益阳市赫山区红十字会2021年度部门决算公开.docx

2021年度益阳市赫山区红十字会部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区红十字会单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 益阳市赫山区红十字会2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 益阳市赫山区红十字会2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 - 1 - 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 第一部分 益阳市赫山区红十字会单位概况 一、部门职责 （一）贯彻红十字会工作的有关法律、法规和政策，研究 拟定全区红十字会工作发展规划、实施计划并组织实施。 （二）开展救援、救灾的相关工作，在自然灾害、事故灾 难、公共卫生事件等突发事件中，协助政府对伤病人员和其他 受害者提供紧急救援和人道救助。 （三）开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫 生健康知识，组织志愿者参与现场救护。 （四）组织开展红十字志愿服务、红十字青少年工作。 （五）参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作， 参与开展造血干细胞捐献的相关工作。 （六）宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦 公约及其附加议定书。 - 2 - （七）依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成政 府委托事宜。 （八）依法开展与各级红十字会组织、红新月会及港、澳、 台红十字会组织的合作与交流活动。 （九）协助政府开展与其职责相关的其他人道主义服务活 动。 二、机构设置及决算单位构成 （一）机构设置。 益阳市赫山区红十字会内设办公室和综合股 （二）决算单位构成。 益阳市赫山区红十字会 2021 年部门决算汇总公开单位构成 包括：益阳市赫山区红十字会只有本级，没有其他二级决算单 位。 第二部分 益阳市赫山区红十字会 2021 年度部门决算表 （见 附表） 第三部分 益阳市赫山区红十字会 2021 年度部门决算情况 说明 一、收入支出决算总体情况说明 - 3 - 2021 年度收入 72.35 万元，年初结转和结余 21.72 万元， 总计 94.08 万元，与 2020 年度（收入 134.99 万元）相比，减 少 40.91 万元，减少 30.3%，2021 年度支出 94.08 万元，年末 结转和结余 0 万元，总计 94.08 万元，与 2020 年度（支出 138.96 万元）相比，减少 44.88 万元，减少 32.29%。主要原因 是因新冠肺炎疫情捐赠时效性原因，红十字会之后所有捐赠专 项收入支出未列入财政决算，收入支出相应减少，也是我会按 照红十字会法和红十字会章程以及上级红会要求，贯彻捐赠专 项收入支出必须由第三方监督的必然选择。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计72.35万元，其中：财政拨款收入72.35 万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元， 占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%； 其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计94.08万元，其中：基本支出94.08万元， 占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%； 经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 72.35 万元，年初结转和结余 21.72 万元，总计 94.08 万元，与 2020 年度财政拨款收入（收入 - 4 - 134.99 万元）相比，减少 40.91 万元，减少 30.3%，2021 年度 财政拨款支出 94.08 万元，年末结转和结余 0 万元，总计 94.08 万元，与 2020 年度财政拨款支出（支出 138.96 万元）相比， 减少 44.88 万元，减少 32.29%，主要原因是：因新冠肺炎疫情 防控捐赠时效性原因，红十字会之后所有捐赠专项收入支出未 列入财政决算，财政拨款收入支出相应减少。红十字专项活动 支出压减，单位经费支出合理合规，资金使用效率提高。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出94.08万元，占本年支出合计的100%， 与上年相比，财政拨款支出减少44.88万元，减少32.29%，主要 原因是：红十字专项活动支出压减，单位经费支出合理合规， 资金使用效率提高。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出94.08万元，主要用于以下方面： 社会保障和就业支出（类）支出85.91万元，占91.31%；卫生健 康（类）支出4.29万元，占4.60%；住房保障（类）支出3.87万 元，占4.18%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为79.83万元，支出决 算数为94.08万元，完成年初预算的117.85%，其中： - 5 - 1 、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为5.37万元，支出决算为6.2万元，完成年初预 算的115.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整 增加了0.83万元。 2、社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）行政运 行（项）。 年初预算为66.30万元，支出决算为68.46万元，完成年初 预算的103.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调 整增加了2.16万元。 3、社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十 字事业支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为11.25万元，决算数大于年 初预算数的主要原因是：预算调整增加了11.25万元。 4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗（项）。 年初预算为4.29万元，支出决算为4.29万元，完成年初预算 的100%。 5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。 年初预算为3.87万元，支出决算为3.87万元，完成年初预算 - 6 - 的100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出94.08万元，其中：人员经费 77.33万元，占基本支出的82.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费等；公用经费16.75万元，占基本支出的 17.8%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出 决算为0万元，完成预算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的100%，决算数与预算数持平。 公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预 算的0%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八 项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完 成预算的100%，决算数与预算数持平。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的100%，决算数与预算数持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 - 7 - 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费 支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%, 公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公 出国（境）团组0个，累计0人次,无开支。 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0 个、来宾0人次，主要是区外业务单位调研发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其 中：公务用车购置费 0 万元，无购置公务用车。公务用车运行 维护费 0 万元，无公务用车运行经费，截止 2021 年 12 月 31 日， 我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 本单位无政府性基金收支 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 本单位无国有资本预算收支 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出16.75万元，比上年决算 数减少12.72万元，减少43.16%。主要原因是：人员减少，工会 费、养老保险、医疗保险等支出压力减少。 十一、一般性支出情况说明 - 8 - 2021 年本部门开支会议费 0.98 万元，用于全年召开“三救 三献”工作培训会议，人数 300 人；没有举办节庆、晚会、论 坛、等赛事活动。