瀍河区2018年重大政策和重点项目绩效执行结果.doc

瀍河区 2018 年度“双替代”项目 财政支出绩效评价报告 洛阳市瀍河区财政局 2019-6-28 瀍河区 2018 年度“双替代”项目 绩效评价报告 按照《洛阳市人民政府关于推进我市预算绩效管理的实 施意见》（洛政〔2011〕99 号）要求，受瀍河区财政局委托， 依据《洛阳市财政支出绩效评价管理暂行办法》、《瀍河区 预算绩效管理工作规程》（瀍财〔2018〕35）、《洛阳市电 代煤、气代煤工作实施方案》（洛政办〔2017〕49 号）等文 件，按照科学规范、公正公开的原则，通过查看资料、听取 汇报、现场调研等形式，对瀍河区 2018 年度“双替代”项 目的开展情况及实施效果进行绩效评价，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 “双替代”就是用电能、天然气等卫生、安全、环保的清 洁能源，代替不卫生、污染严重的煤碳能源，并在替代过程 中依据相关政策对“双替代”供暖改造用户进行补贴。由于我 国以煤为主的资源禀赋特点，长期以来，北方地区冬季取暖 以燃煤为主。近年来，进入冬季以后雾霾天气多发，其中散 煤燃烧是影响北方地区冬季大气质量的重要原因。虽然单户 燃煤用量小，但使用散煤取暖的户数多，产生的二氧化硫、 氮氧化物等大气污染物的总量大， 对大气环境影响的程度深， 严重威胁到了人民群众的身体健康。为了提高北方地区冬季 供暖清洁化水平，促进人民群众生活品质提升和大气环境质 量持续改善，2017 年 5 月 16 日，财政部等四部委发布《关 于开展中央财政支持北方地区冬季清洁取暖试点工作的通 知》，启动实施北方地区冬季清洁取暖试点；2017 年 12 月 5 日国家发改委等 10 部委共同发布《北方地区冬季清洁取暖 规划（2017-2021）》以及相配套的《北方重点地区冬季清洁 供暖“煤改气”气源保障总体方案》；2018 年 7 月 23 日，财 政部、生态环境部、住房城乡建设部、国家能源局联合下发 《关于扩大中央财政支持北方地区冬季清洁取暖城市试点 的通知》。清洁取暖改造工程由中央财政和地方财政给以补 贴。 河南省积极响应国家要求开展冬季清洁取暖工作，要求 列入试点的城市认真开展“双替代”工作。洛阳市从 2017 年开 始，实施“煤改电”、“煤改气”工程，下发了《关于印发 洛阳市电代煤、气代煤工作实施方案的通知》，各区也按照 洛阳市的整体部署推进工作；2018 年 11 月洛阳市政府出台 了《洛阳市冬季清洁取暖工作实施方案（2018-2020 年）》 与《洛阳市 2018 年度冬季清洁取暖工作实施方案》，进一 步推进工作的开展。 瀍河区“双替代”项目由瀍河区发展和改革委员会（简 称瀍河区发改委）负责组织实施，瀍河区发改委严格按照市 政府、区政府的部署开展工作，并对“双替代”用户进行项 目补贴。2018 年度按照瀍河区发改委的工作计划，要对全区 1100 户散煤用户进行改造，申请财政资金 199.2 万元。 - 1 -� （二）项目绩效目标 根据瀍河区发改委工作计划，2018 年度预期要对全区 1100 户散煤用户进行改造，预算补助资金 199.2 万元。2018 年 5 月底完成对全区 500 户居民改造，2018 年 10 月底完成 对全区 1100 户居民改造，2018 年 12 月份底完成补助资金的 全部发放到位。通过项目的开展，降低瀍河区煤炭排放量， 减少大气污染，保护生态环境，逐步改善居民生活和工作环 境，使瀍河区的空气得到净化、环境更加美丽。 二、项目单位绩效报告情况 瀍河区发改委是区政府经济工作综合协调部门，指导全 区经济制度改革的宏观调控，承担规划全区重大建设项目和 生产力布局的责任。区发改委现有在职职工 4 人。 瀍河区发改委按照绩效评价的要求， 对项目的开展情况、 项目资金使用情况及项目产生的绩效进行了自我评价，提供 了较完整的绩效自评报告。