东山2021年部门整体支出和项目支出自评报告.docx

附件 1： 绥宁县东山侗族乡政府2021年度 部门整体支出和项目支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的 法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的 各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业 结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的 生活水平和生活质量。 （3）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任; 保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权; 监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法 令和政策，履行经济合同。 （4）开展社会主义民-主和法制的宣传教育，保障公民的 权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管 理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民 间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （5）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、 民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各 类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养 老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。 （6）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财 政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政 收入的完成;做好统计工作。 （7）指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和 业务建设，促进村(居)民委员会民-主自治。 （8）制定和组织实施乡村建设规划;加强公用、市政设施、 水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护 和改善生活环境和生态环境。 （9）协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机 关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和 政策。 （10）承办县人民政府交办的其它事项。 2、组织架构，人员编制： 东山侗族乡政府共有两个机构构成，一个为行政机构， 一个为事业机构，设立党政综合办、基层党建办、经济发展办、 社会事务办、社会治安和应急办、自然资源和生态环境办 6 个 办公室，设立 5 个正股级公益一类事业单位。 东山乡行政编 18 人，事业编 34 人，在职 52 人。 从预算单位构成看，东山侗族乡为一级预算单位，没有下 属单位或机构单独核算，东山侗族乡预算只包括乡本级预算， 并进行公开。 3、资金支出管理： 为落实好我乡绩效考核的各项任务，乡党委、政府高度重 视，在县召开有关会议后，立即对此项工作进行了安排部署， 及时调整东山侗族乡绩效考核工作领导小组，由乡党委书记唐 淼华任组长，乡长喻建军任副组长，其他班子成员为成员，领 导小组下设办公室，抽调相关职能部门单位负责人为办公室成 员，同时明确相关职能站所负责人为绩效考核和重点民生实事 第一责任人，形成了全乡人人抓实事，个个有担子的良好工作 氛围。认真制定工作方案。根据县文件和县责任状下达我乡绩 效考核和重点民生实事的工作任务，我乡立即行动，把绩效考 核和重点民生实事的各项指标、任务分解落实到了各责任单位， 明确了工作要求，制定了工作措施，对全乡绩效考核和重点民 生实事每个时间段的工作任务，进行了系统的安排，同时还进 一步强化了考核办法，严格了考核要求，明确了奖惩措施。出 台部门内部控制操作办法，含预算、收支、政府采购、资产、 合同等业务控制以及车辆使用、设备管理、考勤考核、费用报 销、资产管理、财务管理、风险控制等制度。及时向财政局报 送本部门预算绩效管理的相关总结计划、工作动态、信息。绩 效目标清晰明确可计量，细化量化到项目构成要件，按预算业 务归类分列填报，其数量、质量、成本和时效等指标内容设置 简明扼要，指标值真实可比。按预算编制要求同步报送绩效目 标。绩效目标设定依据充分，符合相关法律法规、国家相关规 定。并对预算执行采取了有效跟踪监控措施，定期采集绩效运 行信息并进行汇总分析，对偏离绩效目标及时提出纠正或调整 意见。按时报送绩效信息和评价报告，及时对上一年度部门整 体支出及重点民生项目开展绩效评价。 4、年度重点工作为： 定期向同级财政部门提交预算绩效报告，说明预算绩效管 理工作情况、财政支出绩效情况、存在问题、纠正措施和下一 步工作重点。在门户网站对绩效考核、预算执行、部门整体支 出及三公经费支出情况及时进行公示公开，接受社会监督。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余:2021 年年初预算数 2378.35 万元，其中：一般公共预算拨款 2377.82 万元，政府性基金拨 款 0.53 万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款 0 万元。 较 2020 年 2345.14 万元增加 33.21 万元，原因主要是人员增加，人员 经费等基本支出经增加。 2021 年年初预算数 2378.35 万元，基本支出：788.51 万元， 其中：工资福利支出 449.26 万元,商品和服务支出 339.25 万元, 对个人和家庭补助支出 0 万元。项目支出 0 万元。 2、年度财政拨款决算支出情况： 2021 年度财政拨款收入 2377.82 万元，其他收入 1048.4 万 元各占总收入的 70%和 30%。2021 年度财政拨款支出 2379.34 万 元，其中：一般公共预算财政拨款支出为 2378.81 万元，政府 性基金预算财政拨款支出 0.53 万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况： （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2021年年初预算批复的基本支出为790.51万元，年中追加 1744.79万元（占年初预算批复数220%），上年指标结转157.47 万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为2377.82 元。