绥宁县寨市乡2020年度部门整体支出绩效评价报告.doc

绥宁县寨市乡2020年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切 实提高财政资金使用效益，我单位认真组织对 2020 年部门 整体支出进行了绩效自评，现将我单位部门整体支出绩效评 价情况报告如下： （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的 法令、法规；接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会 的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）对本级人民代表大会及其主席团和上一级政府负 责并报告工作。 （3）编制和执行本级政府国民经济和社会发展计划， 编制并执行财政预算。 （4）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进 产业结构调整及其经济保持平衡协调发展，全面提高人民群 众的生活水平和生活质量。 （5）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的 权利；制定社会治安综合治理和平安创建工作，规划并组织 实施；加强集市管理工作，依法管理外来流动人口，处理人 民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （6）制定社会各项事业发展计划，发展教育，卫生、科 技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育 和其它各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会 福利和养老保险工作；做好安全、劳动、保障、科普、老龄 及宗教等工作。 （7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和 婚姻自由等各项权利。 （8）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡 财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家 财政收入的完成；做好各项统计工作。 （9）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业 务建设，促进村民委员会民主自治。 （10）制定和组织实施新农村建设规划；加强公用设施、 水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，切 实保护和改善辖区内生活环境和生态环境。 2、组织架构，人员编制： 我乡 2020 年年末在职人数 104 人， 其中行政人员 29 人， 事业人员 75 人。 3、资金支出管理： （1）实行收支两条线管理制度。所有预算外收入必须纳 入财政管理，政府工作人员收费项目依据标准，并出具由财 政部门监制的正规收款收据，严禁各职能部门私设小金库， 坐收坐支。 （2）实行财务支出一笔审批制度。一次性开支 5000 元 以内的由分管财务领导审批，5000-10000 元的须经集体研究 决定审批。10000 元以上的须经乡乡党政联席会议研究决定 审批。 （3）报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度。应根 据真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付手续， 并将办理后的原始凭证移交会计人员。各项开支报销必须注 明时间、地点、人物、事由及相关附件。 （4）机关办公用品由党政办统一编制采购计划，经分管 财务领导审批同意后购买，并负责保管、分发。 （5）工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级 有关文件或电话通知记录，经乡乡主要领导同意，费用实行 一次一报制度，非上级安排的进修学习、费用一律自理。 （6）小车费用管理。严格执行《乡镇小车管理制度》， 出车必须经过主要领导同意，办公室统一安排。车辆维修到 特约维修站维修保养。燃油费按出车里程由办公室审核就实 报销。 （7）招待制度。