2020年度益阳市赫山区督查局部门决算.docx

2020 年度益阳市赫山区督查局部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区督查局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 1 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 2 第一部分： 益阳市赫山区督查局概况 一、部门职责 （一）负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促 落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。 （二）负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项 的落实和反馈。 （三）牵头市对区的绩效考核工作和负责全区绩效考核工作。 （四）负责全面建成小康社会推进工作。 （五）负责全面深化改革工作。 （六）完成区委、区政府领导交办的其他工作。 二、机构设置 （一）内设机构设置 赫山区督查局为赫山区委办隶属管理的全额拨款事业单位，内 设综合室、督查室、绩效考核室、小康工作室、深化改革室 5 个股 室。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区督查局部门决算包括局机关本级决算，没有下属 单位或机构。 3 第二部分： 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 263.86 万元， 年初结转和结余 20.00 万元， 总计 283.85 万元，与 2019 年度收入（274.79 万元）相比，收入 减少 10.93 万元，下降 3.98%，主要原因是：一是公用经费减少； 二是项目资金减少。 2020 年度支出总计 261.45 万元，结余分配 8.05 万元，年末 结 转 和 结 余 14.35 万 元 ， 总 计 283.85 万 元 ， 与 2019 年 支 出 （312.32 万元）相比，减少 50.87 万元，下降 16.29%，主要原因 是：一是公用经费减少；二是项目资金减少；三是厉行节约，其他 开支有所缩减。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 263.86 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 249.86 万元，占 94.69%；其他收入 14.00 万元，占 5.31%。 4 三、支出决算情况说明 本年支出合计 261.45 万元，其中：基本支出 150.85 万元， 占 57.70%；项目支出 110.60 万元，占 42.30%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 249.86 万元，年初财政拨款结转和结 余 20.00 万 元 ， 总 计 269.85 万 元 ， 与 2019 年 财 政 拨 款 收 入 （274.79 万元）相比，减少 24.93 万元，下降 9.07%。主要原因是： 一是公用经费减少；二是项目资金减少。 2020 年度财政拨款支出 255.50 万元，年末财政拨款结转和结 余 14.35 万 元 ， 总 计 269.85 万 元 ， 与 2019 年 财 政 拨 款 支 出 （308.98 万元）相比，减少 53.48 万元，下降 17.31%，主要原因 是：一是公用经费减少；二是项目资金减少；三是厉行节约，其他 开支有所缩减。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 255.50 万元，占本年支 出合计的 97.72%。与 2019 年度相比，比上年减少 53.48 万元，减 少 17.31%。主要原因是:一是公用经费减少；二是项目资金减少； 三是厉行节约，其他开支有所缩减。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 5 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 255.50 万元，主要用于 以下方面：一般公共服务（类）支出 231.88 万元，占 90.76%；社 会保障和就业（类）支出 9.08 万元，占 3.55%；卫生健康（类） 支出 6.02 万元，占 2.36%；住房保障（类）支出 8.52 万元，占 3.33%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 110.02 万元， 支出决算为 255.50 万元，完成年初预算的 232.23%，其中： 1.201 一般公共服务支出（类）11 纪检监察事务（款）01 行 政运行（项）年初预算为 69.62 万元，支出决算为 121.28 万元， 完成年初预算的 174.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是： 年底发放的绩效考核奖励和综治奖励年初没有预算，财政另外追加 指标，奖金指标等预算调增 51.66 万元。 2.201 一般公共服务支出（类）11 纪检监察事务（款）02 一 般行政管理事务（纪检监察事务）（项）年初预算为 18.00 万元， 支出决算为 0 万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调 减 18.00 万元。 3.201 一般公共服务支出（类）11 纪检监察事务（款）99 其 他纪检监察事务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 100.00 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整增加 100.00 6 万元。 4.201 一般公共服务支出（类）99 其他一般公共服务支出（款） 99 其他一般公共服务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 10.60 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整增加 10.60 万元。 5.208 社会保障和就业支出（类）05 行政事业单位养老（款） 05 机关事业单位基本养老保险缴费（项）年初预算为 9.51 万元， 支出决算为 9.08 万元，完成年初预算的 95.48%，决算数小于年初 预算数的主要原因是：预算调减 0.43 万元。 6.210 卫生健康支出（类）11 行政事业单位医疗（款）01 行 政单位医疗（项）年初预算为 5.86 万元，支出决算为 6.02 万元， 完成年初预算的 102.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是： 干职工全年的工资性收入（含奖金奖励、津贴补贴等）计入医保缴 费基数，预算调增医疗保险指标 0.16 万元。 7.221 住房保障支出（类）02 住房改革（款）01 住房公积金 （项）年初预算为 7.03 万元，支出决算为 8.52 万元，完成年初预 算的 121.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：干职工除工 资外的收入（含绩效考核奖励、综治奖励、岗位津贴等）汇总计算 补缴 2018 年和 2019 年住房公积金，预算调增公积金指标 1.49 万 元。 