2022年度赫山区社保中心部门整体支出绩效自评指标计分表.doc

附件 2： 2022 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 三级 指标 指标 绩效 目标 合理 性（2 分） 目标 设定 （5 分） 投 入（20 分） 绩效 指标 明确 性（3 分） 在职 人员 控制 率（5 分） “三 公经 预算 费” 配置 变动 （15 率（5 分） 分） 重点 支出 安排 率（5 分） 自 评 分 2 3 5 5 5 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效 目标依据是否充分，是否 符合客观实际，用以反映 和考核部门整体绩效目 标与部门履职、年度工作 任务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民 经济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确 定的职责； ③是否符合部门制定的中长期 实施规划。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标 部门依据整体绩效目标 细化分解为具体的工作任务； 所设定的绩效指标是否 ②是否通过清晰、可衡量的指标 清晰、细化、可衡量，用 值予以体现。 ③是否与部门 以反映和考核部门整体 年度的任务数或计划数相对应； 绩效目标的明细化情况。 ④是否与本年度部门预算资金 相匹配。 部门本年度实际在职人 员数与编制数的比率，用 以反映和考核部门对人 员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数 /编制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制 口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复 的部门的人员编制数。 “三公经费”变动率=[（本年度 部门本年度“三公经费” “三公经费”总额-上年度“三 预算数与上年度“三公经 公经费”总额）/上年度“三公 费”预算数的变动比率， 经费”总额]×100%。 用以反映和考核部门对 “三公经费”：年度预算安排的 控制重点行政成本的努 因公出国（境）费、公务车辆购 力程度。 置及运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的 重点预算支出与部门预 算总支出的比率，用以反 映和考核部门对履行主 要职责或完成重点任务 的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支 出/预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安 排的，与本部门履职和发展密切 相关、具有明显社会和经济影响、 党委政府关心或社会比较关注 的预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排 的预算支出支出总额。 预算 执行 率（4 分） 预算 调整 率（2 分） 支付 进度 率（2 分） 过 预算 结转 执行 程（30 分） 结余 （20 率（2 分） 分） 结转 结余 变动 率（2 分） 公用 经费 控制 率（2 分） 3 2 2 2 2 2 “三 2 公经 费”控 制率 （2 分） 4 政府 采购 执行 率（4 分） 预算执行率=（预算执行数/预 算数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完 成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度 部门预算数。 预算调整率=（预算调整数/预 算数）×100%。 部门本年度预算调整数 预算调整数：部门在本年度内涉 与预算数的比率，用以反 及预算的追加、追减或结构调整 映和考核部门预算的调 的资金总和（因落实国家政策、 发生不可抗力、上级部门或本级 整程度。 党委政府临时交办而产生的调 整除外） 。 支付进度率=（实际支付进度/ 既定支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点 部门实际支付进度与既 的支出预算执行总数与年度支 定支付进度的比率，用以 出预算数的比率。 反映和考核部门预算执 既定支付进度：由部门在申报部 行的及时性和均衡性程 门整体绩效目标时，参照序时支 度。 付进度、前三年支付进度、本级 部门平均支付进度水平等确定 的，在某一时点应达到的支付进 度（比率） 。 部门本年度结转结余总 结转结余率=结转结余总额/支 额与支出预算数的比率， 出预算数×100%。 用以反映和考核部门对 结转结余总额：部门本年度的结 本年度结转结余资金的 转资金与结余资金之和（以决算 实际控制程度。 数为准） 。 部门本年度结转结余资 金总额与上年度结转结 结转结余变动率=[（本年度累 余资金总额的变动比率， 计结转结余资金总额-上年度累 用以反映和考核部门对 计结转结余资金总额）/上年度 控制结转结余资金的努 累计结转结余资金总额]×100%。 