2019年生态环境局决算编制说明.docx

2019 年度四川省阿坝州九寨沟生态环境局部门决算保密审查情况：已审查，内容审定部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 2 目录公开时间：2020 年 8 月 25 日第一部分部门概况......................................................................................................4 一、基本职能及主要工作.......................................................................................4 二、机构设置..........................................................................................................7 第二部分度部门决算情况说明....................................................................................8 一、收入支出决算总体情况说明.........................................................................8 二、收入决算情况说明.........................................................................................8 三、支出决算情况说明.........................................................................................8 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.........................................................8 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................................................8 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........................................10 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.....................................................11 八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................................12 九、国有资本经营预算支出决算情况说明......................................................12 十、其他重要事项的情况说明............................................................................12 第三部分名词解释....................................................................................................17 第四部分附件............................................................................................................20 3 附件 1....................................................................................................................20 附件 2....................................................................................................................26 第五部分附表............................................................................................................32 第五部分附表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表 4 第一部分部门概况一、基本职能及主要工作（一）主要职能。机构职能。1.办公室：负责机关文电、会务、机要、档案、政务公开、督查督办、政务协调、安全保密、信访等工作；拟订环境保护规划并监督实施；负责统计信息工作；起草有关规范性文件草案；承担机关规范性文件的合法性审核工作；承担行政复议和行政应诉工作；承办机关党群和离退休人员管理工作；负责局机关及所属单位的机构编制、人事管理、职工教育培训等工作；负责依法行政监督检查、法治宣传教育和执法考核等工作。组织、协调、指导、参与全县环境保护宣传、重大综合性问题调研，指导环保科普和精神文明建设工作；负责机关党群工作。 2.环境保护股：贯彻执行环境保护法律、法规、规章和政策；负责指导、协调、监督农村环境保护工作；组织编制并实施农村污染防治规划；组织协调农村和农业面源污染防治工作，监督管理农村集中式饮用水源保护区、小流域和湖库污染、村镇生活污染、养殖污染、土壤污染防治等工作；指导生态乡镇、生态村等农村生态建设示范区创建工作。