； ③相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；④相关管理制度得到有效执 行，2 分。 ①支出符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关专项资金管理 办法的规定；②资金拨付有完整的 8 16 一级 指标 分值 二级 分 三级 分 指标 值 指标 值 评价标准 指标说明 得分 审批程序和手续；③项目支出按规 定经过评估论证；④支出符合部门 预算批复的用途；⑤资金使用无截 留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的 扣 1 分，扣完为止。 预决算 信息公 开性 职责 履行 产出 及效 率 8 10 30 重点工 作实际 完成率 经济 效益 社会 效益 行政效 能 履职 效益 12 社会公 众或服 务对象 满意度 总分 100 5 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；②按规定时限公开预决算信息， 1 分；③基础数据信息和会计信息 预决算信息是指与部门预算、 资料真实，1 分；④基础数据信息 执行、决算、监督、绩效等管 和会计信息资料完整，1 分；⑤基 理相关的信息。 础数据信息和汇集信息资料准确， 1 分。 3 8 根据绩效办 2016 年对各部门为民 办实事和部门重点工程与重点工作 考核分数折算。 该项得分=（绩效办对应部分考核 得分/350）*8 6 10 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 6 促进部门改进文风会风，加强经费 及资产管理，推动网上办事，提高 行政效率，降低行政成本效果较好 的计 6 分；一般 3 分；无效果或者 效果不明显 0 分。 6 90%（含）以上计 6 分； 80%（含）-90%，计 4 分； 70%（含）-80%，计 2 分； 低于 70%计 0 分。 10 3 根据部门自评材料评定。 社会公众或服务对象是指部 门（单位）履行职责而影响到 的部门、群体或个人，一般采 6 取社会调查的方式。 89 附件 3 部门整体支出绩效评价基础数据表 编制数 2021 年实际在职人数 控制率 12 13 108% 2020 年决算数 2021 年预算数 2021 年决算数 1.51 1 0.24 1、公务用车购置和维护经费 0 0 0 其中：公车购置 0 0 0 0 0 0 2、出国经费 0 0 0 3、公务接待 1,51 1 0.24 0 176 131.12 财政供养人员情况 经费控制情况 三公经费 公车运行维护 项目支出： 1、业务工作专项 0 176 0 2、运行维护专项 0 0 0 3、上级专项资金 0 0 131.12 4、其他 0 0 0 179.38 17.61 230.81 3.7 6 2.4 水费、电费、差旅费 2.45 0 6.31 会议费、培训费 0.09 0 1.81 173.14 11.61 220.29 公用经费 其中：办公经费 其他 政府采购金额 部门整体支出预算调整 楼堂管所控制情况（2021 年完 工项目） 厉行节约保障措施 批复 实际规 规模控 规模 模（㎡） 制率 （㎡） — — — 预算投资 （万元） — 实际投资 （万元） 投资概算 控制率 — — 严格遵守各项规定 说明：“控制率”等于实际在职人数/编制人数*100%；“项目支出”需要填报除基本支出 以外的所有项目情况。“公用经费”填基本支出中的商品和服务支出。