自评报告内容包括：项目概况、 项目资金使用及管理情况、项目组织实施情况、项目绩效情 况、其他需要说明的问题（项目存在的问题和后续工作计划） 五个部分。项目自评报告内容完整，资料较详实，为绩效评 价工作的顺利开展提供了基本素材。 绩效评价专家组通过对瀍河区发改委 2018 年度“双替 代”项目自评报告和相关资料的查阅，认为瀍河区发改委对 项目工作很重视，自评报告符合要求。 三、绩效评价工作情况 - 2 -� （一）绩效评价目的 开展瀍河区“双替代”项目绩效评价，目的是通过对财 政资金使用情况和使用效果的综合分析，把握财政资金在降 低大气污染、改善生态环境方面的作用和实现的效果，总结 财政资金在该类项目支出中的经验与不足，加强对财政投入 资金的管理和监督，不断提高财政支出的社会效益和环境效 益。 （二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法 本次评价遵循科学规范、公正公开的原则，根据《洛阳 市 2018 年度冬季清洁取暖工作实施方案》和《洛阳市财政 支出绩效评价管理暂行办法》的要求，结合本项目的实际情 况，通过查看资料、与瀍河区发改委的座谈、对“双替代” 改造用户的访谈等形式开展评价。 （三）绩效评价工作过程 1.前期准备。2019 年 5 月 10 日-5 月 16 日，瀍河区财政 局组建项目评价专家组，明确评价目的，专家组了解项目开 展情况。 表1 姓 名 项目绩效评价专家组 工作单位 职务/职称 学位 刘海菊 河南科技大学经济学院 副教授 硕士 吴松岭 河南科技大学经济学院 系书记/副教授 博士 朱云章 河南科技大学经济学院 系主任/副教授 博士 - 3 -� 吴 昱 河南科技大学经济学院 副教授 博士 2. 组织实施。2019 年 5 月 17 日，对项目的开展情况进 行调研。一是查阅资料和听取汇报：专家组通过前期查看瀍 河区发改委项目自评报告和其它相关资料，对项目开展情况 进行初步了解，通过与瀍河区发改委项目负责人座谈沟通， 进一步了解项目情况。二是对“双替代”改造用户进行访谈： 选择一些社区，通过入户查看、访谈等形式，了解“双替代” 改造用户的政策知晓度、补贴力度以及对政策提出的建议。 - 4 -� 3.分析评价。2019 年 5 月 18 日-6 月 28 日，评价专家组 - 5 -� 讨论项目开展情况，总结项目开展中存在的主要问题，提出 相关改进措施，并对项目开展整体情况进行评价，撰写项目 评价报告。 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况分析 1.项目资金到位情况 2018 年度，瀍河区“双替代”项目申请预算资金 199.2 万元，其中中央财政 59.76 万元，市级财政 69.72 万元，区 级财政 69.72 万元。由于中央财政和市级财政资金到位较晚， 项目资金全部由区财政先行垫支。项目资金及时到位，到位 率 100%。 2.项目资金使用情况 依据《瀍河回族区 2018 年电代煤、气代煤供暖工作方 案》（瀍发改〔2018〕31 号），瀍河区发改委遵循“改造政 府补贴、不足用户补齐”的原则，按照政府招标设备中标价 的 50%给予一次性设备购置补贴，每户最高不超过 2000 元。 2018 年项目全部采用“电代煤”方式，由政府招标选定 电暖气设备，补贴部分由区财政直接拨付给供货商，超出部 分由用户自行承担。通过招投标，北京好阳光科技有限公司 中标，电暖气采购价 1266 元。为了使项目更好推进，经区 政府常务会议研究同意，瀍河区发改委为每户购置的电暖气 补贴 1200 元（每户限购一台），用户只需支付 66 元即可。 2018 年项目计划完成 1100 户改造，实际完成 1660 户，每户 - 6 -� 补贴 1200 元，共计补贴 199.2 万元。2018 年项目资金全部 用于电暖气设备购置补贴。 