严格执行《乡镇公务接待制度》，乡里 所有来客，需相关单位开函，由办公室统一安排，一律招待 工作餐，对口作陪。 （8）各种工程项目和大批采购，经领导班子集体讨论， 由县政府采购中心采购。 （9）财政补贴农民资金和其他专项资金按相关管理制度 执行。 （10）我乡财务实行定期公开，每半年由分管领导向班 子成员进行一次全面通报。 4、年度重点工作为： （1）全面建成小康社会工作。按照县小康办文件和要求， 按全面建成小康社会推进工作任务责任分解表，将各项工作 责任分解到主要负责领导；通过实地调查统计，完成全面建 成小康社会考评统计指标表编写工作；制定并按步实施了全 面建成小康社会 2016—2020 年五年规划。 （2）制定措施，扩大税源，分步实施，财政税收任务为 265.35 万元，实际完成 267.15 万元，其中竹木税费 37.35 万元，其他税收 180 万元，社会抚养费 10.8 万元，罚没收 入 32 万元，耕地占用税 7 万元。 （3）2020 年脱贫 36 户 70 人。2020 年我乡脱贫 36 户 70 人，至此，全乡 1469 户 5269 名建档立卡贫困户已全部脱贫 退出。 （4）产业发展方面：发展扶贫产业。在寨市发展蓝莓 产业，在朝仪、兰家片新造油茶，油茶低改，在黄桑片种植 药材 145 亩，此外全乡还完成油茶苗“三边种植”14.694 万 株；27 个村级重点产业共安排资金 370 万元，发展葡萄、油 茶、金秋梨、养鱼等种养殖产业，充分发挥扶贫专业合作社 的带动作用，不断壮大村集体经济。 （5）完成重点项目建设。今年我乡共下拨小额基础设 施建设资金 495 万，并整合移民等资金，主要用于组道硬化、 入户路建设等，彻底解决了合乡并村“行路难”的历史遗留 问题。投资 1512 万元开展黄坪公路建设，现已投入使用； 开展寨市小城镇建设，目前已征地 30 余亩，正在编制详规、 办理相关手续，纳入土地储备；完成 16 个村自来水安全饮 水工程“回头看”整改工作，投资 50 万元开展寨市村 4 个 组自来水管网延伸建设工程。 （6）民生工程：全乡有低保户 808 户 1362 人，共发放 低保资金 391.07 万元；有特困供养（五保）户 137 户 138 人，共发放五保资金 78.47 万元；有持证残疾人 1135 人， 共发放残疾人两项补贴 63.74 万元；发放残疾人燃油补贴 90 人 2.34 万元、残疾人无障碍改造补贴资金 15 人 7.15 万元； 共发放临时救助 725 人次 58.2 万元；发放高龄补贴 56 人 3.76 万元；城镇新增就业 170 人；组织建档立卡贫困户参加 招聘会 3 次 400 余人；发放贫困劳动力交通补助 289 人 14.74 万元；完成劳动力信息采集 14174 人，其中贫困劳动力 2195 人；城乡居民养老保险缴费 7392 人 234.6 万元，居民医疗 保险参保 3074 人 76.51 万元。 （二）部门整体支出情况 本年度财政拨款收入总计 6879.36 万元。本年支出 8090.74 万元，其中基本支出 2666.40 万元（工资及福利支 出 1369.97 万元，商品和服务支出 813.47 万元，对个人和 家庭的补助支出 398.85 万元，资本性支出 84.10 万元）， 项目支出 5424.35 万元，其中主要为各村入股贵太太资金、 各村村级服务平台结算、各村小额基础设施、产业扶贫资金 以及黄坪公路建设资金。 1、年度预算资金收支结余: 本年收入年初预算数为 1529.48 万元，调整预算数为 6879.36 万元；本年支出年初预算数为 1529.48 万元，调整 预算数为 8090.74 万元；2020 年年末结转和结余 454.59 万 元，其中一般公共预算财政拨款结余 442.65 万元，政府性 基金预算财政拨款结余 11.94 万元。 2、年度财政拨款决算支出情况： 2020 年寨市乡人民政府总计支出 8090.74 万元，其中： 一般公共服务支出 2972.25 万元，公共安全支出 1.02 万元， 教育支出 0.62 万元，文化体育与传媒支出 113.44 万元，社 会保障和就业支出 192.15 万元，卫生健康支出 53.95 万元， 节能环保支出 16.5 万元，城乡社区支出 1801.75 万元，农 林水支出 2496.03 万元，交通运输支出 163.03 万元，资源 勘探信息等支出 2.62 万元，商业服务业支出 30 万元，住房 保障支出 40.95 万元，灾害防治及应急管理支出 126.58 万 元，其他支出 79.85 万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况： 依据本单位工作实际，在建立并实施内部监视和掌握制 度过程中，制定了财务制度。