力程度。 部门本年度实际支出的 公用经费总额与预算安 公用经费控制率=（实际支出公 排的公用经费总额的比 用经费总额/预算安排公用经费 率，用以反映和考核部门 总额）×100%。 对机构运转成本的实际 控制程度。 部门本年度“三公经费” 实际支出数与预算安排 “三公经费”控制率=（“三公 数的比率，用以反映和考 经费”实际支出数/“三公经费” 核部门对“三公经费”的 预算安排数）×100%。 实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采 部门本年度实际政府采 购金额/政府采购预算数）× 购金额与年初政府采购 100%； 预算的比率，用以反映和 政府采购预算：采购机关根据事 考核部门政府采购预算 业发展计划和行政任务编制的、 执行情况。 并经过规定程序批准的年度政 府采购计划。 部门本年度预算完成数 与预算数的比率，用以反 映和考核部门预算完成 程度。 管理 制度 健全 性（2 分） 2 1 资金 使用 合规 预算 性（1 管理 分） （5 分） ） 1 预决 算信 息公 开性 （1 分） 过 程（30 分） 1 基础 信息 完善 性（1 分） 2 管理 制度 健全 性（2 分） 2 资产 资产 管理 管理 （5 安全 分） 性（2 分） 固定 资产 利用 率（1 分） 1 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金 管理办法、内部财务管理制度、 会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、 合规、 完整； ③相关管理制度是否得到有效 执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财 务管理制度规定以及有关预算 支出管理办法的规定； 部门使用预算资金是否 ②资金的拨付是否有完整的审 符合相关的预算财务管 批程序和手续； 理制度的规定，用以反映 ③预算支出的重大开支是否经 和考核部门预算资金的 过评估论证； 规范运行情况。 ④是否符合部门预算批复的用 途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、 虚列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算 部门是否按照政府信息 信息； 公开有关规定公开相关 ②是否按规定时限公开预决算 预决算信息，用以反映和 信息。 考核部门预决算管理的 预决算信息是指与部门预算、执 公开透明情况。 行、决算、监督、绩效等管理相 关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资 部门基础信息是否完善， 料是否真实； 用以反映和考核基础信 ②基础数据信息和会计信息资 息对预算管理工作的支 料是否完整； 撑情况。 ③基础数据信息和会计信息资 料是否准确。 部门为加强资产管理、 评价要点： 规范资产管理行为而制 ①是否已制定或具有资产管理 定的管理制度是否健全 制度； ②相关资金 完整，用以反映和考核部 管理制度是否合法、合规、完整； 门资产管理制度对完成 ③相关资产管理制度是否得到 主要职责或促进社会发 有效执行。 展的保障情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完 ②资产配置是否合理； 整、使用合规、配置合理、 ③资产处置是否规范； 处置规范、收入及时足额 ④资产账务管理是否合规，是否 上缴，用以反映和考核部 帐实相符； 门资产安全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收 入及时足额上缴。 部门实际在用固定资产 总额与所有固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固 额的比率，用以反映和考 定资产总额/所有固定资产总额） 核部门固定资产使用效 ×100%。 率程度。 部门为加强预算管理、 规范财务行为而制定的 管理制度是否健全完整， 用以反映和考核部门预 算管理制度对完成主要 职责或促进事业发展的 保障情况。 7 实际 完成 率 （8 分） 产 4 完成 及时 职责 率 履行 （4 分） 出（30 分） （30 7 分） 效 总分 部门在规定时限内及时 完成的实际工作数与计 划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职时效 目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工 作数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照 整体绩效目标确定的时限实际 完成的工作任务数量。 达到质量标准（绩效标 准值）的实际工作数与计 划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职质量 目标的实现程度。 