3.项目资金管理情况 根据项目预算，洛阳市财政局把中央财政、市财政应拨 付的项目资金拨付给瀍河区财政局，连同区财政资金拨付的 项目资金一起，为项目的开展提供资金保障。瀍河区发改委 根据工作推进计划，通过乡办、社区等基层组织开展住户 “电代煤”申报工作，根据区里统一采购招标的结果，要求 供货商在社区集中供货，区发改委现场办公，审核用户补贴 申请资料，然后将补贴申请资料进行汇总，向区财政局申请 资金拨付，区财政局将项目资金拨付给区发改委，由区发改 委再将补贴资金拨付给项目供货商。 专家组通过对项目资金管理情况的了解，认为项目资金 管理遵循了专款专用原则，按照专项资金年度计划和管理办 法进行使用。资金拨付流程规范，资金管理较科学。 （二）项目实施情况分析 1.项目组织情况 第一，加强组织领导。由区发改委、区城管局、区建设 局、区工商分局、区财政局、区环境污染防治攻坚办、区环 保分局、区质监分局、区审计局共同成立瀍河区“双替代” 工作领导小组，区发改委作为牵头单位，综合协调整体工作。 瀍河回族乡、各办事处是项目工作的责任主体。领导小组统 筹协调推进全区“双替代”工作，定期召开专题会议，传达 - 7 -� 部署上级有关工作要求，听取各乡、办事处“双替代”工作 推进情况，并协调解决出现的问题。 第二，制定年度工作实施方案，明确目标责任。根据 《洛阳市2018年电代煤气代煤供暖工作实施方案》精神，印 发《2018年瀍河区电代煤气代煤工作实施方案》，进一步明 确乡、办事处目标任务及相关部门责任及推进措施，结合工 作实际，制定具体实施细则及补贴资金拨付办法，为有效推 进瀍河区“双替代”工作提供制度保障。 2.项目管理情况 在项目开展过程中，瀍河区发改委认真履行工作职责， 加强工作管理，提升工作效果。 第一，全面了解“电代煤”用户需求。按照省里2018年 “双替代”工作整村推进的要求，选取供暖需求率较高且3 年内无拆迁计划的村庄实施“双替代”工作。区发改委分管 “双替代”工作的工作人员将项目要求传达给七办一乡的负 责人，由他们向居民进行宣传，并负责收集需要煤改电的用 户资料，用户须有户口本复印件、身份证复印件、申请书、 承诺书以及相关影像资料（燃煤炉、散煤）证明方可申请。 第二，集中采购替代设备。结合前期对电替代用户的了 解，按照区政府会议要求，拟定设备技术标准并严格按照政 府采购程序，公开招标替代设备。 第三，加强对政府采购货物和服务招标活动的监督管理。 对收集的用户资料进行审核，然后将合格的名单交由中标供 - 8 -� 货单位，由供货单位集中对用户进行供货。监督中标单位采 暖设备的质量和安装过程。入户了解用户电暖器设备使用情 况，跟踪设备使用效果，提高政府招投标工作的规范性，提 升财政支出的效果。 第四，及时开展补贴工作，保证补贴资金及时到位。收 集发放补贴款所需的资料，中标单位将购买发票、身份证复 印件等资料交由区发改委“双替代”工作人员审核，然后交 区发改委财务人员对补贴资金进行审核汇总，并向区财政申 请拨付补贴款。 第五，开展现场核查，确保替代效果。在取暖设备全部 安装到位后，瀍河区发改委组织乡、办事处针对替代用户进 行检查，主要查看原有燃煤设施是否拆除、替代设备运行情 况、用电线路是否老化等问题，发现问题，限时整改，保证 项目实施效果。 因此，从项目管理整体情况来看，瀍河区发改委高度重 视“双替代”补贴项目，工作流程较规范，管理措施到位， 财政资金使用规范、透明，项目管理情况良好。 （三）项目绩效情况分析 1.项目产出 完成数量：根据《瀍河回族区发展和改革委员会“双替 代”项目 2018 年度绩效自评报告》、《2018 瀍河区双替代 工作实施报告》和本项目的《瀍河区绩效目标自评表》，2018 年下达瀍河区电代煤数量任务目标为 1100 户，截止 2018 年 - 9 -� 10 月底，瀍河区实际完成电代煤户数为 1660 户，完成率约 为立项目标户数的 151%，超额完成任务。 