贯 5 彻执行自然生态保护法律、法规和规章，拟订生态保护规划，组织评估生态环境质量状况，监督重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导、协调、监督管理各种类型的自然保护区、风景名胜区、森林公园的环境保护工作；协调监督野生动植物保护、湿地环境保护、荒漠化防治工作；负责生物多样性保护、生物技术环境安全的监督管理工作；指导有机食品发展、生态示范创建与生态农业建设；承担生态县建设领导小组办公室的具体工作。 3.污染防控股：负责重大环境问题的统筹协调和监督管理。牵头协调重大环境污染事故、生态破坏事件的调查处理，指导协调重大突发环境事件的应急、预警工作，协调解决有关跨区域环境污染纠纷，统筹协调重点流域、区域污染防治工作。承担落实减排目标的责任。监督实施主要污染物排放总量控制和排污许可证制度，实施总量控制的污染物控制指标，督查、督办、核查污染物减排任务完成情况，实施环境保护目标责任制、总量减排考核并公布考核结果。承担县污染减排领导小组的具体工作。负责辐射安全的监督管理。监督执行有关政策、规划、标准，负责辐射环境事故应急处理工作。监督管理放射源与射线装置安全。负责环境污染防治的监督管理。组织实施水体、大气、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度，会同有关部门监督管理饮用水水源地环境保护工作。 6 4.行政审批股：贯彻执行规划、建设项目环境影响评价、环境保护“三同时”等法律、法规、规章和制度；负责规划和建设项目环境影响评价文件的审查审批；负责建设项目竣工环境保护验收；负责环境影响后评价工作；承办其他行政审批事项。 5.生态环境综合行政执法大队：构统一行使辖区内污染防治、生态保护、核与辐射安全的行政处罚以及与行政处罚相关的行政检查、行政强制权等执法职责。 6.环境监测站：开展环境质量监测、污染源监督性监测和突发环境污染事件应急监测；承担环境监测网建设和运行，收集、管理环境监测数据，开展环境状况调查和评价，编制环境监测报告；负责环境监测人员的技术培训；开展环境监测领域科学研究，承担环境监测技术规范、方法研究以及国际合作和交流；承担环境保护部门委托的其他环境监测技术支持工作。（二）2019 年重点工作完成情况。 1.部门职责履行结果。2019 年，九寨沟生态环境局深入贯彻习近平生态文明思想和习总书记来川视察讲话重要精神，认真贯彻落实中央和省、州、县党委政府关于生态文明建设各项决策部署，履职尽责，以“两山”理论实践创新基地建设为抓手，坚决打好环境污染防治攻坚战，切实保障了年度各项环境质量指标的完成，在 2019 年国家重点生态功 7 能区生态环境质量考核中取得全省排名第一的好成绩。 2.重点项目绩效评价结果。2019 年，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，在执行上严格遵守了各项财经纪律，在项目资金的使用上严守法律底线、纪律底线、道德底线，确保了重点项目资金严格按照规定使用和支付，无违规支付行为。 3.满意度评价。2019 年我局认真贯彻落实党的十九大和十九届三中、四中、五中、六中全会精神、省州重要会议精神，勤奋工作，创先争优，生态环境保护工作取得明显成效。灾后重建项目全面完工，农村生活污水治理项目有力推进，年度中央环保督察反馈问题整改到位，坚决打好环境污染防治攻坚战，切实保障了年度各项环境质量指标的完成，在 2019 年国家重点生态功能区生态环境质量考核中取得全省排名第一的好成绩。 2019 年共受理信访件 24 件，处置率 100%，群众满意率 99%以上，受到服务对象和人民群众好评。 8 二、机构设置人员概况，目前，全局共有人员编制 36 个，其中：参公事业编制 20 个，工勤编制 2 个，事业编制 14 个。实际共有干部职工 32 名（不含合同工驾驶员 1 名）。在 32 名在职人员中，男职工 13 名，女职工 19 名。本科及以上学历 24 人，专科 6 人，中专（高中）及以下 2 人。有专业技术人员 15 名（全为环境监测站人员），其中初级职称专业技术人员 11 名，中级 4 名。 9 第二部分 2019 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明 2019 年度收入总计 10923.40 万元。九寨沟生态环境局为 2019 年机构改革后新成立的单位。二、收入决算情况说明 2019 年本年收入合计 10923.40 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入 8690.49 万元，占 80.00%；三、支出决算情况说明 2019 年本年支出合计 6669.88 万元，其中：基本支出 592.46 万元，占 8.5%；项目支出 6077.42 万元，占 91%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年财政拨款收、支总计 15360.36 万元。九寨沟生态环境局为 2019 年机构改革后新成立的单位。 10 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 6669.88 万元，占本年支出合计的 61%。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 6669.88 万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（208）支出 42.58 万元，占 0.64%；卫生健康（210）支出 33.27 万元，占 0.50%；节能环保（211）支出 366.32 万元，占 5.49%，农林水（213）支出 2885.05，占 43%，住房保障（221）支出 42.66 万元，占 0.64%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年一般公共预算支出决算数为 6669.88，完成预算 100%。