7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 144.90 万元， 其中: 人员经费 112.59 万元，占基本支出的 77.70%，主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、 其他对个人和家庭的补助；公用经费 32.31 万元，占基本支出的 22.30%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本 性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 4.30 万元，与 2019 年度持平，支出决算为 2.55 万元,完成预算的 59.30%，与 2019 年 8 度“三公”经费支出决算（3.58 万元）相比，减少 1.03 万元，下 降 28.77%。其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 3.80 万元，支出决 算为 2.32 万元,完成预算的 61.05%,决算数小于预算数，我单位严 格按预算执行决算。与 2019 年公务用车购置及运行维护费（3.50 万元）相比，减少 1.18 万元，下降 33.71%,减少主要原因是：认 真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三 公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。 公务接待费支出预算为 0.50 万元，支出决算为 0.23 万元,完 成预算的 46.00%,决算数小于预算数，我单位严格按预算执行决算。 与 2019 年公务接待费（0.08 万元）年相比，增加 0.15 万元，增 长 187.50%,增长的主要原因是：本年有两次公务接待。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 2.32 万元，占 90.98%；公务接待费支出决算 0.23 万元，占 9.02%。其 中： 公务用车购置及运行费支出决算为 2.32 万元，其中： 公务用车运行支出 2.32 万元。主要是按规定保留的公务用车 9 的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 截至 2020 年 12 月 31 日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有 量为 1 辆。 公务接待费支出决算为 0.23 万元，其中：其他国内公务接待 支出 0.23 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部 门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区督查局 2020 年共 接待国内公务接待批次 2 个、接待人次 20 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区督查局 2020 年机关运行经费支出 32.31 万元。 比年初预算数增加 22.12 万元，增长 217.08%，主要原因是：2020 年疫情防控工作等督查任务多，其他交通费用、其他商品和服务支 出、办公经费增加。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门无会议费、培训费开支。 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购。 10 十三、关于国有资产占有情况说明 本单位年末无车辆。年末无单价 50 万元以上通用设备，年末 无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以陈妹华副局长为 组长的绩效评价工作小组， 对相关的国家法律法规进行了认真学习， 掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实 施方案。 2.组织实施。采用核查法核查 2020 年同级财政预算批复执行 及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部 控制制度等情况。 3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依 据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合 性书面报告。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机 关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到 位。经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用；因预算 调整等原因，导致绩效评价扣 3 分，经自评，赫山区督查局 2020 11 年度部门整体支出绩效评价得分 97 分，评为优秀。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守 资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无 截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严 格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出， 坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格 完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合 规，充分发挥了各项资金的效益性。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、 “事 业收入”、“经营收入” 、 “附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职 工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴 12 回的基本建设竣工项目结余资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 13 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展 目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 14 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 15 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出） 。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及 电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物 业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综 合治理、绿化、卫生等方面的支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备 等方面的费用。