完成质量：瀍河区发改委提供的项目资料显示，洛阳市 瀍河区发改委通过公开招标方式，与北京好阳光科技有限公 司签订《瀍河区电代煤气代煤补贴办法及资金兑付协议》。 北京好阳光科技有限公司正常经营无不良信用信息记录，项 目涉及的补贴产品拥有“中国环境标志产品认证证书”和 “中国节能产品认证证书”。但绩效评价专家组在调研时， 有村民反映取暖设备制暖效果不够理想、整体定价偏高的问 题。 完成时效：根据《洛阳市发展和改革委员会关于印发洛 阳市 2018 年电代煤、气代煤供暖工作方案的通知》的部署， 2018 年 6 月 29 日前，各地要完成年度实施方案编制工作， 通过审核后报市发展改革委备案；2018 年 10 月底前，全市 完成“双替代”供暖 4.6 万户。瀍河区发改委 2018 年 8 月 1 日印发了《瀍河回族区 2018 年电代煤、气代煤供暖工作方 案》，明确了 2018 年 10 月底前完成“双替代”1100 户的目 标任务。与市里规定的工作任务时间节点对照，完成时效较 好。 产出成本：根据《瀍河区电代煤气代煤补贴办法及资金 兑付协议》，北京好阳光科技有限公司的项目中标价为 2320578 元。电采暖设备替代按每户居民定额补贴方法给予 每户 1200 元补贴。项目实施后，根据瀍河区发改委提供的 - 10 -� 《区发改委关于申请“双替代”专项补贴费用的请示》，专 项补贴经费 199.2 万元。根据走访调研，电采暖设备替代户 每户都获得了 1200 元补贴。成本控制在《瀍河区电代煤气 代煤补贴办法及资金兑付协议》的中标价范围内，单户补贴 严格按照协议规定金额实施。 2.项目效果 经济效益：项目实施的目的在于，提高冬季供暖清洁化 水平，促进人民群众生活品质提升和大气环境质量持续改善。 所以，对项目实施效果的绩效考核，不涉及经济效益。 社会效益： 第一，保障群众温暖过冬。项目实施按照“企业为主、 政府推动、居民可承受”的方针，宜电则电、宜气则气，尽 可能利用清洁能源，加快提高清洁供暖比重。本项目全部采 用“电代煤”方式，企业上门服务，政府补贴到位，不用居 民垫付费用。项目在 2018 年 10 月底前全部完工，保障居民 入冬之前顺利使用电暖器设备取暖。 第二，保障群众清洁取暖。数九寒天，取暖是北方城乡 的重大民生，项目实施后，电暖气取代了以往的烟囱。电暖 气进村入户带来项目覆盖居民用户生活方式的转变，过去一 天数次添煤掏炉灰，满屋煤烟味和灰尘的日子一去不返，干 净、便捷的电暖气让这些居民户彻底进入无烟时代。 第三，保障群众用电成本得实惠。在《洛阳市发展和改 革委员会关于印发洛阳市 2018 年电代煤、气代煤供暖工作 - 11 -� 方案的通知》中专门制定了“电代煤”电价支持政策（健全 完善价格支持政策），相应地，在《瀍河回族区 2018 年电 代煤、气代煤供暖工作方案》中也对“落实上级价格支持政 策”做出了具体安排：按照洛阳市居民峰谷分时电价政策， 电代煤供暖居民用户从 2018 年起，采暖季低谷时段延长 2 个小时，调整为从 20 时到次日 8 时，由居民用户自愿选择 执行。继续实行供暖期阶梯电价政策，对于非集中供热区域 的“一户一表”城乡居民用户，采暖期取消阶梯电价第三档， 一档电量每月增加 100 千瓦时。推动集中式电供暖用电开展 电力市场化交易，将电供暖电量纳入电能替代“打包交 易”，按照增量通过电力交易平台组织交易，给予参与交易 的发电企业成交电量 30%发电量奖励，降低居民取暖用电成 本。 第四，保障老年人方便用暖。辖区内有一些空巢老人， 使用燃煤取暖不方便也不安全。采用电暖气取暖，老人不用 再考虑买煤、换煤、掏炉取灰等活动，取暖更加方便。 环境效益：城乡居民生活特别是单户燃煤取暖，是燃煤 散烧的一个重要形式。据研究，燃煤散烧是雾霾形成的重要 原因，是治理大气污染需要重点管控的突出问题。