建立和完善各项制度的同时， 相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施 了内部监视和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性以及 单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监视和治理， 杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求:1、明确了记 账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、 相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序 进展。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任， 标准了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经 费支出的范围和开支标准，实行各种有效措施掌握经费开支， 杜绝了铺张现象的发生。 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2020 年年初预算批复的基本支出为 1529.48 万元，年中 追加 1136.92 万元， 2020 年实际基本支出数为 2666.40 万元， 其中人员经费支出 1768.55 万元，公用经费支出 897.85 万 元。 全年财政拨款收入为 6879.36 万元。全年财政拨款支出 为 8090.74 万元，本年财政拨款收支差额负 1211.38 万元。 2020 年年初财政拨款结转和结余 1665.98 万元，年末财政拨 款结转和结余 454.60 万元。 2020 年决算基本支出 2666.40 万元，其中：工资福利支 出 1369.97 万元、商品和服务支出 813.47 万元、对个人和 家庭的补助 398.85 万元，资本性支出 84.1 万元。决算数与 年初预算指标对比，基本支出超支 1136.92 万元，原因在于： 事业干部增加了车补，2019 年文明奖、综治奖的发放以及干 部调入及干部基本工资调增，导致人员经费大幅度增加，比 预算多出九百万。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作 任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、其他行政 管理事务支出。 2020年年初预算批复的项目支出为0万元，年中追加 5424.34万元，全年财政拨款收入为5424.34万元，本年财政 拨款收支无差额。2020年年初财政拨款结转和结余1323.37 万元，年末财政拨款结转和结余81.77万元。 2020 年决算项目支出为 5424.34 万元，其中：对个人和 家庭的补助支出 1028.55 万元、基本建设支出 357.19 万元、 资本性支出 4038.61 万元。决算数与年初预算指标对比，项 目支出差异 5424.34 万元，主要原因是：27 个村入股贵太太 资金、黄坪公路建设、各村小额基础设施建设、村级服务平 台结算以及各村产业扶贫资金的拨付。 （三）“三公”经费情况 2020 年初预算的“三公”经费为 18 万元，后 2020 年决 算时，因年初预算不准确，预算数调整为 29 万，其中公务 接待费 21 万元、公务用车购置及运行维护 8 万元。 2020 年公务接待费 20 万元，2019 年公务接待费 21.36 万元，减幅 6.37%。2020 年公车运行维护费 7.7 万元，2019 年公车运行维护费 7.33 万元，增幅 5%。公务接待费减少， 原因在于公务接待政策愈加严格，政府缩减开支。公车运行 维护费增加不多。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 公务接待费 21 20 1 0.04% 公务用车购置 8 7.7 0.3 0.04% 8 7.7 0.3 0.04% 29 27.7 1.3 0.04% 及运行维护费 其中：公务用车 运行维护费 公务车购置费 合计 1、公务接待费 全年国内公务接待共 231 批次，3212 人次。