安徽省淮南市寿县2021年政府财政决算.doc

安徽省淮南市寿县 2021 年政府财政决算 （封面） 2022 年 7 月 2021 年度寿县政府财政决算公开目录 一、公共预算收支决算情况 二、公共预算收支决算平衡情况 三、政府性基金收支决算情况 四、国有资本经营收支决算情况 五、社会保险基金收支决算情况 六、政府决算报告 七、转移支付执行情况 八、政府举借债务情况 九、预算绩效工作开展情况 十、三公经费预算安排执行情况 十一、部门决算情况 十二、预算执行情况说明 附件 1：2021 年度寿县政府财政决算公开附表 附件 2：寿县 2021 年财政决算报告 附件 3：预算绩效工作开展情况说明 2021 年寿县政府财政决算情况 一、公共预算收支决算情况。2021 年一般公共预算收入年初预算 182400 万元，完成 190644 万元， 为预算的 104.52％，增长 9.78％。分部门：税务部门完成 93578 万元，年初预算 104800 万元，为预算 的 89.29％，增长 5.65％；财政部门完成 97066 万元，年初预算 77600 万元，为预算的 125.09％，增长 14.09％。非税收入完成 99458 万元，占比 52.17%。完成一般公共预算支出 735085 万元，下降 12.1%， 为预算的 129.43%。 二、公共预算收支决算平衡情况。2021 年全县一般公共预算年初收入总计编成数 567941 万元，经人 大批准预算调整后为 779466 万元，决算收入总计 820465 万元，其中：一般公共预算收入 190644 万元、 税收返还收入 15524 万元、一般转移支付收入 445297 万元、专项转移支付收入 50912 万元、政府一般债 券转贷收入 69525 万元(新增一般债券 15111 万元、国际组织借款收入 3580 万元、置换债券 50834 万元)、 调入预算稳定调节基金 22509 万元、 调入资金 26054 万元；一般公共预算支出总计年初预算编成数 567941 万元，经人大批准预算调整后预算为 779466 万元，决算支出总计 820465 万元，其中：一般公共预算支出 735085 万元、专项上解支出 3060 万元、地方政府一般债券还本支出 50945 万元、安排预算稳定调节基金 29810 万元。收支相抵预算结转 1565 万元。 三、政府性基金收支决算情况。2021 年政府性基金年初预算收入总计编成数 281179 万元，经人大批 准预算调整后为 357912 万元，决算收入总计 368423 万元，其中：政府性基金本级收入 133698 万元， 为预算的 53.1%，下降 42％；上级补助收入 16913 万元；政府专项债券转贷收入 177322 万元(新增专项 债券 159300 万元、再融资债券 18022 万元)；上年结转 28338 万元；调入资金 12152 万元。2021 年政 府性基金年初预算支出总计编成数 281179 万元，经人大批准预算调整后为 357912 万元，决算支出总计 368423 万元，其中：政府性基金支出 338224 万元，为预算的 120.3%，下降 8.2％；债务还本支出 25671 万元；上解支出 31 万元；结转下年支出 4497 万元。 四、国有资本经营收支决算情况。2021 年国有资本经营预算决算收入总计 1614 万元，其中：国有资 本经营预算收入 1316 万元，为预算的 101%，增长 1.4%，主要为国有独资企业清算收入和其他国有资本 经营预算企业利润收入；上年结转 298 万元。2021 年国有资本经营预算决算支出总计 1614 万元，其中： 国有资本经营预算支出 38 万元，为预算的 3%，下降 94%，主要为解决历史遗留问题及改革成本支出；调 出资金 1560 万元。收支相抵结转 16 万元。 五、社会保险基金收支决算情况。我县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险和失业保 险为省级统筹险种；城乡居民基本医疗保险、职工基本医疗保险为市级统筹险种；城乡居民基本养老保险为 县级统筹险种。2021 年，全县城乡居民基本养老保险基金收入 54160 万元，其中:社会保险费收入 16758 万元、利息收入 409 万元、财政补贴收入 35591 万元、委托投资收益 1352 万元、其他收入 29 万元、转 移收入 21 万元。2021 年，全县城乡居民基本养老保险基金支出 36060 万元，其中：社会保险待遇支出 35973 万元、转移支出 87 万元。当年收支结余 18100 万元，上年结余 134339 万元，年末滚存结余 152439 万 元。 六、政府决算报告。2022 年 6 月 28 日寿县第十八届人大常委会第四次会议通过我县 2021 年财政决 算报告。 七、转移支付执行情况。