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度没有政府采购支出 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，本单位年末无公务车辆，年末无单 价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公 共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级 项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。 组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评， 共涉 及资金0万元， 占政府性基金预算项目支出总额的0%。 组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资 金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。 组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万 元。 组织对0 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预 - 9 - 算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为 了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买 货物、工程和服务的行为。 - 10 - 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险 费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职 务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事 业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用 期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队 （武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔 （级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工 资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远 地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津 贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补 助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳 的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费， 不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支 出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗 保险费。 - 11 - 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失 业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含 武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如 各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期 聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人 员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的 一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包 括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄 费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住 宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费， - 12 - 包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住 宿费、伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船 等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用， 以及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他 设备等方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议 室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支 出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用 人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业 务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其 他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、 船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 - 13 - 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支 出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广 告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助 支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人 员的离休费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人 员的退休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属 的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其 他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助 费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助， 因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养 人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧 民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补 助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、 出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助 费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来 华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济 - 14 - 的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入 固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定 提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费 用。 第五部分 附件 赫山区红十字会 2021 年度部门整体支出 绩效评价报告 根据益赫财绩〔2022〕1 号《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，我会从预算配 置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手， 对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正 地开展 2021 年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报 告如下： 一、部门基本情况 （一）机构设置 赫山区红十字会为内设办公室和综合股。 - 15 - （二）人员编制情况 赫山区红十字会编制数 4 人，实际在职数 6 人，退休人员 3 人。 二、一般公共预算支出情况 2021 年一般公共预算财政拨款收入 79.83 万元，具体安排 情况如下： （一）基本支出：2021 年年初预算数为 53.83 万元，主要 用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水 电费、办公设备购置等日常公用经费。 （二）项目支出：2021 年年初预算数为 26 万元。其中： 无偿献血，造血干细胞，遗体与组织器官捐献 3 万元；救护培 训 8 万元；人道救助，红十字青少年与志愿服务活动 9 万元； 备灾救灾 2 万元；红十字会宣传 2 万元；党建经费 2 万元。主 要用于单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的 支出。 三、政府性基金预算支出情况 2021 年本单位无政府性基金预算支出 四、国有资本经营预算支出情况 2021 年本单位无国有资本经营预算支出 五、社会保险基金预算支出情况 2021 年本单位无社会保险经营预算支出。 六、部门整体支出绩效情况 （一）预算绩效目标情况 - 16 - 2021 年区红十字会整体支出绩效目标 84.52 万元，其中： 基本支出 58.52 万元，项目支出 26 万元。