全年决算支 出公务接待费 20 万元，较年初预算节约 1 万元，节约 4.76%；较上年支出减少 1.36 万元，下降比为 6.37%。 2、公务用车购置及运行维护费 2020 年单位实有公车 1 辆，其中公共预算财政拨款开支 运行维护费的公务用车保有量为 1 辆。其中： （1）公务车运行维护费 2020 年的公务车运行维护费为 7.7 万元，较年初预算节 约 0.3 万元，节约 0.04%；平均每台车的运行费用为 7.7 万 元，较上年平均每台车运行维护费增加 0.37 万元。 （2）公务用车购置费 2020 年新增公务用车 0 辆，金额 0 万元，较年初预算下 降 0 万元，完成预算 0%；较上年增加支出 0 万元。 （3）2020年公务租车3次，金额2万元，其中到县外省 内租车2 次，金额1万元。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2020年度各预算单位部门整体支出绩效 自评价工作的通知》（绥财绩〔2021〕6号）文件，我单位 成立了绩效评价工作领导小组，制定了《2020年度财政资金 绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价 小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有 关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析， 形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行 政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改 革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的 《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分92分，财 政支出绩效为“优”。主要绩效如下： （一）聚力党建引领，加强队伍建设。一是强化党政领 导班子凝聚力、战斗力。做好讲团结、讲正气、讲规矩表率； 严格按照规章制度办事，工作中大事讲原则、小事讲风格， 在相互帮助中促进团结。每月定期开展乡党委中心组理论学 习集中学习，注重加强对党的方针政策、市场经济、法律等 知识的学习，不断充电。通过集中学习与自学，提高班子成 员的政策水平和理论水平，做到学习工作两不误、两促进。 二是加强民主集中制建设。严格执行党内民主生活制度，结 合实际对班子成员分工进行了调整、细化，使班子成员切实 履行好职责、分工不分家，积极参与集体领导，营造了民主、 团结、和谐的浓厚氛围。三是加强干部管理教育。为进一步 规范单位内部管理、提升工作效能，有效调动干部职工干事 创业热情，在《寨市乡 2019 年机关干部管理制度》的基础 上，制定了《寨市乡 2020 年机关干部管理制度》，并按照 机构改革后各部门职责，科学合理对干部分工进行了调整， 责任到人，具体到事，把从严管理、有效激励干部落到实处。 定期开展岗位大练兵，组织学习理论业务知识和各类政策文 件精神，提升了干部的政治素养和为民服务水平。四是加强 基层组织建设。开展软弱涣散党组织整治，对软弱涣散党支 部白寨村党支部进行了专项整改。同时加强基层组织建设， 提高党员干部的思想政治素质和带头发展经济能力，培养了 一批致富能力强、带富能力强的农村党员干部，进一步增强 了村级党支部的战斗力、凝聚力和向心力。五是加强党风廉 政建设。乡党政班子坚持以身作则，带头自觉做到“自重、 自省、自警、自励”，从严要求自己，带头遵守廉洁自律的 各项规定，为基层干部树立勤政廉政良好形象。同时抓好教 育，筑牢拒腐防线，通过班子会、乡村干部会议学习传达相 关文件精神，对党风廉政建设坚持多讲多说，多敲警钟，教 育引导党员干部筑牢拒腐防变思想防线。 （二）聚力巩固成效，决胜脱贫攻坚。2020 年，我乡脱 贫攻坚工作严格按照省、市、县要求，在巩固历年脱贫成果 的基础上，紧抓问题整改、产业发展、剩余贫困户脱贫等重 点，系统谋划、统筹推进，积极构建防贫减贫和持续增收长 效机制，确保圆满完成脱贫攻坚、全面小康收官任务。