其中： 1.社会保障和就业（208）行政事业单位离休（05）机关事业单位基本养老保险支出（05）: 支出决算为 42.58 万元，完成预算 100%。 11 2.卫生健康（210）卫生健康管理事务（01）其他卫生健康管理事务支出（99）:支出决算为 2.44 万元；行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）支出决算为 25.52 万元、公务员医疗补助（03）支出决算为 4.89 万元、其他行政事业单位医疗支出（99）支出决算为 0.41 万元，完成预算 100%。 3.节能环保支出（211）环境保护管理事务（01）行政运行（01）支出决算为 473.95 万元、一般行政管理事务（02）支出决算为 1.11 万元、其他环境保护管理事务支出（99）支出决算为 2.00 万元。污染防治（03）水体（02）支出决算为 59.10 万元。自然生态保护（04）生态保护（01）支出决算为 671.79 万元，农村环境保护（02）支出决算为 1585.40 万元、其他自然生态保护支出（99）支出决算为 19.74 万元。污染减排（11）生态环境监测与信息（01）支出决算为 0.78 万元。其他节能环保支出（99）其他节能环保（01）支出决算 852.45 万元，完成预算 100%。 4.农林水支出（213）扶贫（05）农村基层设施建设（04）支出决算为 2885.05 万元，完成预算 100%。 5.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）支出决算为 42.66 万元，完成预算 100%。 12 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年一般公共预算财政拨款基本支出 6999.88 万元，其中：人员经费 494.90 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。日常公用经费 97.56 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 7.64 万元，完成预算 100%。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 13 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 7.64 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元，占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效） 2.公务用车购置及运行维护费支出 7.64 万元,完成预算 100%。其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置公务用车 0 辆，金额 0 元。截至 2019 年 12 月底，单位共有公务用车 2 辆，其中：主要领导干部用车 1 辆、执法用车 1 辆。公务用车运行维护费支出 7.64 万元。主要用于出差、执法巡查、下乡帮扶等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0 万元，完成预算 0%。主要原因是 2019 年的接待费在 2020 报账支出。其中：公务接待费支出 0 万元，外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 14 出 0 万元。八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2019 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。十、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况 2019 年，九寨沟生态环境局运行经费支出 10923.40 万元，九寨沟生态环境局为 2019 年机构改革后新成立的单位。（二）政府采购支出情况 2019 年，九寨沟生态环境局政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。（三）国有资产占有使用情况 15 截至2019年12月31日，九寨沟生态环境局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车1辆、执法用车1辆。（四）预算绩效管理情况。根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，组织对九寨沟农村连片治理项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，开展了绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。本单位按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，严格执行生态环境局各项规章制度，认真按照职能职责开展各项业务工作，预算管理方面较好，本着厉行节俭、只减不增的原则，严格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、三公经费都得到了有效控制。我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。本部门还自行组织了 2 个项目支出绩效评价，从评价情况来看九寨沟县农村环境连片治理项目共涉及九寨沟县 9 个乡镇 18 个村 24 个集聚点，建设了污水处理站 8 座，垃圾收运体系 9 套，并配套相应设施设备。