燃煤散烧 时除产生大量颗粒物(包括一次 PM2.5)外,还会形成二氧化硫、 氮氧化物、烃类等有害气体，这些气态污染物在大气中又会 发生一系列化学反应生成二次 PM2.5 等，对环境危害很大。 与电煤相比，一吨散煤的污染物排放量是电煤的 5 倍-10 倍， - 12 -� 在极端气候条件下，散煤污染可达污染总量的 40%左右。所 以，通过“电代煤”，即使用电来源于煤电，也有助于降低 污染排放、提高环境效益。 可持续影响：燃煤散烧基本都属于低矮面源，排出污染 物很容易被人呼吸到，对人体健康影响更加直接，推进“电 代煤”取暖项目建设，有助于降低这方面对人体健康带来的 危害。散煤取暖排放方式为低空排放，燃烧过程中没有采取 相应环保措施，是大气污染的重要来源之一，推进“电代煤” 取暖项目建设，有助于降低燃煤低空排放导致的环境污染。 化石燃料给环境造成的危害是当今世界性的严重问题，特别 是直接燃烧煤炭所造成的环境危害更是触目惊心。推进“电 代煤”取暖项目建设，有助于调整降低化石燃料使用、提高 化石燃料使用效率、优化能源使用结构。 五、综合评价情况及评价结论 经绩效评价专家组共同讨论， 认为该项目的开展与国家、 河南省和洛阳市相关文件的要求吻合，财政资金在降低大气 污染、改善环境等方面发挥了重要作用，资金使用较合理， 项目管理较规范，但仍存在一定问题，需要在后续工作开展 时进一步改进。 经过专家组共同评议，最终确定瀍河区 2018 年度“双 替代”项目综合得分为 83 分，评价等级为良好。 六、存在的主要问题 （一）项目缺乏整体性规划 - 13 -� 根据国务院《北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021 年）》，要求各地要因地制宜选择供暖方式，到 2021 年使 我国北方城区总体实现清洁供暖率达到 80%以上。瀍河区作 为洛阳市较老的城区，面临着经济相对落后、居民收入较低、 老旧小区多和集中供暖率低等现实条件，若要实现上述目标 必须有一个总体规划，就每年实现的目标、覆盖区域和取暖 方式选择等进行科学论证，瀍河区发改委虽然也做了一些工 作，但缺乏项目的整体性规划。 （二）项目实施过程中工作不够细致 瀍河区发改委“双替代”项目是一项持续性工作，项目 的实施依赖工作的细致和缜密，例如：补贴标准如何确定、 如何因地制宜选择替代方案、如何与热力公司集中供暖对接 等问题都需要细致扎实地推进。2018 年瀍河区发改委实际完 成了 1660 户居民取暖改造和补贴工作，但居民电暖器利用 率、项目满意度等数据缺乏，例如针对居民用电替代煤取暖 究竟增加了多少成本，全区少用多少煤炭，二氧化碳减排效 果如何，这些数据均较为欠缺，而基础数据的收集和整理对 下一年度的工作推进具有重要参考价值。 （三）用电量增加存在一定的安全隐患 2018 年度瀍河区发改委双替代项目主要是用电暖器替 代了烧煤取暖，覆盖区域主要以拦沟等四个城中村为主。绩 效评价专家组发现这些社区以居民自建房屋为主，尽管社区 的公共电路、变压器已进行了改造，但居民自建房中的电路 - 14 -� 并没有改造，特别是一些老旧房屋电路老化，由于社区年轻 人外出打工的人较多，使用电暖器的群体主要为老人和孩子， 运用电暖器取暖存在一定的安全隐患。 七、对策建议 （一）科学论证，总体规划 瀍河区发改委应对全区总体供暖情况进行详细的调研， 根据省、市发展规划要求，对全区双替代项目进行整体规划， 例如：为达到省、市的要求，目前尚需取暖双替代居民户数 及分布情况、2019 和 2020 年双替代工作的推进区域、替代 方式、补贴标准及与热力公司的衔接等问题均需要科学论证， 真正做到区域全覆盖，按步骤逐步彻底完成。 （二）细致工作，完善指标体系分析 瀍河区发改委居民取暖双替代工作从 2017 年开始实施， 已经实施了两年时间，这两年工作中存在什么问题、效果如 何都需要工作人员深入细致地收集数据，完善考核体系，为 下一步工作的推进提供可行性方案。