全部实行整体绩效目 标管理，涉及一般公共预算当年拨款 79.83 万元。 2021 年区红十字会无重点项目支出。 （二）部门整体支出绩效目标完成情况 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我会 已在赫山区人民政府网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我会已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区红十字会固定资产管理制度》， 建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用， 实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、 报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2021 年，我会“三公”经费支出 3 万 元，其中：无公务用车运行维护费，公务接待费 3 万元，无出 国出境费。 内部控制制度建设：我会制定了《赫山区红十字会机关管 理制度》、《财务管理制度》、《赫山区红十字会政府采购制 度》、《赫山区红十字会资产管理制度》等一系列内部控制制 度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况：进一步完善救灾备灾机制，充实救灾 物资和救援队伍，加强基础设施建设，提高应急保障能力。加 强与公安、交通等部门配合，强化培训演练，提升应急救援专 业化水平。宣传普及健康和救护知识，推进红十字应急救护培 - 17 - 训“五进”工程，不断提高广大群众特别是提高高危行业人群的 自救互救能力。逐步实现红十字救护知识普及，培训参训人数 达到全区人口总数的 20%以上，重点行业人员接受救护培训率 达 50%，中小学生救护知识普及率逐年提高。 （三）部门整体支出实施情况分析 我会在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无 预算，不支出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细 化预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化 监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现 象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序， 严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联 审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完 善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理 合规，充分发挥了各项资金的使用效益。 （四）绩效评价工作情况 1.绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我会本级 财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益， 强化预算支出的责任和效率提供参考依据。 2.绩效评价工作过程 （1）前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以党组书记、 常务副会长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法 规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了 - 18 - 部门整体支出绩效评价实施方案。 （2）组织实施。采用核查法核查 2021 年同级财政预算批 复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产 管理、内部控制制度等情况。 （3）分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分 析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分， 形成了综合性书面报告。 （五）主要绩效及评价结论 1.经济性分析 （1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编 制以内，编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总 额小，低于年初预算。 （2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有 支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量 力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出 都在合理范围内。 （3）预算管理方面。我会制定了切实有效的内部管理制度 和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费 支出得到了有效控制。 2.效率性分析 2021 年，我会贯彻中央、省、市及区委区政府的决策部署， 广泛动员凝聚人道力量，努力开创赫山红十字事业高质量发展 新局面，为建设现代化新赫山努力奋斗。 - 19 - 3.效益性分析 2021 年，我会时刻牢记使命，紧扣主责主业，调动积极因 素，凝聚各方力量，充分履行《红十字会法》赋予的光荣职责， 落实各项工作任务。开展形式多样的红十字精神宣传普及活动， 做好人体器官捐献宣传动员协调、造血干细胞采集推动工作、 无偿献血宣传，动员全社会关爱生命，重视健康，践行人道。 4.评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律， 机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理; 二是资金 监管到位。 七、存在的问题及原因分析 因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预 算执行存在偏差。 八、下一步改进措施 （一）提高认识，突出重点 1．提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指 标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和 年度工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。 2．强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部 门职责的相关性。按财政管理要求进一步建立完善项目库和内 部项目选择机制，完善项目管理制度，实施项目强化领导，合 理设定绩效目标，强化管理措施，科学编制预算,认真组织绩效 考评。 - 20 - （二）强化管理，规范行为 1．强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合 理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结 余，平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益。 2．加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、 事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度考核 项目实施效果。 （三）科学考核，注重实效 1．建立科学合理的项目预算效果考核机制，依据预设的绩 效数量、质量指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”，更重 “效”。 2．注重服务对象满意度调查工作，根据部门职责明确服务 对象、确定调查范围，采取适当方式全面收集服务对象满意度 资料，反映部门服务效果。 3．注重考核的全面性和客观性，对预设指标之外的项目效 果同样纳入考核评价报告。 总之，部门整体绩效考评是一项系统性、全局性的工作， 需要领导重视，全员参与，科学考核，注重实效。只有这样， 才能不断增强绩效考评的客观性和科学性，切实促进财政资金 科学管理和实际绩效水平不断提高。 九、其他需要说明的情况 科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及 其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的 - 21 - 收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加 以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。 益阳市赫山区红十字会 2022 年 4 月 22 日 - 22 - 附件： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 单位：赫山区红十字会 一级 二级 三级 自评 指标 指标 指标 分 绩效目标 合理性 （2 分） 2 自评分：97 分 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 部门整体绩效目标与部门履 职、年度工作任务的相符性 情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实 施规划。 部门依据整体绩效目标所 设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量，用以反映和 考核部门整体绩效目标的明 细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细 化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值 予以体现。 ③是否与部门年 度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相 匹配。 