2020 年我乡脱贫 36 户 70 人，至此，全乡 1469 户 5269 名建档立 卡贫困户已全部脱贫退出。一是发展扶贫产业。在寨市、西 河等交通便利、人口较为集中的地区流转 185 亩土地成片发 展蓝莓产业，在朝仪、兰家片新造油茶 368 亩、油茶低改 1000 亩，在黄桑片种植药材 145 亩，此外全乡还完成油茶苗“三 边种植”14.694 万株。其中寨市村蓝莓种植基地和寨市易地 搬迁集中安置后续扶持产业蓝莓种植基地 2 个乡级重点产业 共安排资金 150 万元，共带动贫困户 145 户 523 人；27 个村 级重点产业共安排资金 370 万元，发展葡萄、油茶、金秋梨、 养鱼等种养殖产业，充分发挥扶贫专业合作社的带动作用， 不断壮大村集体经济。二是完善村级基础设施。今年我乡共 下拨小额基础设施建设资金 495 万，并整合移民等资金，主 要用于组道硬化、入户路建设等，彻底解决了合乡并村“行 路难”的历史遗留问题。三是整改规范档卡。我乡组织机关 干部、村干部、驻村工作队员进行培训，并挑选一个示范村， 对照标准进行练习。7 月初，全乡各村逐一到乡政府统一整 改档卡中存在的错误，不漏一户，逐村逐项，限时整改到位。 四是扎实开展帮扶走访。今年根据上级要求共开展了 5 次大 走访，全体帮扶责任人上户走访、搞卫生、爱心购等，千方 百计为贫困户解决实际困难，群众满意度进一步提高。 （三）聚力社会事业，增进民生福祉。一是重点项目工 作。投资 1512 万元开展黄坪公路建设，现已投入使用；开 展寨市小城镇建设，目前已征地 30 余亩，正在编制详规、 办理相关手续，纳入土地储备；完成 16 个村自来水安全饮 水工程“回头看”整改工作，投资 50 万元开展寨市村 4 个 组自来水管网延伸建设工程；清理 110 个空壳不运作专业合 作社；完成 2018-2019 年村集体清产核资数据录入，开展产 权制度改革摸底、人员资格认定；完成 27 个村农村土地确 权颁证纠错；开展拆旧复垦及国土整治项目耕种督查，复垦 的 298.7 亩基本已耕种到位；完成 282 户分散安置户和 98 户集中安置户不动产登记证和全乡所有农房颁证工作；今年 纳入并完成农村危房改造 2 户；完成扶贫“回头看”住房问 题 19 户改造工作。二是政务服务。一年来政务服务中心共 受理业务 2643 件，其中就业和社保窗口 739 件，卫健窗口 154 件，民政残联窗口 1258 件，惠农窗口 91 件，林业窗口 227 件，自然资源和生态环境窗口 86 件，寨市管理处窗口 88 件。 三是农综工作。办理惠农信息更改 220 人次，农机购置补贴 220 人次；免疫注射生猪口蹄疫苗 4132 头，牛口蹄疫苗 607 头，羊口蹄疫苗 432 只，禽流感疫苗 196841 羽；完成商品 材伐区设计发证 9387m³，自用材发证 386m³；完成 22 万 亩公益林补偿资金基础数据录入；新造杉木用材林 1834.1 亩。四是社会保障和劳动就业。全乡有低保户 808 户 1362 人，共发放低保资金 391.07 万元；有特困供养（五保）户 137 户 138 人，共发放五保资金 78.47 万元；有持证残疾人 1135 人，共发放残疾人两项补贴 63.74 万元；发放残疾人燃油补 贴 90 人 2.34 万元、残疾人无障碍改造补贴资金 15 人 7.15 万元；共发放临时救助 725 人次 58.2 万元；发放高龄补贴 56 人 3.76 万元；城镇新增就业 170 人；组织建档立卡贫困户 参加招聘会 3 次 400 余人；发放贫困劳动力交通补助 289 人 14.74 万元；完成劳动力信息采集 14174 人，其中贫困劳动 力 2195 人；城乡居民养老保险缴费 7392 人 234.6 万元，居 民医疗保险参保 3074 人 76.51 万元。五是旅游工作。举办 了“四•八姑娘节、十月兄弟节”等民族节日庆典活动，结 合青钱柳、油茶、万花茶等特色产业，大力发展乡村旅游。 六是重点民生实事任务。完成政府补贴性职业技能培训 80 人，农村劳动力转移就业 30 人，孕产妇产前免费筛查 118 人，农村及城镇低保适龄妇女“两癌”免费检查 485 人，改 （新）建农村户用厕所 104 户。七是文教卫工作。开展农家 书屋送阅读活动 3 次，引导举办文化活动 3 次；积极配合相 关职能部门开展扫黄打非、校园周边文化环境整治等工作； 加强校车和食品安全管理工作，每周定期开展校车联合执法 检查，不定期开展食品安全检查；办结生育服务 151 个，新 增出生人口 153 人；全乡注册湖南省电子健康码共计 31282 人。