2021 年全县上级税收返还收入 15524 万元、一般转移支付补助 445297 万元、 专项转移支付补助 50912 万元。上级税收返还收入 15524 万元包括： 所得税基数返还收入 1452 万元、增 值税税收返还收入 1551 万元、消费税税收返还收入 22 万元、增值税“五五分享”税收返还收入 12499 万 元。一般转移支付补助和专项转移支付补助具体项目见后附表。 八、政府举借债务情况。2021 年 12 月底，我县政府债务余额 87.03 亿元，其中一般债务 39.76 亿元， 专项债务 47.27 亿元。地方政府债务限额 87.87 亿元，其中：一般债务限额 39.82 亿元、专项债务限额 48.05 亿元。政府债务余额在省财政厅限额内空间 0.84 亿元。 2021 年我县地方政府综合财力为 95.61 亿元，政府债务率 91.03%，保持在财政部划定的绿色区间 （120%）内。2021 年，我县一般债务付息支出 1.45 亿元，占一般公共预算支出 73.51 亿元的 1.97%；专 项债务付息支出 1.20 亿元，占政府性基金预算支出 33.82 亿元的 3.55%，两项指标均低于 10%的预警线， 我县政府债务规模适度、风险可控。 2021 年寿县通过省财政厅代发地方政府债券 243267 万元，其中：新增债券 174411 万元（一般债券 15111 万元，专项债券 159300 万元），再融资债券 68856 万元（债券的借新还旧不占用本年新增债务限 额）。 新增债券。新增一般债券 15111 万元主要用于寿县 2021 年农村公路提质改造工程 3000 万元、寿县 2020 年农村饮水安全巩固提升工程 5799 万元、寿县 2021 年高标准农田建设项目 4399 万元、寿县县医 院独立感染病区建设项目 1913 万元；新增专项债券 159300 万元主要用于寿县淮河行蓄洪区 2019 至 2021 年居民迁建工程项目 116100 万元、寿县新桥国际产业园基础设施及服务配套工程项目 19000 万元、G328 寿县至霍邱一级公路改扩建工程项目 16200 万元、寿县 2020 年农村饮水安全巩固提升工程 3000 万元、 寿县文旅资源提升工程项目 5000 万元。 再融资债券。再融资债券 68856 万元全部用于偿还到期政府债券本金。 九、预算绩效工作开展情况。2021 年根据我县预算编制方案，深入推进预算和绩效管理全体化，对新 出台的重大政策、项目，结合预算评审做好事前绩效评估。严格绩效目标管理，部门单位 50 万元(含 50 万 元)以上的项目，必须设置指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的绩效目标，并作为预算安排的前置 条件。2022 年 3－5 月期间，安徽九盛会计师事务所接受寿县财政局委托，对我县 2021 年部分单位整体 支出 10 个及重点项目支出 38 个进行了绩效评价,其中:寿县 2021 年部门整体支出评价项目 10 个，分别为 寿县纪律检查委员会、寿县人民检察院、寿县人力资源和社会保障局、寿县经济和信息化局、寿县农业农村 局、寿县住房和城乡建设局、寿县寿春镇政府、寿县陶店乡政府、寿县张李乡政府、寿县众兴镇政府;寿县 2021 年部门重点支出评价项目 43 个，分别为高铁站建设配套项目、粮食仓储设施建设、县级储备小麦补贴、扶 贫工作经费、公安局交管大队经费、公安局智慧监管项目、机关事务管理服务中心行政中心及城投大厦水电 气等经费项目、学生营养餐计划食堂运转经费项目、迎河镇现代农业示范区专项经费、信访维稳经费、离休 干部医疗费项目、高铁站给水管道安装工程、古城区拐角塘整治工程二期绿化安装工程、寿县县域垃圾治理 工程项目、寿县路灯电费及维修材料、新城区临时农贸市场建设项目、第七次全国人口普查、双拥等退役军 人事务费、创建全省文明县奖补资金、新时代文明实践中心试点工作项目、安徽楚文化博物馆项目、瓦埠湖 大桥及连接线工程项目、济祁高速三觉连接线、寿县靖淮路（G237 八南路）改造、寿县高铁站综合停车场、 寿县备用水源池、寿县体育中心游泳馆、寿县文化艺术中心、寿县海绵城市（龙吟湖湿地公园）、清源水务 污水处理费和污泥处置费、土地出让业务费、八公山风景区管理经费、残疾人免费参保补助、“一户多残” 家庭生活补助、城市生活垃圾分类（试点）、城区环卫第三轮外包、城区 G237（S203）淮六路九龙至堰 口段升级改造工程、农村公路养护资金、砂石管理中心运转经费、爱国卫生运动专项经费、人口健康基金救 助、村卫生室日常运行工作经费、清真寺无相宝殿和南讲堂修缮。 已完成绩效评价项目 53 个，撰写绩效评价报告 53 份,其中：部门整体支出绩效评价选择 10 个单位， 其中县直单位 6 个，乡镇 4 个。根据评价情况，有 6 个单位评价等次为“优秀”（评价得分 90 分以上）， 4 个单位评价等次为“良好”（评价得分 80-89 分）。