2021年桃江县财政局项目绩效自评报告.docx

2021 年度桃江县财政局项目支出 （金财工程）绩效报告 一、项目概况 （一）立项情况 “金财工程”即政府财政管理信息系统（简称 GFMIS），是利用 先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分 析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设 目标和规划的统称。我县“金财工程”项目的实施，保障了财政业务 系统与数据安全，保障了财政内网网络安全稳定，保障了财政内网终 端电脑正常使用，有力地支撑了财政信息化建设。 （二）资金情况 2021 年度，我局“金财工程”经费资金预算总额为 185.26 万元， 实际到位资金 185.26 元。全年资金到位率为 100%，到位资金支出完 成率为 100%。 二、评价过程 （一）评价主体与核查范围 按年初预算，我局将“金财工程”资金细化。我们参考了行业标 准，结合我局实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。 我们依据财政部门制定的相关财经制度、政府采购法规制度，在 严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督。 （二）指标体系设计 按照预算绩效管理相关要求，我局根据自身的实际情况细化了绩 效评价项目的各项指标，做到科学量化、便于实施。 投入方面(30 分)：主要体现在时效情况、项目立项、资金落实 三个方面。“时效情况”主要考查项目是否按时实施。“项目立项情 况”主要考查绩效目标设置的合理性、明确性、指标的完成率、立项 的规范性。“资金落实情况”主要考查成本控制率、资金到位率、及 时率及使用率。 过程方面(30 分)：主要体现在业务管理、财务管理、会计信息 管理三个方面。“业务管理”主要考查制度的健全性、执行的有效性、 质量的可控性。“财务管理”主要考查制度的健全性、资金使用合规 性、资产管理及利用率、资金安全性。“会计信息管理”主要考查会 计信息的规范性、完整性。 产出与效益方面(40 分)：主要体现在产出的数量、质量、社会 效益及社会公众或服务对象满意度方面。其中，产出的数量我们主要 从故障维护次数、机房巡检数、应急抢修次数、设备购置升级这 4 个 方面来考查。产出的质量则从预算单位故障维护率、机房巡检率、应 急抢修率、这 3 个方面来考查。产出的效益，我们是从财政信息化程 度、单位满意度等方面进行考查。 （三）评价结论 我局严格按照预算绩效管理的要求，根据细化的各项指标，针对 完成情况进行了评估，确保整体绩效评价能充分反映成效，为来年的 项目实施提供第一手的参考信息，为实施过程中的一些存在问题提供 有效的解决方案。 1.得分情况 “投入”总分 30，得分 30 分。 资金到位及项目实施的时效情况总体良好，得 3 分。 项目立项中，目标的合理性、绩效指标的明确性情况良好，得 18 分。 资金落实方面，成本控制率、到位及时率、资金使用率完成情况 良好，得 9 分。 “过程”总分 30 分，得分 30 分。 在资金的使用方面，我局严格依据财政部门制定的相关规章制度 对项目资金进行管理、结算，遵循年初整体预算，该纳入政府采购的， 必须严格按采购法的规定执行，从根本上杜绝了资金的挪用、挤占。 目前，会计基础工作开展得较为扎实，各项费用的申报、审批、付款 等手续规范、完备。 业务管理方面：我局管理制度健全，并制定了相应的质量要求， 符合标准。管理制度健全性得 2 分、项目质量可控性方面，得 2 分。 我局遵守相关法律法规和业务管理规定，项目合同书、验收报告等资 料齐全并及时归档，所以“制度执行的有效性”得 3 分。 财务管理方面：我局能依据相关规章制度，在严格实行专款专用 的前提下进行了实时监控、全程监督。资金使用合规，利用率高，安 全性强，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办 法的规定。所有开支都有完整的审批程序和手续，都有经办人签字、 部门负责签字、领导审批等。重大项目开支有经过会议研究，采用政 府采购、邀标、招标等办法。固定资产按时入账，充分保障了固定资 产的利用率。所以在管理制度的健全性、资金使用合规性、固定资产 专人管理、固定资产利用率、项目资金安全性这五个方面均为满分。 在业务管理、财务管理、会计信息管理方面，我局总体情况良好。 “产出与效益”总分 40 分，得分 40 分。 在产出的数量、质量、效益方面，我局总体情况良好，均达到期 初制定的绩效目标值。 2.总体评价 通过项目的实施，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，数量 目标、质量目标均达成期初制定的绩效目标，信息化管理有了进一步 的改善。 三、绩效指标分析 (一)投入指标情况（权重 30%，得分 30 分） 财政项目资金投入及时，实施有序，保障了项目的整体进展，所 以“时效情况”得满分 3 分；绩效目标设置合理、明确，可操作性 强，共得 4 分；绩效指标明确得 4 分；绩效指标的完成率达到预期， 得 5 分；项目实施前有经过专家论证、风险评估，项目立项的规范性 得 5 分。 资金落实方面资金到位率为 100% ，得 3 分；到位及时率为 100 %，得 3 分；项目资金使用率方面得 3 分。 (二)过程指标情况（权重 30%，得分 30 分） 在资金的使用方面，我局严格依据财政部门制定的相关规章制度 对项目资金进行管理、结算，遵循年初整体预算，该纳入政府采购的， 必须严格按采购法的规定执行，从根本上杜绝了资金的挪用、挤占。 目前，会计基础工作开展得较为扎实，各项费用的申报、审批、付款 等手续规范、完备。 财务管理方面：我局能依据相关规章制度，在严格实行专款专用 的前提下进行了实时监控、全程监督。资金使用合规，利用率高，安 全性强，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办 法的规定。所有开支都有完整的审批程序和手续，都有经办人签字、 部门负责签字、领导审批等。重大项目开支有经过会议研究，采用政 府采购、邀标、招标等办法。固定资产有专人管理，并建立了详实的 台帐，充分保障了固定资产的利用率。所以在管理制度的健全性、资 金使用合规性、固定资产专人管理、固定资产利用率、项目资金安全 性这五个方面均为满分。 会计信息管理方面：我局的财务信息规范、健全，各项支付手续 完备，准确地记录和反映了项目支出的具体情况，原始凭证、会计账 簿、财务报表等会计资料都能按期编制、整理归档。所以上述两项均 满分。 (三)产出与效益指标情况（权重 40%，得分 40 分） （1）产出数量方面满分 20 分，得 20 分。故障维护、机房巡检、 应急抢修、设备购置升级等业务完基本完成。 （2）产出质量方面满分 12 分，得 12 分。预算单位故障维护率、 机房巡检率、应急抢修率、到位率达 100%。 (3)效益指标情况得分 8 分。 财政信息化程度达 100%，得 4 分；单位满意度大于等于 98%得满 分，得 4 分，此项满分。 四、存在问题 （一）项目存在的问题 1．项目有关的采购合同等材料未及时上交，影响资金拨付的进 度。 （二）项目改进措施 1.加强对项目相关材料的整理与收集，及时上交相应的材料。。 五、下一步改进工作的意见和建议 （一）建议及时对项目进行管理，确保专项经费专款专用，按规 定落实到位。 （二）建议加强业务培训，组织相关单位人员学习交流以拓展工 作思路。 （三）建议完善各项运行管护制度，制定管护措施、落实管护责 任，保证项目正常运转，发挥长期效益。