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 16 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交 通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房 物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 赫山区督查局 2020 年度部门整体支出绩效评价报告 17 根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实 施意见》（益赫政发〔2016〕12 号）、《中共中央 国务院关于全面 实施预算绩效管理的意见》 （中发〔2018〕34 号）、 《财政部关于印 发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）和 《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算 绩效管理的实施意见》 （湘政发〔2019〕10 号）、 《益阳市赫山区财 政局关于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩 〔2021〕1 号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的 原则，我局积极组织，对 2020 年度本单位整体支出进行了绩效自 评，现将具体绩效评价情况报告如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出概况 2020 年度收入总计 283.85 万元，与 2019 年相比，收入总计 减少 48.47 万元，减少 14.59%，主要原因：一是公用经费减少； 二是项目资金减少。2020 年度支出总计 261.45 万元，与 2019 年 相比，支出总计减少 50.87 万元，减少 16.29%，主要原因：一是 公用经费减少；二是项目资金减少；三是厉行节约，其他开支有所 缩减。 部门决算年终结转结余情况：至 2020 年我单位累计结转结余 22.35 万元。 18 （二）部门整体支出绩效目标 1.负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促落 实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。 2.负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项的落 实和反馈。 3.牵头市对区的绩效考核工作和负责全区绩效考核工作。 4.负责全面建成小康社会推进工作。 5.负责全面深化改革工作。 6.完成区委、区政府领导交办的其他工作。 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我单位已 在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我单位已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区督查局固定资产管理制度》，建立 了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了 “一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执 行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2020 年，我单位“三公”经费支出 2.55 万元，其中：公务用车运行维护费决算数 2.32 万元，公务接待费 决算数 0.23 万元，无出国出境费。 内部控制制度建设：2020 年，我局制定了《赫山区督查局机 19 关管理制度》、《财务管理制度》、《赫山区督查局物资采购制度》、 《赫山区督查局资产管理制度》等一系列内部控制制度，相关制度 合法合规、完整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况：2020 年，坚持以党的十九大精神为指引， 在区委、区政府正确领导下，坚持当好区委区政府忠诚卫士总目标， 以督在关键、查在要害、考在实处为工作路径，充分发挥督查激励 正向效应，确保政令畅通，推进全区各项工作落实；强化自身建设， 为赫山经济社会发展提供保障。 （三）部门整体支出实施情况分析 我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守 资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无 截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严 格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出， 坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格 完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合 规，充分发挥了各项资金的效益性。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级 财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强 20 化预算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程 1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以薛格芝副局长为 组长的绩效评价工作小组， 对相关的国家法律法规进行了认真学习， 掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实 施方案。 2.组织实施。采用核查法核查 2020 年同级财政预算批复执行 及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部 控制制度等情况。 3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依 据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合 性书面报告。 三、主要绩效及评价结论 （一）经济性分析 1.本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内， 编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总额小，与年 初预算持平。 2.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严 格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严 格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。 21 3.预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度和经 费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到 了有效控制。 （二）效率性分析 2020 年，在区委、区政府正确领导下，赫山区督查局坚持围 绕赫山区经济社会发展中心，服务大局，以深化改革和创新管理为 重点，切实抓好督查工作、绩效考核工作、全面小康工作、全面深 化改革工作和自身建设，忠诚履职，实干善为，各项工作取得了明 显成效。 （三）效益性分析 2020 年，我单位干部职工认真贯彻落实党的十九大精神和区 委区政府决策部署，努力工作，创先争优，不仅按照年初工作安排 较好地完成各项工作任务，而且取得了较好的成绩。 （四）评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律， 机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管 到位。经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用；因预 算调整等原因，导致绩效评价扣 3 分，经自评，赫山区督查局 2020 年度部门整体支出绩效评价得分 97 分，评为优秀。 四、存在的问题 22 因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初 预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预 算执行存在偏差。 五、有关建议 科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实 施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、 部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同 时严格预算执行，提高资金使用效率。 23 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 二级 三级指标 自评分 指标 指标 绩效目标 合理性 （2 分） 目标 设定 （5 分） 投 在职人员 控制率 （5 分） 2 3 部门依据整体绩效目标所 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的 设定的绩效指标是否清晰、工作任务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指 细化、可衡量，用以反映和 标值予以体现计 0.5 分。 ③与部门年度的任务 考核部门整体绩效目标的 数或计划数相对应计 0.5 分；④与本年度部门 明细化情况。 预算资金相匹配计 1 分。 5 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 部门本年度实际在职人员 100%小于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。 数与编制数的比率，用以反 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 映和考核部门对人员成本 确定的部门决算编制口径为准。编制数：机 的控制程度。 构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 5 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 部门本年度“三公经费”预 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三 算数与上年度“三公经费” 公经费”总额]×100%。下降的计 5 分，增加 预算数的变动比率，用以反 的按比例扣减。 “三公经费”：年度预算安排 映和考核部门对控制重点 的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行 行政成本的努力程度。 费和公务招待费。 5 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支 部门本年度预算安排的重 出）×100%。实际得分=支出安排率*5 分。重 点项目支出与部门项目总 点项目支出：部门年度预算安排的，与本部 支出的比率，用以反映和考 门履职和发展密切相关、具有明显社会和经 核部门对履行主要职责或 济影响、党委政府关心或社会比较关注的项 完成重点任务的保障程度。目支出总额。项目总支出：部门年度预算安 排的项目支出总额。 分 ） “三公经 预算 费” 配置 变动率 （15 （5 分） 分） 重点支出 安排率 （5 分） 指标说明 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展 客观实际，用以反映和考核 总体规划计 1 分；②符合部门“三定”方案 部门整体绩效目标与部门 确定的职责计 0.5 分；③是否符合部门制定的 履职、年度工作任务的相符 中长期实施规划计 0.5 分。 性情况。 20 入 （ 绩效指标 明确性 （3 分） 指标解释 24 一级 二级 三级指标 自评分 指标 指标 预算完成 4 率（4 分） 预算调整 1 率（2 分） 过 支付进度 2 率（2 分） 30 预算 执行 （20 程 分） 结转结余 （ 控制率 （4 分） 分 ） 公用经费 控制率 （2 分） 4 2 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 政府采购 执行率 （4 分） 4 指标解释 指标说明 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。 部门本年度预算完成数与 完成年初预算计 4 分，未完成年初预算按比 预算数的比率，用以反映和 例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成 考核部门预算完成程度。 的预算数。预算数：财政部门批复的本年度 部门预算数。 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未 调整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣 部门本年度预算调整数与 减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 预算数的比率，用以反映和 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政 考核部门预算的调整程度。 策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临 时交办而产生的调整除外） 。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算 部门实际支付进度与既定 进度的计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点 支付进度的比率，用以反映 的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。 和考核部门预算执行的及 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标 时性和均衡性程度。 时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级 部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应 达到的支付进度（比率） 。 部门本年度结转结余总额 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年 与上年结转结余总额增减 结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。 