项目工程实施后，九寨沟县水环境总体达到 Ⅱ类水质以上，乡村水体实现清澈透明，生活污水处理率高达 95%；生活垃圾分类收集率达到 85%；人居环境村容风貌整体美观；居民生态文明意识和行为显著提高。 16 1.项目绩效目标完成情况。本部门在 2019 年度部门决算中反映 2019 年九寨沟县农村环境连片治理项目绩效目标实际完成情况。（1）2019 年九寨沟县农村环境连片治理项目绩效目标完成情况综述。中央财政补助资金 1162 万元，累计下达资金 3600 万元，完成预算的 100%。通过项目实施，九寨沟县水环境总体达到Ⅱ类水质以上，乡村水体实现清澈透明，生活污水处理率高达 95%；生活垃圾分类收集率达到 85%；人居环境村容风貌整体美观；居民生态文明意识和行为显著提高。项目绩效目标完成情况表 17 (2019 年度) 预算执行情况 (万元) 项目名称九寨沟农村连片治理项目预算单位九寨沟生态环境局预算数: 400 执行数: 400 其中-财政拨款: 400 其中-财政拨款: 400 其它资金: 其它资金: 年预期目标度目九寨沟县勿角乡、陵江乡、白河乡、马家乡、标永丰乡、大录乡、玉瓦乡、安乐乡、双河乡等完 9 个乡镇 18 个村 24 个集聚点，建设规模为成 30-100m3/d 污水处理站 8 座，垃圾收运体系 9 情套，并配套相应设施设备况一级指标二级指标实际完成目标完成 100% 预期指标值(包含数字实际完成指标值(包含及文字描述) 数字及文字描述) 三级指标绩效项目完成指完成 18 个村的项目建完成 18 个村的项目建数量指标计划形成实物工作量指标设设标完项目完成指成标情况项目完成指标 18 项目完成指标项目完成指标 …… 效益社会效益指标指标九寨沟县水环境总体保障饮用水安全、解决达到Ⅱ类水质以上，人突出环境问题居环境村容风貌整体美观；效益指标效益指标 …… 完成向社会公布未达向社会公布未达到水到水质目标要求的地质目标要求的地区名区名单、群众满意度单、群众满意度 ≥80% 服务对象满意度指标满意指标满意度指标 2.部门绩效评价结果。我局按要求对 2019 年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《九寨沟生态环境局 2019 年整体支出绩效评价报告》见附件（附件 1）。 19 本部门自行组织对九寨沟农村环境连片治理项目开展了绩效评价，《九寨沟农村连片治理项目 2019 年绩效评价报告》见附件（附件 2）。 20 第三部分名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 5.社会保障和就业（208）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）指社会保障和就业支出，机关事业单位基本养老保险缴费支出:用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出；：。 6.卫生健康（210）卫生健康管理事务（01）其他卫生健康管理事务支出（99）是指用于其他卫生健康方面的支出，.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政事业单位医疗（01）：指指事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出，公务员医疗补助（03）反映财 21 政部门安排的公务员医疗补助经费，其他行政事业单位医疗支出（99）其他用于行政事业单位医疗方面的支出。 7.节能环保（211）环境保护管理事务（01）行政运行（01）：指反映行政单位包括实行公务员管理的事业单位的基本支出，一般行政管理事务（02）是指反映行政单位包括实行公务员管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出，其他环境保护管理事务支出（99）是指反映其他用于环境保护管理事务方面的支出，污染防治（03）水体（02）指反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出，自然生态保护（04）生态保护（01）反映用于生态功能保护区、生态示范区、生态省(市、县)管理及能力建设、日常管护、宜教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出，农村环境保护（02）反映用于农村环境保护方面的支出，其他自然生态保护支出（99）反映其他用于自然生态保护方面的支出，污染减排（11）生态环境监测与信息（01）反映环境部门监测和信息方面的支出，其他节能环保支出（99）其他节能环保支出（01）反映用于其他节能方面的支出。 8.农林水（213）扶贫（05）农村基层设施建设（04）反映农村贫困地区乡村道路建设、住房、基本农田、水利设 22 施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。 9.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 23 14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 24 第四部分附件附件 1 九寨沟生态环境局 2019 年部门整体支出绩效报告一、部门（单位）概况（一）机构组成。内设 4 个股室：办公室、环境保护股、行政审批股、污控股。下设两个机构：生态环境综合行政执法大队和环境监测站。另设：九寨沟县环境资源保护中心（无三定方案，主要职责和隶属管理关系未明确）。（二）机构职能。1.办公室：负责机关文电、会务、机要、档案、政务公开、督查督办、政务协调、安全保密、信访等工作；拟订环境保护规划并监督实施；负责统计信息工作；起草有关规范性文件草案；承担机关规范性文件的合法性审核工作；承担行政复议和行政应诉工作；承办机关党群和离退休人员管理工作；负责局机关及所属单位的机构编制、人事管理、职工教育培训等工作；负责依法行政监督检查、法治宣传教育和执法考核等工作。