重大项目绩效评价4.doc

瀍河回族区教育体育局 2019 年校园文化建设项目绩效评价报告编号：2020〔 4 〕号瀍河区财政局 2020－6－30 目录一、项目基本情况 .......................................................................................1 二、项目单位绩效报告...............................................................................3 三、绩效评价工作情况...............................................................................3 四、绩效评价指标分析...............................................................................4 五、综合评价情况及评价结论 ..................................................................8 六、存在问题 ...............................................................................................9 七、对策建议 .............................................................................................10 附件一：项目绩效评价指标表................................................................12 附件二：绩效评价专家签名表................................................................15 1� 瀍河回族区教育体育局 2019 年校园文化建设项目绩效评价报告根据《洛阳市人民政府办公室转发市财政局关于洛阳市财政支出绩效评价管理暂行办法和洛阳市预算绩效管理工作考核办法（试行）的通知》（洛政办〔2011〕127 号）的要求，对照瀍河回族区教育体育局申请预算时的绩效目标，依据《洛阳市财政支出绩效评价指标体系（试行）》指标等有关规定，瀍河区财政局成立绩效评价工作组，对照《洛阳市瀍河回族区预算绩效管理工作规程》结合项目实际，按照科学规范、公正公开的原则，通过现场考察、听取汇报、查看资料和问卷调查等形式，对瀍河区 2019 年校园文化建设项目工作开展情况及实施效果进行绩效评价，形成评价报告。经过绩效评价工作组评议，该项目综合得分 84 分，评价等级为良好。本次评价主要内容包括：财政资金拨付使用情况、财政资金的使用与区政府政策导向的吻合程度、财政资金分配方法是否合理？在进行校园文化建设过程中，是否按照公平化的竞争秩序，采取公开招投标的方式运作？是否牢固树立以人为本、为民服务的理念，从而推进辖区校园文化建设，项目主管部门对项目和资金的管理规范性、项目对校园文化建设水平及学校运行的提升程度？一、项目基本情况（一）项目概况瀍河回族区教育体育局 2019 年校园文化建设项目是校园文化建设是学校综合办学水平的重要体现，更是培养适应时代要求高素质人 1� 才的内在需要。2019 年瀍河回族区政府投入校园文化改造提升专项资金 200 万，用于优化育人环境，提升我区小学校园文化整体水平。项目由瀍河回族区教育体育局负责监督实施，从 2019 年 2 月开始调研，至 2019 年 12 月底项目建设完成，项目年度预算为 200 万元。项目主要内容包括： 1.北窑回民小学：（1）三楼趣味手工馆。（2）校园互动知识墙。共投入资金 66986.49 元。 2.第三实验小学：（1）教室内书柜设计（12 个班）。（2）美术作品（面塑）展示柜。共投入资金 57245.76 元。 3.北关小学：（1）校园门厅、楼梯、教学楼文化。（2）防腐木花架及绿植。（3）心理室、鼓室、画室等功能室提升。共投入资金 229247.42 元。 4.