例如：搞清楚完成改造 的居民户用电费用与用煤费用的真实差额，才能够与供电局 进行沟通，就优惠用电的额度和幅度提出针对性建议；从使 用角度看，社区若有天然气管道，则天然气替代煤炭取暖最 为经济，但初期安装改造成本较高，发改委应加大宣传力度 并就补贴方案进行科学论证，可与市相关部门进行沟通协商， 出台有利于天然气替代燃煤的方案，在工作中发挥部门的主 观能动性，因地制宜完成工作任务。 - 15 -� （三）加强督导，防范安全隐患 瀍河区发改委应与社区和电力部门工作人员对已实现 以电代煤取暖改造的社区居民户进行详细的排查，特别是对 老旧小区居民家庭中的电路进行安全评估，发现安全隐患应 及时维修和处理，同时对自建房居民就其电路安全问题加大 安全宣传力度，建立定期检查制度，提高居民安全意识，防 患于未然。 附件一：瀍河区 2018 年度“双替代”项目绩效评价工作方 案 一、项目背景 “双替代”就是用电能、天然气等卫生、安全、环保的清洁能源， 代替不卫生、污染严重的煤碳能源，并在替代过程中依据相关政策对 “双替代”供暖改造用户进行补贴。 我国北方地区冬季取暖以燃煤为主，散煤燃烧是影响北方地区冬 季大气质量的重要原因，严重威胁到了人民群众的身体健康。为了提 高北方地区冬季供暖清洁化水平，促进人民群众生活品质提升和大气 环境质量持续改善，2017 年 5 月国家启动清洁取暖工作并制定工作 方案。河南省积极响应国家要求开展冬季清洁取暖工作，洛阳市按照 省里部署开展“双替代”工作并制定相关文件，各区也按照洛阳市的 整体部署推进工作。 瀍河区“双替代”项目由瀍河区发展和改革委员会（简称瀍河区 发改委）负责组织实施，瀍河区发改委严格按照市政府、区政府的部 署开展工作，并对“双替代”用户进行项目补贴。2018 年度按照瀍 - 16 -� 河区发改委的工作计划，要对全区 1100 户散煤用户进行改造，申请 财政预算资金 199.2 万元。 为了规范管理，提高财政专项资金的使用效益，确保财政资金在 清洁取暖方面公开、规范、廉洁实施，依据《洛阳市财政支出绩效评 价管理暂行办法》、《洛阳市电代煤、气代煤工作实施方案》等规定， 瀍河区财政局拟组织开展 2018 年度“双替代”项目绩效评价工作。 二、绩效评价原则 1.科学规范原则 严格执行规定的程序，按照科学规范的原则，采用科学方法对项 目进行评价。 2.公正公开原则 项目评价应循客观、公正、真实的原则。 3.相关原则 绩效评价应清晰反映财政支出和项目绩效之间的紧密对应关系。 三、绩效评价依据 1.《洛阳市财政支出绩效评价管理暂行办法》(洛政办〔2011〕127 号)； 2.《瀍河区预算绩效管理工作规程》（瀍财〔2018〕35） 3.《北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021）》 4.《洛阳市电代煤、气代煤工作实施方案》（洛政办〔2017〕49 号） 5. 《 2018 年 瀍 河 区 电 代 煤 气 代 煤 工 作 实 施 方 案 》 （ 瀍 发 改 〔2018〕31 号） 四、绩效评价的对象和内容 - 17 -� （一）绩效评价的对象 绩效评价对象为瀍河区 2018 年度“双替代”项目，项目管理单 位为瀍河区发改委，项目资金 199.2 万元。 （二）绩效评价的基本内容 1.项目预期目标； 2.项目计划； 3.项目管理情况； 4.项目产出及经济社会效果； 5.项目存在的问题及改进建议。 五、绩效评价指标体系和评价实施方法 （一）绩效评价指标体系 项目以《洛阳市财政支出绩效评价管理暂行办法》为依据，结合 本项目的实际情况，对该项目的绩效评价指标体系进行设计。 （二）绩效评价实施方法 根据评价对象的不同，可采取不同的评价实施方法。 1.针对项目主管单位（瀍河区发改委），可采取的评价实施方法 主要有： （1）查阅相关资料。