比例，用以反映和考核部门 低于 15%的计 4 分，每超过 5 个百分点扣 1 分， 对存量资金的实际控制程 扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结 度。 转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 部门本年度实际支出的公 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 用经费总额与预算安排的 预算安排公用经费总额）×100%。为 100%的 公用经费总额的比率，用以 计 2 分，每超过 1 个百分点扣 0.1 分，扣完 反映和考核部门对机构运 为止。 转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支 支出数与预算安排数的比率，出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为 用以反映和考核部门对“三公100%的计 2 分，每超过 1 个百分点扣 0.5 分， 经费”的实际控制程度。 扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 部门本年度实际政府采购 采购预算数）×100%，为 100%的计 2 分，每 金额与年初政府采购预算 低于 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止；政府 的比率，用以反映和考核部 采购预算：采购机关根据事业发展计划和行 门政府采购预算执行情况。政任务编制的、并经过规定程序批准的年度 政府采购计划。 25 一级 二级 三级指标 自评分 指标 指标 管理制度 健全性 （2 分） 资金使用 预算 合规性 管理 （1 分） （5 分） 2 1 预决算信 息公开性 （1 分） 1 基础信息 完善性 （1 分） 1 管理制度 健全性 （2 分） 2 资产 管理 资产管理 （5 安全性 分） （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 2 1 指标解释 指标说明 部门为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务 度是否健全完整，用以反映 管理制度、会计核算制度等管理制度计 1 分； 和考核部门预算管理制度 相关管理制度合法、合规、完整计 0.5 分； 对完成主要职责或促进事 相关管理制度得到有效执行计 0.5 分。 业发展的保障情况。 ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以 部门使用预算资金是否符 及有关专项资金管理办法的规定计 0.2 分；② 合相关的预算财务管理制 资金的拨付有完整的审批程序和手续计 0.2 度的规定，用以反映和考核 分；③项目的重大开支经过评估论证计 0.2 部门预算资金的规范运行 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 分；⑤ 情况。 不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 计 0.2 分。 部门是否按照政府信息公 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按 开有关规定公开相关预决 规定时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算 算信息，用以反映和考核部 信息是指与部门预算、执行、决算、监督、 门预决算管理的公开透明 绩效等管理相关的信息。 情况。 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 部门基础信息是否完善，用 分；②基础数据信息和会计信息资料完整计 以反映和考核基础信息对 0.3 分；③基础数据信息和会计信息资料准确 预算管理工作的支撑情况。 计 0.3 分。 部门为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资 理制度是否健全完整，用以 金管理制度合法、 合规、完整计 0.5 分；③相关 反映和考核部门资产管理 资产管理制度得到有效执行计 0.5 分。 制度对完成主要职责或促 进社会发展的保障情况。 部门的资产是否保存完整、 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 使用合规、配置合理、处置 0.4 分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账 规范、收入及时足额上缴， 务管理合规、帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿 用以反映和考核部门资产 使用及处置收入及时足额上缴计 0.4 分。 安全运行情况。 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 额与所有固定资产总额的 所有固定资产总额）×100%。利用率为 100% 比率，用以反映和考核部门 的计 1 分，每降 1 个百分点扣 0.1 分，扣完 固定资产使用效率程度。 为止。 26 一级 二级 三级指标 自评分 指标 指标 实际完成 8 率（8 分） 产 30 出 （ 分 ） 完成及时 4 率（4 分） 职责 履行 质量达标 8 率（8 分） 重点工作 办结率 （10 分） 经济效益 （5 分） 社会效益 （5 分） 8 5 5 指标说明 部门履行职责而实际完成 工作数与计划工作数的比 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得 率，用以反映和考核部门履 分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 职工作任务目标的实现程 分 度。 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数的比率,用以反映和考 作数）×100%。1-4 季度各得 1 分 核部门履职时效目标的实 现程度。 达到质量标准 （绩效标准值） 的实际工作数与计划工作 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 数的比率,用以反映和考核 作数）×100%。实际得分=达标率*8 分 部门履职质量目标的实现 程度。 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 成数与交办或下达数的比 办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10 率，用以反映部门对重点工 分 作的办理落实程度。 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 部门履行职责对社会发展 所带来的直接或间接影响。按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社 会效益实现程度计算得分（5 分）；按生态效 益实现程度计算得分（5 分） 效 5 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分） 程度。 20 生态效益 履职 果 效益 （5 分） （ （20 分 分） ） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 指标解释 总分 97 27