组织、协调、指导、参与全县环境保护宣传、重大综合性问题调研，指导环保科普和 25 精神文明建设工作；负责机关党群工作。 2.环境保护股：贯彻执行环境保护法律、法规、规章和政策；负责指导、协调、监督农村环境保护工作；组织编制并实施农村污染防治规划；组织协调农村和农业面源污染防治工作，监督管理农村集中式饮用水源保护区、小流域和湖库污染、村镇生活污染、养殖污染、土壤污染防治等工作；指导生态乡镇、生态村等农村生态建设示范区创建工作。贯彻执行自然生态保护法律、法规和规章，拟订生态保护规划，组织评估生态环境质量状况，监督重要生态环境建设和生态破坏恢复工作；指导、协调、监督管理各种类型的自然保护区、风景名胜区、森林公园的环境保护工作；协调监督野生动植物保护、湿地环境保护、荒漠化防治工作；负责生物多样性保护、生物技术环境安全的监督管理工作；指导有机食品发展、生态示范创建与生态农业建设；承担生态县建设领导小组办公室的具体工作。 3.污染防控股：负责重大环境问题的统筹协调和监督管理。牵头协调重大环境污染事故、生态破坏事件的调查处理，指导协调重大突发环境事件的应急、预警工作，协调解决有关跨区域环境污染纠纷，统筹协调重点流域、区域污染防治工作。承担落实减排目标的责任。监督实施主要污染物排放总量控制和排污许可证制度，实施总量控制的污染物控制指标，督查、督办、核查污染物减排任务完成情况，实施环境 26 保护目标责任制、总量减排考核并公布考核结果。承担县污染减排领导小组的具体工作。负责辐射安全的监督管理。监督执行有关政策、规划、标准，负责辐射环境事故应急处理工作。监督管理放射源与射线装置安全。负责环境污染防治的监督管理。组织实施水体、大气、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度，会同有关部门监督管理饮用水水源地环境保护工作。 4.行政审批股：贯彻执行规划、建设项目环境影响评价、环境保护“三同时”等法律、法规、规章和制度；负责规划和建设项目环境影响评价文件的审查审批；负责建设项目竣工环境保护验收；负责环境影响后评价工作；承办其他行政审批事项。 5.生态环境综合行政执法大队：构统一行使辖区内污染防治、生态保护、核与辐射安全的行政处罚以及与行政处罚相关的行政检查、行政强制权等执法职责。 6.环境监测站：开展环境质量监测、污染源监督性监测和突发环境污染事件应急监测；承担环境监测网建设和运行，收集、管理环境监测数据，开展环境状况调查和评价，编制环境监测报告；负责环境监测人员的技术培训；开展环境监测领域科学研究，承担环境监测技术规范、方法研究以及国际合作和交流；承担环境保护部门委托的其他环境监测技术支持工作。 27 （三）人员概况。目前，全局共有人员编制 36 个，其中：参公事业编制 20 个，工勤编制 2 个，事业编制 14 个。实际共有干部职工 32 名（不含合同工驾驶员 1 名）。在 32 名在职人员中，男职工 13 名，女职工 19 名。本科及以上学历 24 人，专科 6 人，中专（高中）及以下 2 人。有专业技术人员 15 名（全为环境监测站人员），其中初级职称专业技术人员 11 名，中级 4 名。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况 2019 年度总收入 10923.40 万元，其中一般公共预算财政拨款收入 8690.49 万元，年初结转和结余 2232.91 万元。（二）部门财政资金支出情况 2019 年生态环境局本年支出合计 6669.88 万元，其中：基本支出 592.46 万元，人员经费 494.90 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费 97.56 万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。 28 项目支出 6077.42，用于农村连片治理、饮用水源地建设等。三、部门整体预算绩效管理情况（一）预算编制情况。我单位一直严格按照财政要求部门预算编制质量、秉承着严厉节约的原则，绝不超标准编制预算，及时上报部门预算，并在部门预算下达后及时使用预算资金。同时积极配合财政要求填报和上报绩效目标，并针对单位实际情况对绩效目标填写中及时更新指标。（二）执行管理情况。在执行管理方面，州级财力专项预算和当地财政部门都按规定及时分配财力专项预算，按《预算法》规定在一个月内及时分配了上级专款。中央专款分配合规率高、部门预算执行进度要求严格部门要求执行管理，2019 年“三公”经费预算执行情况极好，不存在超过预算的情况。（三）综合管理情况。我单位一直无政府性债务管理、非税收入执收情况。 2019 年我单位一直严格按照政策执行采购实施计划、同时加强资产管理制度，每月进行固定资产清查清理、积极执行和 29 改进单位内控制度管理，加大单位财务信息公开力度、积极推进绩效评价工作，积极依法配合相关部门接受财政监督情况等。四、评价结论及建议（一）评价结论。预算执行方面支出总额控制在预算总额以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，资产管理方面，进一步完善了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行良好。（二）存在问题。一是内部管理制度还比较粗放。二是财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。（三）改进建议。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。一是进一步加强单位内部监督，定期对内部控制执行情况的进行检查和监督，及时发现内部控制中的漏洞和隐患，针对出现的新问题、新情况，认真研究，发现和改正问题，不断完善内部控制管理制度。