全年财政拨款支出为2378.81万元，本年财政拨款收支差额 0.99万元。2021年年初财政拨款结转和结余157.47万元，年末 财政拨款结转和结余156.48万元。 2021年决算基本支出934.14万元，其中：工资福利支出 529.8万元、商品和服务支出282.59万元、对个人和家庭的补助 112.85万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异145.63 万元，其原因是救济费和生活补助偏高，干部人员增加，个人 运行经费随之增加。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务 而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、等其他行政管理 事务支出。 2021年年初预算批复的项目支出为2万元，年中追加1443.19 万元（占年初预算批复的721.59%），上年指标结转0万元，本年 收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为2377.82万元。全 年财政拨款支出为2378.81元， 本年财政拨款收支差额0.99万元。 2021年年初财政拨款结转和结余161.95万元，年末财政拨款结 转和结余157.47万元。 2021年决算项目支出为1445.19万元，其中：商品和服务支 出282.59万元、对个人和家庭的补助支出112.85万元、其他资 本性支出1454万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差 异1443.19万元，其中商品服务支出差异529.8万元, 对个人和 家庭的补助差异112.85万元, 基本建设支出差异0万元, 这些 差异的主要原因是：年初未做项目预算。 （三）“三公”经费情况 2021年初批复预算的“三公”经费为16.3万元，其中公务 接待费7.8万元、公务用车购置及运行维护费8.5万元。 全年决算支出“三公”经费7.79万元，其中公务接待费2.55 万元、公务用车购置及运行维护费5.24万元。较上年决算支出 减少3.92万元，减少33%；较年初预算节约8.51万元，节约比为 52%，完成年初预算的47%。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 公务接待费 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 7.8 2.55 5.25 67% 0 0 0% 5.24 3.26 38% 公务用车购置 0 及运行维护费 其中：公务用车 8.5 运行维护费 公务车购置费 0 0 0 0% 合计 16.3 7.79 8.51 52% 1、公务接待费 全年国内公务接待共200批次，1500人次，其中有公务接待 函接待共200批次，1500人次。全年决算支出公务接待费2.55万 元，较年初预算节约5.25万元，节约51%；较上年支出8.1减少 5.55万元，下降比为68%。 2、公务用车购置及运行维护费 2021年单位实有车辆1辆，其中公共预算财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为1辆。其中： （1）公务车运行维护费 2021年的公务车运行维护费为5.24万元，较年初预算节约 3.26万元，节约38%；平均每台车的运行费用为5.24万元，较上 年平均每台车运行维护费上升1.69万元。 （2）公务用车购置费 2021年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万 元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。 （3）2021年公务租车0次。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自 评价工作的通知》（绥财绩〔2022〕6号）文件，我单位成立了 绩效评价工作领导小组，制定了《2021年度财政资金绩效自评 方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈 等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整 理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、 执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监 管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整 体支出绩效评价自评分值表》评分，得分90分，财政支出绩效 为“优”。主要绩效如下： 1.努力做好各项涉农补贴发放工作。严格按照上级文件精 神及政策要求，不折不扣地把各项涉农补贴资金准确无误地发 放到农户手中。本年度我乡通过“一卡通”发放的各种涉农补 贴资金达80项，总计1172.95万元。其中：耕地保护补贴132.23 万元，稻谷价格补贴37.32万元，造林补助资金6.97万元等。 2.按期完成村支两委换届村级财务清理与审计工作。在一 个多月内对12个村村支两委任职期间的4年的财务进行清理审计 保证了审计质量，按期做好了财务移交。 3.加强村级财务资金管理。一是报账必须取得真实有效的 原始凭证，对不合规定的原始凭证不得报销，对内容不全的原 始凭证要求补充完整后方可报账。二是村级基础设施建设项目 资金报账要有配套完备的资料，如：会议纪录、合同、验收结 算、公告公示照片、增值税发票等。三是将每季度过帐票据上 传互联网，接受上级和群众监督。 五、存在的主要问题 （一）预算执行 ：预算控制率有待进一步缩小。 （二）内部管理 ：公用经费管理不够严谨，缺乏专门的乡 绩效考核制度。 （三）资产核算：乡镇为合并的大乡镇，干部多，资产清 算任务繁重，还需要多部门上户、多方查证等多种方式通 力合作才能完成。 （四）经费保障 ：乡财政经费困难，得不到有利保障。 六、改进措施和有关建议 （一）加大宣传。在年初及县绩效考核和重点民生实事文 件出台后，由党委书记牵头，成立专门考核组，即班子会议、 绩效考核领导小组会议、相关责任单位负责人及责任人会议， 统一了思想，明确目标。 （二）推进乡村振兴建设，筑牢发展根基。推进全面脱贫 与乡村振兴的有效衔接，继续强化返贫监测预警和动态帮扶。 夯实农业农村农民基础，提高农业综合经营效益、提高农村科 技创新水平、提高农民科技文化素质，深入推进农业供给侧结 构性改革，加强农业农村基础设施建设。 （三）增进民生福祉，提升民生保障水平 坚持民生为本，共建共享，狠抓民生工作的落实，坚持不 懈地解决人民群众关心关切的热点问题，不断提升人民群众的 幸福指数。加大对乡镇的财政扶持力度，保障人民包括干部的 基本权益。