新建小学：（1）功能室内部提升（创客室、美术室展示柜、名师工作室桌椅、书柜、沙发）。（2）一、二楼文化提升。（3）校园绿化。（4）校园文化提升（教学楼）。（5）文化活动墙。（6）校园环境文化改造。（7）教学楼地面维修等。共投入资金 436570.39 元。 5.下园小学：（1）党员活动室荣誉展示柜地台。（2）低中高办公室吊柜。（3）教学楼楼梯间画框。（4）教学楼一楼展示柜。（5）教学楼二楼、三楼卫生间文化提升。（6）党员版面、毛毡展板、写真画面、花箱。（7）疏散图版面、普通话版面、风险等级版面。共投入资金 69320 元。 6.第二实验小学：（1）三层平台创客空间（玻璃房）。（2）学校 2� 三栋楼走廊、楼梯、综合楼一楼展厅装饰装修工程。（3）校园双色草皮及教室后黑板改造工程。（4）校园功能室及花池改造。共投入资金 881341.1 元。（二）项目绩效目标 1.项目绩效总目标瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目，以各个学校的文化传统为基础，立足学校实际情况，结合机遇谋求发展，动态地构建学校校园文化。项目旨在通过充分挖掘和释放“环境育人”的作用，将各学校的教育愿景目标与校园文化建设有机结合起来，使学校文化既体现时代精神又具有主体特色，形成特色鲜明的“文化标识”，从而达到“一校一景”的建设目标。 2.项目绩效阶段性目标（1）2019 年 2－3 月为项目调研阶段，瀍河回族区教育体育局召开校园文化改造提升会，对校园文化的内容和标准提出明确的要求，各学校提交校园文化改造提升项目，瀍河回族区教育体育局组织有关专业人员深入学校进行专题调研。（2）2019 年 4－6 月为项目实施准备阶段。在此阶段，瀍河回族区教育体育局成立校园文化提升项目小组，各校制定校园文化提升项目可行性研究报告，教体局多次召开瀍河回族区校园文化研讨会，辖区各学校校长参加会议，项目涉及学校的校长汇报展示本校校园文化设计理念及方案，参会人员对项目校的设计方案逐一进行点评，审核小组进行多次论证，并深入学校进行专题调研，提出指导性意见和 3� 合理化建议，项目学校经过多次修改，评审通过后确立立项项目。（3）2019 年 7—9 月为项目实施阶段。此阶段进行了项目招标、项目施工、项目验收工作。2019 年 12 月底，所涉及的项目全部施工完毕。二、项目单位绩效报告瀍河回族区教育体育局按照相关要求，对项目开展情况、项目资金使用情况及项目产生的绩效进行了自我评价，并提交绩效自评报告。自评报告未显示打分情况，在业务数据、资金使用、资金管理方面做了较完整的论述，但对项目开展存在问题的梳理不够充分，后续改进措施部分也过于简略。三、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的通过对财政资金使用情况和使用效果的综合评价，旨在把握财政资金在加快瀍河区校园文化建设中的效果，总结财政资金在该类项目支出中的经验与不足，加强对财政投入资金的监督和管理，优化支出结构，实现公共资源的合理配置，不断提高财政支出的经济性、效率性和有效性。（二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法本次评价遵循科学规范、公正公开的原则，按照洛阳市瀍河区财政局 2018 年 10 月颁布的《洛阳市瀍河回族区预算绩效管理工作规程（试行）》要求，结合本项目的实际情况，制定项目评价指标表，通过深入现场调研、座谈、查看资料、走访一线职工等形式开展评价。 4� （三）绩效评价工作过程 1.前期准备 2020 年 6 月 22－24 日，瀍河区财政局组建项目评价专家组，组织召开绩效评价工作布置会，明确评价目的。专家组查阅项目资料，了解项目开展情况，制定评价工作方案和评价指标表，并向被评价单位下达绩效评价通知。 2.组织实施 2020 年 6 月 20－24 日，项目评价专家组开展项目评价调研工作：一是进行现场调研和走访调查：根据瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目的实际情况，专家组人员到瀍河回族区下园小学、北关小学和第二实验小学等地现场查看项目情况，考察学校校园文化建设情况，并与相关工作人员现场交流，获取该项目的第一手资料。