质量 达标 率 （8 分） 重点 工作 办结 率（10 分） 部门履行职责而实际完 成工作数与计划工作数 的比率，用以反映和考核 部门履职工作任务目标 的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数 /计划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年 度或规划期）内部门实际完成工 作任务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标 确定的一定时期 （年度或规划期） 内预计完成工作任务的数量。 9 经济 5 效益 （5 分） 社会 5 效益 （5 分） 履职 生态 5 效益 效益 果（20 分） （20 （5 分） 分） 社会 5 公众 或服 务对 象满 意度 （5 分） 96 部门年度重点工作实际 完成数与交办或下达数 的比率，用以反映部门对 重点工作的办理落实程 度。 质量达标率=（质量达标实际工 作数/计划工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期 （年度或规划期）内部门实际完 成工作数中达到部门绩效目标 要求（绩效标准值）的工作任务 数量。 重点工作办结率=（重点工作实 际完成数/交办或下达数）× 100%。 重点工作是指党委、政府、人大、 相关部门交办或下达的工作任 务。 部门履行职责对经济发 展所带来的直接或间接 影响。 部门履行职责对社会发 展所带来的直接或间接 影响。 部门履行职责对生态环 境所带来的直接或间接 影响。 此三项指标为设置部门整体支 出绩效评价指标时必须考虑的 共性要素，可根据部门实际并结 合部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行设置，并将其 细化为相应的个性化指标。 社会公众或部门的服务 对象对部门履职效果的 满意程度。 社会公众或服务对象是指部门 履行职责而影响到的部门、群体 或个人。一般采取社会调查的方 式。 附件 3： 2022 年度项目支出绩效自评指标计分表 自 二级 三级 评 指标解释 指标说明 指标 指标 分 预 算 支 评价要点： 出 ①决策（立项）是否符合国家相关法 决 律法规、国民经济发展规划和相关政 策 预算支出决策（项目 策； （ 立项）是否符合法律 ②决策（立项）是否符合行业发展规 项 法规、相关政策、发 划和政策要求； 目 展规划以及部门职 ③决策（立项）是否与部门职责范围 立 责，用以反映和考核 相符，属于部门履职所需； 项） 决策（立项）的依据 ④预算支出是否属于公共财政支持范 预算 依 围，是否符合中央、地方事权支出责 情况。 支出 据 任划分原则； 决策 充 ⑤预算支出是否与相关部门同类预算 （项 分 支出或部门内部相关预算支出重复。 目立 性 项） （4 （8 分） 分） 决 策 (立 评价要点： 项） 预算支出申请、设立 ①预算支出是否按照规定的程序申请 程 过程是否符合相关 设立； 序 要求，用以反映和考 ②审批文件、材料是否符合相关要求； 决 策（20 分） 规 核决策（立项）的规 ③事前是否已经过必要的可行性研究、 范 范情况。 专家论证、风险评估、绩效评估、集体 性 决策。 (4 分) 绩 评价要点： 效 预算支出所设定的 （如未设定预算绩效目标，也可考核 目 绩效目标是否依据 其他工作任务目标） 标 充分，是否符合客观 ①预算支出是否有绩效目标； 合 实际，用以反映和考 ②预算支出绩效目标与实际工作内容 核预算支出绩效目 是否具有相关性； 理 性 标与预算支出实施 ③预算支出预期产出效益和效果是否 的相符情况。 符合正常的业绩水平；是否与预算确 绩效 （3 定的预算支出投资额或资金量相匹配。 目标 分） （6 绩 分） 效 评价要点： 依据绩效目标设定 指 ①是否将预算支出绩效目标细化分解 的绩效指标是否清 标 为具体的绩效指标； 晰、细化、可衡量等， 明 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 用以反映和考核预 以体现； 确 算支出绩效目标的 性 ③是否与预算支出目标任务数或计划 明细化情况。 （3 数相对应。 分） 一级 指标 预 算 编 制 科 学 性 资金 （3 投入 分） （6 资 分） 金 分 配 合 理 性 （3 分） 资金 管理 （12 分） 过 程（20 分） 预算编制是否经过 评价要点： 科学论证、有明确标 ①预算编制是否经过科学论证； 准，资金额度与年度 ②预算内容与支出内容是否匹配； 目标是否相适应，用 ③预算额度测算依据是否充分，是否 以反映和考核预算 按照标准编制； 支出预算编制的科 ④预算确定的预算支出投资额或资金 学性、合理性情况。 量是否与工作任务相匹配。 预算资金分配是否 有测算依据，与补助 单位或地方实际是 否相适应，用以反映 和考核预算支出预 算资金分配的科学 性、合理性情况。 评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实 施单位或地方实际是否相适应。 