八是武装工作。共登记满 18 周岁青年 171 人，应征青 年报名 52 人，入伍 7 人。完成 51 名基干民兵、1650 名普通 民兵编组任务，通过整组，全乡共编基干民兵应急排 1 个、 安全警戒分队 1 个，信息情报员 1 人，普通民兵连 29 个。 投入 10 万元开展基层武装阵地规范化建设和村级民兵连部 建设，补充完善战备物资和各类装备器材。九是全国第七次 人口普查。选调了 16 名乡指导员、108 名村普查员指导开展 普查工作。第一阶段全乡划分 109 个普查小区共标绘建筑物 6404 个，第二阶段摸底调查 9723 户，第三阶段短表登记 9722 户 32624 人，第四阶段长表登记 790 户 2932 人，第五阶段 户籍地复查 2699 户 8734 人。 （四）聚力社会稳定，筑牢安全防线。一是深入开展“平 安创建”。开展“三联二访一帮”活动，积极传播正能量， 同时加强夜间治安巡逻，切实使群众感受到干部作风转变、 社会治理进步和生活环境改善，提升人民群众安全感，树立 乡党委政府良好形象。二是全面开展“扫黑除恶”专项斗争。 通过全乡上下广泛发动，将十二类重点打击对象列入大摸排 范围，每月开展一次大排查，对各村、各部门收集的涉黑线 索进行集中登记排查，坚决不放过一个犯罪分子；开展大声 势的宣传活动，做到村村有横幅、处处有标语、院落有海报、 村部有举报箱， 形成对涉黑恶势力犯罪行为打击的高压态势。 三是集中力量开展信访清零活动。我乡坚持每周召开一次信 访问题联席会议，明确包案领导，制定化解方案，限期结案 化解，全年共办结 46 件信访件，调解纠纷 248 起，挽回经 济损失 310 万元，实现了小事不出村、大事不出乡的工作目 标，确保全乡社会大局和谐稳定。四是加强法制宣传。利用 农村法制宣传教育月、青少年法治宣传教育周、“12.4”国 家宪法宣传周等活动，深入机关、村组、社区、学校开展 “法律六进”工作，通过法治讲座、以案说法、现场调解等 形式提高广大群众的法律意识。共开展法制活动 56 次，发 放书籍、资料 3 万余册，乡村法治民俗演出队以唱山歌演出 的方式演出 100 余场次；全乡 103 名干部职工全部参加并通 过了全省学法用法考试。五是加强禁毒工作。明确思路，全 面落实禁毒责任制，定期研究部署禁毒工作。深入开展禁毒 法制宣传教育，利用节假日、赶集日、6.26 国际禁毒日等共 发放禁毒宣传资料 2 万余份，设立永久性宣传牌 8 块，在城 区内所有路灯上安装了禁毒宣传牌，悬挂禁毒横幅 127 条； 加强学生和青少年禁毒宣传教育，强化毒品预防教育工作， 增强自我保护意识自觉远离毒品。六是守住安全底线。开展 “春雷行动”，共排查出隐患 30 余处并全部整改到位；发 放《致全乡人民的一封公开信》1.5 万份，对防汛、农村道 路交通、消防安全等进行大力宣传；开展马路市场隐患整治 工作，共出动 1100 余人次、车辆 231 台，发放告知书、通 知书 900 余份，治理效果明显；开展“安全生产月”活动， 开展安全生产隐患大检查、大排查治理，张贴宣传标语 617 条、悬挂横幅 32 条，发放宣传册 3500 册、安全知识资料 1800 张，设立大型永久性宣传牌 9 块，并在学校给学生上好一堂 “安全宣传教育”课；严格落实应急值班值守制度，确保重 大节假日期间没有出现一起安全生产事故；每月对辖区内经 营生产单位开展执法行动，结合“打非治违”，全年共排查 出安全隐患 96 处，已全部整改到位；提前做好全乡河道、 水库、山塘、小型水电防汛工作，组织到位、责任到位、措 施到位，确保安全渡汛，加强地质灾害监测和治理，及时救 灾报灾。 （五）聚力疫情防控，确保一方平安。开年之初，全国 范围内爆发新型冠状病毒肺炎疫情，在县委、县政府的正确 领导下，乡党委政府团结带领全乡广大党员干部群众，万众 一心，同舟共济全力打赢疫情防控的人民战争。一是强化政 治担当，层层压实责任。成立了乡联防联控、新冠肺炎疫情 防控工作领导小组和疫情防控指挥部，明确了各部门工作职 责和工作要求，严肃了工作纪律，对在防控疫情工作中不作 为、缓作为、乱作为等不正确履行职责的一律顶格处理。乡 主要领导采取“四不两直”的方式对全乡 29 个村社全覆盖 的进行督导，到辖区内各企业指导复工复产及防护等工作， 确保防控工作落实落地，为坚决打赢疫情防控战役提供坚强 政治保障。二是严格管控排查，营造浓厚氛围。