二是听取汇报和查阅资料：专家组到瀍河回族区教育体育局进行座谈，听取区教育体育局相关领导和项目实际负责人的汇报，同时查看区教育体育局项目自评报告和其它相关资料，与项目相关人员座谈调阅有关资料，了解项目实施过程中存在的实际问题。 3.分析评价 2020 年 6 月 25－6 月 30 日，召开项目评价专家组研讨会，沟通项目开展中存在的主要问题，分析问题形成的原因，提出相关改进措施，并对项目开展整体情况进行评价，撰写项目评价报告。四、绩效评价指标分析（一）项目资金情况分析 5� 瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目自 2019 年 2 月开始筹划，2019 年 9 进入实施阶段，到 2019 年 12 月底施工及验收完成，项目总预算为 200 万元，年度预算为 200 万元。截止到 2019 年 12 月，瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目执行情况如下：北窑回民小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 66986.49 元；第三实验小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 57245.76 元；北关小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 229247.42 元；新建小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 436570.39 元；下园小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 69320 元；第二实验小学建设项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位，共投入资金 881341.1 元。所有项目据实结算，待审计部门对竣工决算审核批复，工程款结算至审计金额的 97%，质保金（一年）期满后，工程款全部结清。工程款以审计部门最终审定金额为准。整体的资金使用方面，做到了专款专用，支付范围、标准、进度、依据符合规定。（二）项目实施情况分析 1.项目组织情况为了使该项目能够顺利实施，瀍河回族区教育体育局成立了校园文化提升项目领导小组和各相关学校负责人参与的项目工作小组，严格按照相关规定，明确责任，合理分工，密切协作，督促工程进度，保证该项工作的顺利进行，使绩效考核工作的实施得到保障。 6� 2.项目管理情况瀍河回族区教育体育局在项目开展过程中，从机构人员设置、规章制度出台、项目开展流程等方面开展工作。专门设置项目工作领导小组，并派专人负责，对教育体育局校园文化建设项目的立项、准备、实施、调试、监管和考核进行了细化管理。采取的具体措施如下所述：（1）组织领导。瀍河回族区教育体育局高度重视校园文化建设项目建设，组织项目团队来协调相关部门，对项目推进过程中的各个环节均制定专人负责，责任落实到个人。项目团队每天均需将项目进度向教育体育局领导汇报，局领导定期组织项目实施协调会议，保证项目按期顺利完成。（2）专题调研。为保证项目的立项科学，教体局成立校园文化提升项目小组，各校制定校园文化提升项目可行性研究报告，教体局多次召开瀍河回族区校园文化研讨会，辖区 16 所学校校长参加会议，项目校校长汇报展示本校校园文化设计理念及方案，参会人员对项目校的设计方案逐一进行点评，审核小组进行多次论证，并深入学校进行专题调研，提出指导性意见和合理化建议，项目学校经过多次修改，评审通过后逐项施工。（3）科学预算。各项目涉及学校，聘请专业公司或技术人员到各学校实地查看，结合现场实际情况，确定各学校校园文化建设的具体情况，拟定出设计方案、效果图、预算后先由审核小组评审。项目确定出设计方案后，由财政评审中心对该项目设计进行财政评审，保证项目资金使用的科学合理。 7� （4）项目实施与监管。项目团队按规定程序进行政府招投标采购或三方公开询价，确定施工单位。在项目建设中，为了确保工程质量、进度和安全文明施工，由学校委托监理公司或由校方校园文化提升小组、校办人员，后勤及工会人员进行监管，严格按照基本建设程序以及相关法律法规，对工程的质量、进度安全和文明施工进行全过程、全方位的现场监督管理。