本次评价涉及金额 7.83 亿元；重点项目支出绩效评 价 43 个项目，涉及资金 5.03 亿元，分别为一般项目 28 个涉及资金 0.69 亿元、县级重点工程项目 9 个、 涉及资金 2.12 亿元;PPP 项目 6 个，涉及资金 2.22 亿元。根据评价情况，有 33 个项目评价等次为“优秀” （评价得分 90 分以上），10 个项目评价等次为“良好”（评价得分 80-89 分）等次。 十、三公经费预算安排执行情况。寿县县本级 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 为 2285.7 万元，较上年增加 234.96 万元，增长 11.46%,较预算减少 1283.57 万元，下降 35.96%。为全 面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元，与上年度决算持平；较预算相比减少 40 万元。较预决算减少的原因 是本年度没有出国费用。 2.公务接待费支出 682.82 万元，与上年度决算增加 16.84 万元，增长 2.53%；较预算相比减少 680.91 万元，下降 49.93%。2021 年寿县县本级国内接待共 8848 批次，76140 人次。主要用于接待上级、外县 单位业务指导和工作调研等公务往来支出。增加的的主要原因是 2021 年度疫情得到有效控制，公务活动较 上年有所增加，造成公务接待费用略有增长。我县将继续贯彻党中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪 费条例》等相关规定，强化对公务接待费用的管理。 3.公务用车购置及运行费支出 1602.88 万元，与上年度决算相比增加 218.12 万元，增长 15.76%；较 预算相比减少 562.66 万元，下降 25.98%。其中：公务用车运行维护费 1004.62 万元 950.77 万元，较上 年决算增加 53.85 万元，增长 5.66%；较预算减少 346.08 万元，下降 25.62%。公务用车购置费 598.26 万元，较上年决算增加 124.27 万元，增长 26.22%；较预算减少 216.58 万元，下降 26.58%。增加的主要 原因一是由于疫情好转，公务活动较上年有所增加，加大了公务用车的支出；二是由于公安局报费资产价值 小的老旧车辆，新购车价值较之前价格增加，以及机关事务管理中心新购置 4 辆车等原因，导致购置费用 增加 266.99 万元和 85.06 万元等原因造成的。我县将深入贯彻党中央八项规定、《党政机关厉行节约反对 浪费条例》等相关规定，强化对公务用车的管理。 年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量 377 辆。公务用车运行维护费，包括车辆燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，用于日常公务、财政监督检查、政策调研等。 十一、部门决算情况。2021 年我县部门决算已汇编完成，65 家县直部门本年收入预算为 447104 万元； 本年支出预算为 447104 万元。正式编成的 2021 年 65 家部门决算，本年收入完成 650553 万元，为预算 的 145.5%，本年支出完成 674271 万元，为预算的 150.81%，年末结转主要是预算单位帐户管理的 2021 年将继续使用的事业单位结余分配和基本支出结转等。 十二、预算执行情况说明。2021 年以来，面对新冠肺炎疫情持续影响、经济下行压力持续加大、巩固 落实减税降费等因素叠加影响，全县财税系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚持 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持立足 新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经济社会发展，坚 决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”，积极组织财政收入，努力优化支出结构，扎实推进财税 改革，不断强化资金监管，提高资金使用绩效，全力保障重点支出，为县域经济高质量发展提供了坚强的财 政支撑。 （一）加强收入管理，着力增强县乡财力。坚持“两手抓、两促进”，一手抓减税降费，做到应减尽减、 应降尽降，一手抓收入征管，做到依法征收、应收尽收。强化政策对接，积极争取上级转移支付和政府债券 资金。全年完成一般公共预算收入 19.06 亿元，较上年增收 1.7 亿元。争取上级转移支付资金 53 亿元，争 取上级政府债券资金 24.3 亿元。实时盘活财政存量资金 4.23 亿元，及时清理收回统筹使用。制定完善新一 轮财政体制，坚持让利乡镇，充分调动乡镇当家理财的积极性。推进土地复垦和增减挂奖补机制创新，有效 增强乡镇财政实力。 （二）坚持厉行节约，着力保障重点支出。全面贯彻落实中央过“紧日子”和“厉行节约反对浪费”的 决策部署，严格按照县委、县政府《关于厉行节约力保重点支出的实施意见》，统筹安排 2021 年预算编制， 按照“能压则压、应压尽压”的原则，严控一般性支出，县直党政机关公用经费综合定额压减 5%。严控预 算追加，增强预算刚性约束，落实库款动态监控，强化重点项目财力保障。严格执行财政直达资金监管要求， 实施精准调度，加快财政资金支出进度。2021 年全县一般公共预算支出完成 73.5 亿元，其中十三大类民 生支出 62.5 亿元，占财政总支出 85%。 （三）坚持协同发力，着力发展实体经济。坚持财政金融双管齐下、协同发力。认真落实减税降费政策， 全年累计减免税费 5.8 亿元。完善现有财政金融政策，引导金融机构加大信贷投放，全年新增贷款 57.5 亿 元，完成市考核目标的 136.9%，存贷比达 84.4%。累计为 179 户中小企业提供担保 8.73 亿元，发放续贷 过桥资金 6879 万元。发挥融资担保体系职能，县信达担保公司在保余额 9.69 亿元。落实创新驱动发展战 略，大力扶持中小微企业发展，兑现中小企业发展和企业上市(挂牌)奖励等资金 7510 万元。全年新增四板 挂牌企业 59 家，完成市下达任务的 226%。 （四）突出有效衔接，着力推进乡村振兴。接续推进脱贫巩固与乡村振兴有效衔接，确保土地出让收益 30%以上用于农业农村，落实衔接推进乡村振兴各类财政资金 9.9 亿元，增长 14.7%。持续推进农业产业 化发展，安排专项资金支持瓦埠湖农业综合开发示范区、迎河省级现代农业示范区、供肥蔬菜基地等园区建 设。完善农业担保体系建设，全年实现在保贷款户 519 家，在保贷款余额 3.14 亿元。加强扶贫项目绩效管 理和监督，完成 2020 年度 19 个扶贫项目重点绩效评价，全面落实绩效管理要求。 （五）强化底线思维，着力防范财政金融风险。严格落实县级“三保”支出责任，确保国家制定的工资、 民生等政策落实到位。用足用好政府债券政策，认真落实隐性债务化解方案，保持法定债务率、全口径债务 率始终在绿色区间。加强核心岗位、关键环节内控制约机制，进一步完善机关内控制度。强化地方金融监管， 加强对县农商行不良贷款、扶贫小额信贷清收处置力度，开展对国投公司、信达担保公司、小贷公司等经营 管理情况监督检查，严密防控经营风险。 （六）统筹城乡建设，着力实施惠民利民工程。大力实施 33 项民生工程，投入资金 25.1 亿元。通过 “一卡通”系统发放惠农补贴资金 10.2 亿元。统筹安排 885 万元县级配套保费，新增稻田养虾、白鹅等 5 个特色农产品保险品种。积极推进“防贫保”综合保险，稳步推进稻谷、小麦、玉米三大粮食作物完全成本 保险和收入保险试点，促进农业保险高质量发展。深入推进农村人居环境整治，投入 2.86 亿元用于大气、 水污染防治，全力提升环保管理服务和能力建设。多方筹措资金，着力补齐“双基”短板，行蓄洪区居民迁 建、高标准农田、九里保庄圩、农村安全饮水、G328 寿县至霍邱一级公路改扩建、县医院传染病区、实验 小学西校区等一批惠及群众的重大项目顺利实施，瓦埠湖大桥、文化艺术中心投入使用，楚文化博物馆对外 试运行。 （七）深化改革创新，着力提升财政工作质效。持续深化国有资产管理，制定《寿县政府投资建设项目 国有资产登记移交管理暂行办法》，明确部门资产管理职责，完成 92 家单位不动产专项清查，一批闲置国 有资产正在加快处置。持续推进国有企业改革，组建新桥交发公司、美丽乡村投资公司等，增加国有企业注 册资金 1.1 亿元，进一步推动国有企业做大做强。持续推进县级 64 家部门预算和“三公”经费信息公开， 将县教体局和县卫健委所属 84 家二级预算单位纳入预算公开范围。大力推进预算管理一体化改革，用新的 预算管理系统完成 2022 年预算编制工作，构建全县统筹、全域协同、全链条衔接的预算管理格局，为财政 高质量发展提供现代化信息支撑。 一年来，在县人大的依法监督指导下，县财政部门认真落实预算决议要求，有效实施积极财政政策，深 入推进财税体制改革，切实加强财政预算管理，取得了新的积极成效。县级预算执行和其他财政收支审计结 果表明，2021 年县级预算执行和其他财政收支总体情况良好，预算管理的规范化、科学化水平进一步提高。 但我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要表现在：一是受多重因素叠加影响，财政增 收存在一定困难；二是刚性支出、重点项目支出增长较快，财政平衡面临很大压力；三是政府债务风险防范 化解要求严，财政化债压力持续加大；四是单位财政资金使用绩效意识有待增强，预算管理需进一步强化等 等。对此，我们将高度重视，认真采取措施加以解决。 附件 1：2021 年度寿县政府财政决算公开附表 附件 2：寿县 2021 年财政决算报告 附件 3：预算绩效工作开展情况说明