乡、村两级 每天严格根据上级工作要求做好排查工作，及时报送各类报 表信息；加强对景点、宾馆、公共场所、宗教场所等重点部 位的管控并做好消毒工作，禁止举行群聚活动，全年共取消 各类活动 37 场、取消（简办）红白喜事 67 起；宣传全覆盖， 共张贴《紧急倡议书》725 份、宣传标语 2600 余条，悬挂宣 传横幅 200 余条，发放《新型冠状病毒感染的肺炎公众预防 指南》850 份，出动宣传车 108 次，将县防控指挥部十个指 令张贴至各村院落，极大提升了群众自我防护意识。三是加 强值班值守，防止外部侵入。实行领导带班制，每班人员 24 小时在乡政府值班待命。组建了巡逻队，对重点区域车辆进 行劝返，对集镇、公共场所、道路沿线进行不间断巡查，对 店铺每日消毒、测体温、戴口罩等防护措施进行检查。疫情 防控期间共劝返外来游客 2300 余人，劝返从湖北返乡人员 312 人。四是做好物资保障，实现消毒清零。共为乡、村两 级和疫情防控一线工作人员发放口罩 8767 个、手套 200 双、 消毒液 145 瓶、免洗手酒精 31 瓶、酒精 16 瓶、测温枪 36 把、消毒液 936 公斤。五是积极组织企业复工复产。通过乡 政府主动协助督促、做工作，寨市乡域内 14 家企业全部复 工复产。一年来我乡范围内未发现确诊病例，群众生产生活 已恢复正常。 （六）聚力生态文明，打造美丽寨市。我乡将产业结构 调整作为发展经济、增加农民收入的重要途径，不断优化经 济结构、美化生态环境，促进全乡生态空间不断优化、生态 环境质量明显改善、生态旅游业势头良好、生态农业卓有成 效、生态宜居水平不断提高。一是优化空间布局。坚持保护 与开发和谐统一，坚持因地制宜的原则，有效合理的开发和 利用寨市乡生态资源，走可持续发展道路，大力发展旅游产 业和特色农产品。二是保护生态环境，重点开展河道、散乱 污企业、农村人居环境等整治和农村美化绿化亮化、传统村 落保护工作；加强对境内莳竹水、高雪林溪等 14 条大小溪 河流的监督管理，加强水资源、水域岸线保护及水污染防治， 开展岩坝塘示范河创建工作；加强森林防火，全年共出动宣 传车 63 次，张贴宣传横幅 36 条、制作固定宣传牌 3 块，发 放禁火令 1.5 万余份，印发森林防火《给学生家长一封信》 832 份。努力将寨市乡创建成为天蓝水绿空气质量良好的生 态宜居乡镇。三是加强对农村医疗、卫生厕所、农田水利等 基础设施建设，提升群众生产生活条件。四是完善生态文化 制度，弘扬本土特色传统文化，以省级生态文明建设示范乡 镇为载体，将寨市乡传统文化与现代生态文化有机结合起来， 增强农民生态文明意识。完善村规民约，引导农民群众革除 各种陋习，提高村民生态环境保护意识，追求文明健康的生 活方式。五是加强综合行政执法。全年共处理违法用地 4 起； 摸底排查 2013-2020 年占用耕地少批多占建房 389 户，共占 用耕地 3964㎡，教育 596 人；规范古镇城区房屋建设修缮及 其他构筑物搭建行为，共下发《责令停止土地违法行为通知 书》8 份，教育 90 人；严厉打击非法捕鱼，执法大队立案处 理 8 起，移交林派 2 起，河道内处理收缴渔网 8 起，教育 130 人；林业行政违法得到有效控制，共查处各类林业行政案件 3 起，教育 70 人。 在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到还存在一些问 题。一是经济总量小，缺乏重大项目支撑，财政压力大；二 是产业规模普遍较小，群众增收缓慢；三是旅游等设施还不 完善，公共服务水平有待提高。 四、存在的主要问题 （一）预算执行 预算管理意识薄弱，组织机构设置简单；人员配备不足， 缺乏对预算工作重要性的认识：①由于一直以来受传统观念 的影响，事业单位的预算体制仍然没有完全摆脱“前预算时 代”，离现代公共预算尚有相当差距。特别是“长官意 志”、非制度化、非公开化和公共责任的缺失等问题依然突 出。领导对于预算管理的重要性缺乏认识，单位的预算机构 形同虚设，只是空有其表，单位在实际进行日常收支活动时， 不按照编制的预算执行。②预算管理部门在编制预算时，存 在不科学和不切实际的问题，简单地为获取预算结果而编制 预算，而对于预算执行情况的关注却较少，使得预算编制部 门难以调动各个职能部门积极参与预算，更没有条件对预算 项目进行必要的调研、论证。这样的预算往往与实际有很大 差异，使预算管理失去了应有的作用。 （二）资产核算 1、购置程序不规范。存在未按规定执行单位内部决策程 序。未按规定实行政府采购的问题。 2、核算不规范。