努力化解工程风险，努力提高工作质量和效率，明确规范管理，强化责任，确保安全，保证质量。从思想观念、文明施工、设计文件和施工材料等方面入手，做到未雨绸缪，防患于未然，严把安全质量和文明施工关。（三）项目绩效情况分析 1.项目效率性分析从项目开展的过程来看，瀍河回族区教育体育局在保证公共服务质量的基础上较好地实现了效率原则，项目建设改变了辖区内学校校园文化建设相对滞后，校园文化设施建设不足、校园文化建设不成体系的局面。从实践来看，项目的完成，学校整体校园文化建设水平得到了提高，以校园文化建设促进教育现代化，对瀍河回族区教育的发展起到重要的推进作用。 2.项目效益分析本项目作为公共管理项目，其主要体现以社会效益为主，经济效益为辅。各校校园文化改造提升工程按合同要求提前完成了施工计划，按实际完成工程量，资金控制在预算以内。从经济效益看，施工方采取有关措施，节约了成本，质量得到了保障；从社会效益看，各校立 8� 足学校实际，因地制宜，坚持创特色和争一流同步推进、传承和创新并重、现代化和国际化并举，建设有内涵、有深度、健康、积极向上的校园文化，加强了与社会文化建设的关联，对周边社区文化起到了辐射作用和较大的影响力，教师、学生、家长及社会满意度较高；从生态效益看，各校都加强了校园绿化的改造提升，基本上做到了三季有花，四季常青，使育人环境更加和谐；从可持续性看，校园文化建设加强了思想信念和学生的学习兴趣、健康个性、健全人格等“隐” 性文化的构建，传播了正能量，从一定程度上促进了社会的和谐稳定发展。（1）完善校园文化硬件条件校园文化强调在一定区域内一种隐性的文化力量对本区域内个体的行为方式、价值观和道德规范起着导向、激励和潜移默化的影响。校园文化硬件建设则是校园文化的载体和基础，完善校园文化硬件条件，打造文化校园，是本项目建设的基础和重点。新建小学对美术室、创客教室、名师工作室、心理咨询室和门卫室五个功能室进行了改造提升，对成长小道西侧进行了绿化改造。五室的改造提升不仅解决了功能教室墙皮脱落、屋顶落水、地面开裂等问题，最主要的是打造了学科特色明显的主题式功能教室，使之成为校园文化阵地。通过校园绿化改造提升，建设成长小道，优美的校园环境为师生每一天校园生活增姿添彩。瀍河二实小建设“和美书馆”，全力打造最美书香校园，让读书成为学校永恒的主题。北窑回民小学教学楼三楼平台上的手工馆，既锻 9� 炼了学生的动手能力，陶冶了情操，进一步开发学生造型思维和创造能力，又给孩子们提供了更多展示自我的机会。校园互动知识墙，让每个学生都能感受到校园的文化气息。（2）营造校园文化氛围校园文化的建设中,营造良好的校园文化氛围成为校园发展的一大重点。校园文化建设的出发点是学生,校园文化建设的主体也是学生,校园文化建设不能只是校方单方面的建设,学生也应积极参与进来,推进校园文化建设对自身也有一定的塑造作用。瀍河二实小在“和美教育”引领下，践行“和美育人、奠基一生”的办学理念，校园充满了“和谐、尚美”的氛围。学校围绕学生特点，以版画和阅读为特色，建设版画作品展厅和创客空间，让学生审美情趣和动手实践能力得以发展。新建小学为激发学生的创新思维，建设了创客教室，围绕学生兴趣，开展 3D 打印课程、机器人社团、电子摆拼等特色课程。围绕班级后进生、心理障碍学生、问题家庭在心理疏导和辅导方面的需求建设了心理咨询室，成为学校德育教育的助手。瀍河三实小的校园文化提升凸显了学校“文武并修，快乐成长，让生命更加坚强”的办学理念，教室内书柜的翻新激发了孩子们阅读的欲望，教室及美术教室的整体提升为学生多元化发展提供了更好的平台。（3）弘扬中华优秀传统文化在小学阶段加强学生中华优秀传统文化教育,不仅对学生个人的成长与发展起着重要的作用,而且可能会对中华民族的现在和 10� 未来产生深刻的影响。本项目建设中注重因地制宜拓展校园文化, 为优秀传统文化创造更好的沃土、更好的氛围。下园小学借助地域深厚的文化底蕴，提出“礼源文化、润泽生命”的办学理念，打造小巷深处的世外桃源。遵循真实与自然、规则与秩序、静美与灵动的原则，让校园成为孩子们的花园、书园、画园、曲园、礼园、学园、乐园……校园处处有礼，体验源源不断，润物无声。北关小学借助剪纸、书法等传统艺术形式，提升校园文化中的中华文化特质，艺术作品展示空间也让学校的传统文化特色更加凸显。