二是组织人员进行专业知识的学习，同行、各部门之间多沟通交流。 30 31 附件 2 九寨沟农村环境连片治理项目绩效评价报告一、项目概况介绍项目基本情况，重点说明以下内容：（一）项目资金申报及批复情况。（一）根据财政厅《关于下达 2018 年中央农村环境整治资金的通知》（川财建〔2018〕167 号），提前下达九寨沟灾后重建项目 2019 年度需安排的中央财政补助资金 1162 万元，累计下达资金 3600 万元。（二）项目绩效目标。共涉及九寨沟县勿角乡、陵江乡、白河乡、马家乡、永丰乡、大录乡、玉瓦乡、安乐乡、双河乡等 9 个乡镇 18 个村 24 个集聚点，建设规模为 30-100m3/d 污水处理站 8 座，垃圾收运体系 9 套，并配套相应设施设备。项目总投资 3600.00 万元，为灾后重建专项资金。 32 （三）项目资金申报相符性。 1.项目资金到位情况分析。此笔资金于 2018 年 12 月 4 日由县财政局下达给我局。 2.项目资金执行情况分析。由于下达时间在年底项目已处于施工冬歇期是停工状态。 3.项目资金管理情况分析。此笔资金将在 2019 年用于灾后重建“农村环境连片治理”项目使用。二、项目实施及管理情况（一）资金计划、到位及使用情况。 1．资金计划及到位。此笔资金于 2018 年 12 月 4 日由县财政局下达给我局。 2．资金使用。由于下达时间在年底项目已处于施工冬歇期是停工状态。此笔资金将在 2019 年用于灾后重建“农村环境连片治理”项目使用。 33 （二）项目财务管理情况。根据单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。资金均按预算用途使用，在资金使用过程中，建立健全内部审批制度，严把监督审核关，每笔资金使用前都是通过业务部门报用款计划，经领导审批后报财务安排资金使用。严格控制支出，支出科目规范，报销凭据正规，每笔支出都要单位负责人、分管领导、分管财务领导、财务人员、报销人五方签字认可，才能列支。实行专款专用，加强对资金使用情况的管理和检查，杜绝挤占、截留、挪用现象发生，提高资金使用效益，保证了项目资金的合理使用。2018 年度进行了财务收支内审，通过内审，规范了财务收支结转，规范了记账科目。对所有票据进行自查。我局项目资金使用过程中未发现违纪违规问题，经费能够做到按计划支出，费的报销等环节都符合国家财经纪律和院制定的管理办法。及时公开项目进展及资金使用情况。（三）项目组织实施情况。说明项目组织管理架构及具体实施流程，主要包括机构设置、监管措施、执行相关管理制度（如招投标、政府采购、项目公示等）相关情况，其中：基建项目还应介绍基本建设程序执行情况，并对相关问题进行说明。三、项目绩效情况 34 （一）项目完成情况。（1）数量指标。九寨沟县农村环境连片治理项目共涉及九寨沟县勿角乡、陵江乡、白河乡、马家乡、永丰乡、大录乡、玉瓦乡、安乐乡、双河乡等 9 个乡镇 18 个村 24 个集聚点，建设规模为 30-100m3/d 污水处理站 8 座，垃圾收运体系 9 套，并配套相应设施设备。项目总投资 3600.00 万元，为灾后重建专项资金。（2）质量指标。本项目工程实施后，九寨沟县水环境总体达到Ⅱ类水质以上，乡村水体实现清澈透明，生活污水处理率高达 95%；生活垃圾分类收集率达到 85%；人居环境村容风貌整体美观；居民生态文明意识和行为显著提高。（3）时效指标。本项目实施后生态环境效益和社会效益比较明显。本项目技术稳定可靠，运行费用低。到项目完成年限时，项目涉及到的村庄环保基础设施配套完善、环境得到明显改善，环境管理保护长效机制初步建立，环保机构建设延伸至乡（镇），环境监管能力大幅提高。（4）成本指标。 35 本项目总投资 3600 万元，此笔资金属于 2019 年度需安排的中央财政补助资金。（二）项目效益情况。（1）经济效益。本项目为农村环境连片治理工程，无直接经济效益，但是其投资的间接经济效益较为重要，主要是通过减少污染物排放对社会造成的经济损失表现出来。水污染所造成的经济损失主要包括水体主要使用功能的经济损害，如旅游、生活饮水、渔业养殖、农田灌溉、沿湖居民生活等。项目的实施，减少了对九寨沟县水体和嘉陵江的污染，提高了九寨沟县境内的水环境质量，促进了旅游的发展，改善了沿河居民的生活，其隐形经济效益较好。（2）社会效益。 a、改善当地群众生活环境、生活水平，增强当地的可持续发展动力，环境综合治理是为子孙后代造福的公用事业工程，其效益主要表现为社会效益。本工程实施后，可有效地解决九寨沟县水污染问题，为九寨沟县提供了良好的水源；改善九寨沟县环境污染现状，提高卫生水平，保护人民身体健康，保护美丽的自然风景，促进九寨沟县经济社会可持续发展，保障当地居民生活水平的提高。 b、提高公众环境保护意识，工程建设实施过程是一次 36 深刻、生动的环境保护宣传过程，通过具体的工程实施，使人们能够体会到环境保护的重要性和环境效益。体验人与自然和谐共存协调关系，进而激发公众的环境保护意识。（3）生态效益。本工程实施后，九寨沟县 9 乡 18 村 24 个集聚点生活污水将得到有效收集及处理，从源头上削减九寨沟县乡镇对嘉陵江的生活污染，入河负荷明显减少；乡镇生活垃圾收运系统的建立将有效解决垃圾沿湖沿河分布的现象，减少生活垃圾的污染；宣传教育工程建设，将有效建立九寨沟县宣传教育体系，并大力促进九寨沟县农村环保意识的提高。（4）可持续影响。有利于改善当地的水体环境质量，并助力加快实施乡村振兴战略。四、问题及建议（一）存在的问题（1）项目工作仍需加强，特别涉及资金支出及现场督导细致，不断完善台账。（2）内部控制有待完善。2018 年进一步对单位内控制度建立和完善，但单位实际情况不是一成不变的，还需要根据变动进行调整内控制度。 37 （二）相关建议加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 38 第五部分附表 39 一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表 40