没有建立健全固定资产明细账。只建立 固定资产总账反映固定资产总值，没有按规定建立固定资产 明细账，或有些单位即使建立了固定资产明细账，但未按规 定记载固定资产的实物数量及其价值的台账；固定资产未及 时入账。新增固定资产只在费用支出科目核算，而未按会计 制度规定进行固定资产核算；转让、出售、报废固定资产账 务处理不当。在转让、出售、报废固定资产时,只按收到的 金额记录,审计发现没有及时冲销固定资产,形成有账无实， 导致账实不符。 （三）内部管理 一是内控制度不健全。内控制度仅建立了对财务管理、 资产管理等制度,而缺乏重大事项集体研究决策等制度。二 是内控制度执行不到位。其原因是财务管理制度虽已建立, 但没有发挥其作用。三是制度内容照搬照抄。其内容并不适 合本单位实际，致使内控制度流于形式。四是内部控制意识 薄弱。 五、改进措施和有关建议 （一）一是科学编制预算收入，预算支出编制应力求完 整细化，做到收支平衡。财政预算编制上年度财政决算完成 情况仅是一项参考指标，更应该对当年的宏观经济政策，地 方经济发展状况，财政收入来源等情况进行详细调查研究的 基础上编制当年财政预算。预算支出应力求完整细化，在保 障人员经费、公用经费等刚性支出的同时，切实做好专项支 出预算，现行体制下，专项支出资金主要来源于上级财政专 项补助资金、上级财政直接下达专户补助资金和地方财政安 排的专项资金三大类，如何提高财政资金使用效率，一是要 细化预算，推行项目绩效管理。二是要建立项目库，整合资 源，防止财政资金闲置。三是强化监督，在接受专项监督的 同时，重视项目区群众监督，实现项目长期效应。二是理顺 财政和地方政府融资平台关系，政企分开。 （二）一是提高认识。提高行政事业单位的国有资产管 理意识，要从领导层抓起，明确自身的权利与责任，适应时 代发展，转变管理观念最大程度上担负起保护国有资产的重 担。同时，经常开展国有资产管理相关方面的宣传培训，加 强广大干部重视国有资产管理的思想意识和业务素质。二是 规范程序。严格遵守政府采购及固定资产处置的各项法律法 规，切实规范购置、处置资产的行为，同时要做到细化固定 资产账务处理，在做固定资产入账会计处理时，应该通过政 府采购的，一定要附有政府采购计划表和审批表，报废、毁 损的固定资产一定要经过有关部门的审批；另一方面要做好 财务部门和管理部门对固定资产的增减衔接工作，单位在报 账时应填写《固定资产增（减）明细表》，一份报财务上作 为调整固定资产账面价值的依据，另一份由管理部门作为登 记固定资产卡片及台账。 （三）一是要建立健全符合本单位实际的内控制度。内 部控制制度不但要符合行政事业单位现状及未来发展需要, 还要不断地运行中根据实际情况进行更新和修正;二是要提 高会计人员的专业素质,会计人员的专业素养关乎会计控制 有效性是否真正发挥,单位要加强会计人员的培训,及时更 新会计人员知识,提高会计人员的专业技能; 三是要提高内部控制意识,内部控制意识是内部控制成功实 施的关键,只有单位管理人员真正意识到内部控制的重要性 才能更好地实施单位内部控制。 （四）维护社会稳定。一是进一步完善各类应急预案， 加大防灾减灾知识宣传普及力度，强化应急训练演练，加强 应急处置能力；严格抓好安全生产，认真落实安全生产工作 “一岗双责”机制和行政责任追究制，坚决杜绝重特大事故， 减少一般事故发生，全力保障人民群众生命财产安全。三是 进一步提升教学质量，完善学校软硬件设施，加强校车安全 管理，确保安全。四是加强生态文明建设，贯彻绿水青山就 是金山银山发展理念，做好污染防治和环境保护工作，走 “乡村旅游+产业发展”的可持续发展绿色道路，切实做好 新时代环境保护的答卷人，持续攻坚克难，确保青山绿水长 在。五是全力推进平安建设。深入开展禁毒工作，强化宣传 管控，在全社会形成自觉抵制毒品的浓厚氛围。及时有效化 解信访问题，做到小事不出村、大事不出乡，严厉打击非访、 越级访，争创五无乡镇；严厉打击各类刑事犯罪案件，加强 夜间巡逻，切实维护社会公共安全。 （五）全面推进乡村振兴。一是科学规划。结合实际， 统筹考虑土地利用、产业布局等因素，高标准、高起点制定 美丽乡村建设规划。二是完善基础设施。把村庄绿化、渠道 硬化、景观设置、道路建设等工程作为实施乡村振兴战略的 重要抓手，建设美丽乡村；三是发展生态旅游。依托乡村旅 游和产业发展，充分挖掘苗侗特色文化和传统村落历史文化， 打造一批集乡村旅游、村民居住等功能于一体的乡村民宿群， 整合提升一批具有生产、观赏、游乐功能的休闲观光区，促 进农村增收致富。