五、综合评价情况及评价结论经绩效评价专家组成员的共同讨论和独立打分，认为该项目符合市区相关文件的要求，财政资金在支持和引导瀍河区校园信息化建设及保障瀍河区经济社会和谐发展方面发挥了关键作用，项目管理较为科学，但也存在着显示屏宣传内容过于单一，老师应用多媒体手段教学的培训不够，对多媒体教学过于依赖等问题，经过专家组成员评议，瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目综合得分为 84 分，评价等级为良好。六、存在问题（一）校园文化建设缺乏长远规划瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目从 2018 年开始推进，到目前为止已进行了 2 年多的建设期，初步成果已经显现，但校园文化建设是一项长期工程，学生及家长对其认同需要一个过程。从瀍河 11� 回族区教育体育局推进来看长期规划不足，例如，瀍河回族区教育体育局管理十几所小学，各个学校凸显的校园文化是什么、体现了什么核心价值观、如何提升学生及家长认同感缺乏整体规划；瀍河校园文化建设期分为几期、每期应完成什么任务、达到什么效果、资金如何按期使用等问题均没有形成整体规划。（二）个别学校校园文化辨识度不够通过调研小组对瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目的实地调研发现，个别校园文化辨识度不够鲜明，例如北关小学以方圆理念为校园文化，其意为无规矩无以成方圆，突出遵守规则意识，但从校园文化来说，任何学校都必须遵守规则，方圆是所有学校都有的规则意识，仅仅将方圆作为校园文化对学校本身情况结合不够，特色不够鲜明；评价小组发现瀍河校园文化建设主要是以硬件建设为主，对软件的投入不够，诚然校园文化建设中硬件是文化载体，但软件的建设也不应该忽视。（三）校园文化建设效果缺乏考核机制校园文化建设是一个长期的过程，在这个过程中必须建立考核机制，通过考核机制发现建设中的问题，并为进一步建设指明方向。评价小组调研发现瀍河回族区教育体育局校园文化建设项目缺乏合理的考核机制。2019 年项目共投资 200 万元进行校园文化建设，建设效果如果、有哪些问题、如何改进等缺乏统一考核，从绩效评价角度来说，财政资金的使用必须进行效果评价，而瀍河教育体育局在校园文件建设中没有制定相关的考核与跟踪机制。 12� 七、对策建议（一）制定瀍河校园文化建设长远规划瀍河教育体育局应从观念上明确校园文化建设是一个长期过程，针对全区各小学文化建设应制定相应的长期规划：在充分调研的基础上根据学校的不同定位与实际情况，提出各所小学校园文化的核心价值；各所学校校园文化特色如何体现、实现何种文化建设目标；建设期分几年完成，资金如何分配、每年完成哪些文化设施建设都需要科学规划。（二）提升各学校文化建设辨识度对一所学校而言，文化是其在发展过程中形成和积淀的为师生认同的群体价值观和核心理念，是学校凝聚力和向心力的源泉，是其发展的根基与灵魂。瀍河教育体育局应组成专家评议小组深入到各所小学，对其校园文化建设的核心价值进行深度调研，结合各个学校的特点提出科学的、可辨识的独特的校园文化符号，对于辨识度不够的校园文化应及时调整。（三）建立校园文化建设效果的考核机制瀍河回族区教育体育局应成立校园文化建设效果考核小组，对照校园文化建设长期规划，对各所学校校园文化建设的效果进行定期评价，针对评价结果及时调整相关文化建设策略：没有按期完成校园文化建设的单位需要寻找未能完成的原因，客观原因应提交教育体育局统一安排解决，主观原因应及时提醒并监督完成；每年应根据实际建设情况，组织专家组对长期规划进行实时调整；校园文化建设归根到 13� 底还是要体现在教学质量和学生素质培养的提升，应对各学校校园文化建设成果与教学质量与学生素质培养挂钩，定期对校园文化建设成果与二者进行跟踪评价，及时发现和解决问题。 