资 金 到 位 率 （4 分） 实际到位资金与预 算资金的比率，用以 反映和考核资金落 实情况对预算支出 实施的总体保障程 度。 资金到位率=（实际到位资金/预算资 金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或 预算支出期）内落实到具体预算支出 的资金。 预算资金：一定时期（本年度或预算 支出期）内预算安排到具体预算支出 的资金。 预 算 执 行 率 （4 分） 预算资金是否按照 计划执行，用以反映 或考核预算支出预 算执行情况。 预算执行率=（实际支出资金/实际到 位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或 预算支出期）内预算支出实际拨付的 资金。 资 金 使 用 合 规 性 （4 分） 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理 制度以及有关专项资金管理办法的规 预算资金使用是否 定； 符合相关的财务管 ②资金的拨付是否有完整的审批程序 理制度规定，用以反 和手续； 映和考核预算资金 ③是否符合预算支出预算批复或合同 的规范运行情况。 规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列 支出等情况。 管 理 制 度 健 组织 全 实施 性 （8 （4 分） 分） 制 度 执 行 有 预算支出实施单位 的财务和业务管理 制度是否健全，用以 反映和考核财务和 业务管理制度对预 算支出顺利实施的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有相应的业务管理 制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合 规、完整。 预算支出实施是否 符合相关业务管理 规定，用以反映和考 核业务管理制度的 有效执行情况。 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理 规定； ②预算支出调整及支出调整手续是否 完备； 效 性 （4 分） 产 产 效 ③预算支出合同书、验收报告、技术 鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④预算支出实施的人员条件、场地设 备、信息支撑等是否落实到位。 实际完成率=（实际产出数/计划产出 数）×100%。 实际产出数：一定时期（本年度或预 算支出期）内预算支出实际产出的产 品或提供的服务数量。 计划产出数：预算支出绩效目标确定 的在一定时期（本年度或预算支出期） 内计划产出的产品或提供的服务数量。 产出 数量 （10 分） 实 际 完 成 率 （1 0 分） 产出 质量 （10 分） 质 量 达 标 率 （1 0 分） 预算支出完成的质 量达标产出数与实 际产出数的比率，用 以反映和考核预算 支出产出质量目标 的实现程度。 质量达标率=（质量达标产出数/实际 产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度 或预算支出期）内实际达到既定质量 标准的产品或服务数量。既定质量标 准是指预算支出实施单位设立绩效目 标时依据计划标准、行业标准、历史 标准或其他标准而设定的绩效指标值。 产出 时效 （10 分） 完 成 及 时 性 （1 0 分） 预算支出实际完成 时间与计划完成时 间的比较，用以反映 和考核预算支出产 出时效目标的实现 程度。 实际完成时间：预算支出实施单位完 成该预算支出实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照预算支出实施计 划或相关规定完成该预算支出所需的 时间。 产出 成本 （10 分） 成 本 节 约 率 （1 0 分） 完成预算支出计划 工作目标的实际节 约成本与计划成本 的比率，用以反映和 考核预算支出的成 本节约程度。 成本节约率=[（计划成本-实际成本） /计划成本]×100%。 实际成本：预算支出实施单位如期、 保质、保量完成既定工作目标实际所 耗费的支出。 计划成本：预算支出实施单位为完成 工作目标计划安排的支出，一般以预 算支出预算为参考。 预算支出实施所产 生的效益。 预算支出实施所产生的社会效益、经 济效益、生态效益、可持续影响等。 可根据预算支出实际情况有选择地设 置和细化。 预算 支出 益（20 分） 效益 （20 分） 实 施 效 益 （1 0 分） 社 会 公 众 或 服 务 （1 0 分） 对 象 满 意 度 社会公众或服务对 象对预算支出实施 效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指因该预算支 出实施而受到影响的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。 预算支出实施的实 际产出数与计划产 出数的比率，用以反 映和考核预算支出 产出数量目标的实 现程度。 出（40 分） 出（40 分） 总分