部门本年度实际在职人员 数与编制数的比率，用以反 映和考核部门对人员成本的 控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/ 编制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口 径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费” 预算数的变动比率，用以反 映和考核部门对控制重点行 政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度 “三公经费”总额-上年度“三公 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重 点预算支出与部门预算总支 出的比率，用以反映和考核 部门对履行主要职责或完成 重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出 /预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排 的， 与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支 出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 目标 设定 （5 分） 绩效指标 明确性 （3 分） 投 20 入 （ 在职人员 控制率 （5 分） 3 5 分 ） “三公经 费” 预算 变动率 配置 （15 （5 分） 分） 重点支出 安排率 （5 分） 5 5 23 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 执行率 （4 分） 预算 调整率 （2 分） 支付 进度率 （2 分） 自评 分 3 2 2 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算 数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 部门本年度预算调整数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定 支付进度的比率，用以反映 和考核部门预算执行的及时 性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既 定支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预 算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率）。 过 30 程 （ 分 ） 预算 执行 （20 分） 结转 结余率 （2 分） 2 结转结余 变动率 （2 分） 2 2 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公 用经费总额的比率，用以反 映和考核部门对机构运转成 本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 部门本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比 率，用以反映和考核部门对 “三公经费”的实际控制程 度。 “三公经费”控制率=（“三公经 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 政府采购 执行率 （4 分） 部门本年度实际政府采购 金额与年初政府采购预算的 比率，用以反映和考核部门 政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购 金额/政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业 发展计划和行政任务编制的、并经 过规定程序批准的年度政府采购 计划。 公用经费 控制率 （2 分） 24 结转结余率=结转结余总额/支出 部门本年度结转结余总额 预算数×100%。 与支出预算数的比率，用以 结转结余总额：部门本年度的结转 反映和考核部门对本年度结 资金与结余资金之和（以决算数为 转结余资金的实际控制程度。 准）。 部门本年度结转结余资金 结转结余变动率=[（本年度累计 总额与上年度结转结余资金 结转结余资金总额-上年度累计结 总额的变动比率，用以反映 转结余资金总额）/上年度累计结 和考核部门对控制结转结余 转结余资金总额]×100%。 资金的努力程度。 4 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健全性 （2 分） 资金使用 合规性 （1 分） 自评 分 2 1 预算 管理 （5 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 1 过 程（30 分） 基础信息 完善性 （1 分） 管理制度 健全性 （2 分） 资产 管理 资产管理 （5 分） 安全性 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 1 2 2 1 指标解释 指标说明 评价要点： 部门为加强预算管理、规范 ①是否已制定或具有预算资金管 财务行为而制定的管理制度 理办法、内部财务管理制度、会计 是否健全完整，用以反映和 核算制度等管理制度； 考核部门预算管理制度对完 ②相关管理制度是否合法、合规、 成主要职责或促进事业发展 完整； 的保障情况。 ③相关管理制度是否得到有效执 行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关预算支出 管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符 ②资金的拨付是否有完整的审批 合相关的预算财务管理制度 程序和手续； 的规定，用以反映和考核部 ③预算支出的重大开支是否经过 门预算资金的规范运行情况。 评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信 部门是否按照政府信息公 息； 开有关规定公开相关预决算 ②是否按规定时限公开预决算信 信息，用以反映和考核部门 息。 预决算管理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料 部门基础信息是否完善，用 是否真实； 以反映和考核基础信息对预 ②基础数据信息和会计信息资料 算管理工作的支撑情况。 是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料 是否准确。 部门为加强资产管理、规范 评价要点： 资产管理行为而制定的管理 ①是否已制定或具有资产管理制 制度是否健全完整，用以反 度； ②相关资金管理 映和考核部门资产管理制度 制度是否合法、合规、完整； 对完成主要职责或促进社会 ③相关资产管理制度是否得到有 发展的保障情况。 效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、 ②资产配置是否合理； 使用合规、配置合理、处置 ③资产处置是否规范； 规范、收入及时足额上缴， ④资产账务管理是否合规，是否帐 用以反映和考核部门资产安 实相符； 全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入 及时足额上缴。 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定 额与所有固定资产总额的比 资产总额/所有固定资产总额）× 率，用以反映和考核部门固 100%。 定资产使用效率程度。 25 一级 指标 二级 指标 三级 指标 实际 完成率 （8 分） 产 30 出 （ 分 ） 完成 职责 及时率 履行 （4 分） （30 分） 20 果 （ 分 ） 总分 26 8 4 指标解释 指标说明 实际完成率=（实际完成工作数/ 计划工作数）×100%。 部门履行职责而实际完成 实际完成工作数：一定时期（年度 工作数与计划工作数的比率， 或规划期）内部门实际完成工作任 用以反映和考核部门履职工 务的数量。 作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作 数的比率,用以反映和考核 部门履职时效目标的实现程 度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成 的工作任务数量。 7 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准（绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数 质量达标实际工作数：一定时期 的比率,用以反映和考核部 （年度或规划期）内部门实际完成 门履职质量目标的实现程度。 工作数中达到部门绩效目标要求 （绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率 10 （10 分） 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际 成数与交办或下达数的比率， 完成数/交办或下达数）×100%。 用以反映部门对重点工作的 重点工作是指党委、政府、人大、 办理落实程度。 相关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 4 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展 所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程 度。 质量 达标率 （8 分） 效 自评 分 社会效益 履职 （5 分） 效益 （20 生态效益 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 97 此三项指标为设置部门整体支出 绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门 整体支出绩效目标设立情况有选 择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履 行职责而影响到的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。