14� 附件一：项目绩效评价指标表一级二级指标指标内容标分值 20 指标内容项目目标决策过程项目决策项目管理三级指标指 25 分值 4 指标内容 8 资金到位 5 评价标准目标内容校园文化建设项目目标是否明项目目标明确，1 分；项目确、细化、量化；管理的高效性、目标细化、量化，1 分；管及时性、精准性是否达到要求理高效、及时和精准，2 分（4 分） 4 决策依据校园文化建设项目设立与运作是否规范；决策管理机制是否统一；教育体育局内部治理结构是否合理（3 分）设立与运作规范，1 分；决策管理机制统一，1 分；治理结构合理，1 分 3 决策程序资料接收是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目的运行、调整是否履行相应手续；监督约束机制是否健全（5 分）申报资料接收符合申报条件，1 分；申报、批复程序符合相关管理办法，1 分； 5 项目的运行、调整是否履行相应手续 1 分；监督约束机制健全，2 分分配办法是否根据需要制定相关资金申请拨付及使用计划；项目付款期限是否合理、科学（2 分）制定相关资金申请拨付及使用计划，1 分；项目付款期限是否合理、科学，1 分分配结果项目资金的分配和运行是否符合相关管理办法；项目资金在各付款环节是否合理（6 分）项目资金的分配和运行是否符合相关管理办法 3 分； 6 项目资金在各付款环节是否合理，3 分到位率财政实际到位资金／财政计划到位资金×100%（3 分）根据项目资金到位率计算得分，3 分 8 资金分配指标解释评价得分 15� 2 3 资金管理组织实施项目绩效 55 项目产出到位时效财政资金是否能及时拨付给运根据资金到位情况及对项行单位；资金若未及时到位，对目运行造成影响的程度进项目运行造成影响的程度（2 分）行评分，2 分资金使用项目资金使用是否规范合理，是否存在资金使用不合规、虚列或无虚列，1 分；支出依据合套取情况；是否专款专用，有无规、无截留、挤占，1 分；截留、挤占项目资金情况；是否无挪用资金情况，2 分；内 7 存在挪用项目资金情况，是否通部控制管理，1 分；资金根过审计和检查；内部控制管理，据相关办法严格管理，2 分项目资金是否合规（7 分）财务管理健全财政规章制度，资金管理、严格按照财政资金使用办费用支出等财务制度是否规范法管理，1 分；资金管理制完善，是否严格执行；会计核算度健全，1 分；严格执行制是否规范、完整，可持续性的监度，1 分管（3 分）组织机构项目主管单位项目管理机构是否健全、人员分工是否明确（2 分）项目管理机构健全，1 分； 2 人员分工明确，1 分管理制度是否建立项目实施方案，是否健全项目管理制度；是否严格执行相关项目方案和制度；人员配备是否符合要求；人员培训是否达标；项目进度是否进行检查和监督，档案管理是否规范，加强对项目的科学论证和管理；制定合理的项目运行方案（8 分）健全项目管理制度，1 分；严格执行相关项目方案和制度，1 分；人员配备符合要求，1 分；人员培训达标， 6 2 分；项目进度合理、监督到位，档案规范，1 分；制定合理的项目运行方案，2 分产出数量根据项目运行中能够满足校园文化建设项目管理能否满教育体育局管理要求情况足教育体育局管理要求（5 分）评分 4 产出质量校园文化建设项目的运行能否高效处理教育管理中的问题（4 分）根据运行后实际情况评分 3 产出时效校园文化建设项目能够及时、快捷处理问题（3 分）根据运行后实际情况评分 3 产出成本项目运行费用节约使用，项目运行费用是否节约使用，符 1.5 分；符合相关政策规定合相关政策规定的数额（3 分）的数额，1.5 分 2 10 10 2 3 15 16� 项目效果总分 100 40 100 经济效益校园文化建设项目的运行是否节约了教育管理成本（8 分）与之前教育管理费用进行比较，根据实际情况评分 6 社会效益是否大幅提升政府教育管理效率，8 分；项目运行是否推进校园文化建设的社会效益，有利于增加正能量宣传，2 分大幅提升政府教育管理效率 8 分；推进校园文化氛围的营造，2 分 7 环境效益项目运行是否对于教育环境的提升作用明显，6 分根据提升效果酌情评分 5 可持续影响促进区域经济发展进步是否持续、有效（8 分）持续有效，8 分；影响不明显，4 分；无影响，2 分； 5 阻碍发展，0 分服务对象满意度群众对校园文化建设项目效果是否满意（8 分）群众对项目运行效果满意程度，0－8 分评价专家：张纪、吴璇、吴松岭、管帅 17� 6 84 附件二：绩效评价专家签名表姓名工作单位张纪河南科技大学经济学院吴璇洛阳理工学院教育学院吴松岭河南科技大学经济学院管河南科技大学管理学院帅职务职称学副院长教授博士教授硕士副教授博士副教授硕士系书记 18� 位签名