通过对瀍河区发改委所提交材料的审阅， 尤其是对项目自评报告的查阅，对项目开展和管理情况进行评价。 （2）召开座谈会。与瀍河区发改委相关人员开展座谈会，更深 层面地了解项目开展与管理情况。 2.针对取暖设备购置户，可采取的评价方法主要有： 实地调研。深入居民区，通过入户访谈的形式，了解项目开展产 生的作用和存在的问题，取暖设备购置户对项目开展的建议。 - 18 -� 六、撰写绩效评价报告 评价报告是对评价工作的全面总结，主要包括以下几部分：项目 基本情况、项目单位绩效报告情况、绩效评价工作情况、绩效评价指 标分析情况、综合评价情况及评价结论、存在的主要问题、改进建议 等，重点是绩效分析和改进建议。 1.撰写绩效评价报告初稿 按照规定的格式编写绩效评价报告。对瀍河区发改委提交的自评 报告，根据专家组实地调研和座谈会获取的信息，进行公平客观的评 价；根据取暖设备购置户对项目开展的实际反馈，对项目效果进行重 点分析；根据评价标准对项目进行客观公正的打分和评定等级；对项 目开展中存在的主要问题和改进建议进行归纳。 2.与瀍河区发改委进一步沟通 绩效评价报告初稿形成后，与瀍河区发改委进行沟通，听取瀍河 区发改委对绩效评价报告的意见和建议，促进他们对评价结果的接受 和对提出建议的采纳。 3.形成报告终稿 在吸取相关意见和建议的基础上，修改并完善评价报告。 项目评价专家组 2019 年 5 月 - 19 -� 附件二：瀍河区 2018 年度“双替代”项目绩效评价指标表 一级 指标 指 标 内 容 项 目 决 策 分 值 20 二级 指标 分 值 指标 内容 指标解释 项 目 目 标 4 目标 内容 项目目标是否明确、细化、量化 目标明确（1 分），目标细 3 化（1 分），目标量化（2 分） 决策 依据 项目是否符合国家和省市相关文 件的要求；是否制定实施方案 项目符合国家、省市相关文 件要求（2 分），制定实施 方案（1 分） 决策 程序 项目决策是否符合申报条件；申 报、批复程序是否符合相关管理 办法；项目调整是否履行相应手 续 项目符合申报条件（2 分）， 申报、批复程序符合相关规 5 定（2 分），项目调整履行 相应手续（1 分） 分配 办法 制定相关资金管理办法，并 项目是否制定相关资金管理办法， 明确资金分配办法（1 分）； 2 并明确资金分配办法；资金分配 资金分配量化指标明确（1 量化指标是否明确 分） 分配 结果 项目资金分配是否符合相关管理 办法；资金分配结果是否合理 资金分配符合相关管理办法 （2 分），资金分配结果合 理（4 分） 5 到位 率 项目实际到位资金/计划到位资金 ×100% 根据项目资金到位率计算得 分（3 分） 3 到位 时效 项目资金能否及时到达采暖设备 供货商；资金若未及时到位，对 供货商造成影响的程度 及时到位（2 分），未及时 到位但没影响项目进度（1.5 分），未及时到位并影响项 目进度（0-1 分） 2 资金 使用 是否存在支出依据不合规、虚列 支出情况；是否存在截留、挪用 项目资金情况；是否存在超标准 开支情况 虚列（套取）扣 4-7 分，支 出依据不合规扣 1 分，截留、 7 挪用扣 3-6 分，超标准开支 扣 2-5 分 决 策 过 程 资 金 到 位 25 评价 得分 指 标 内 容 资 金 分 配 项 目 管 理 三级指标 资 金 管 理 8 8 5 10 - 20 -� 评价标准 3 一级 指标 指 标 内 容 分 值 二级 指标 指 标 内 容 组 织 实 施 项 目 产 出 项 目 绩 效 分 值 10 15 55 项 目 效 果 总 分 三级指标 100 40 100 评价 得分 指标 内容 指标解释 财务 管理 资金管理、费用支出等制度是否 健全，是否严格执行；会计核算 是否规范 资金管理制度健全（1 分）， 严格执行制度（1 分），会 3 计核算规范（1 分） 组织 机构 项目主管单位项目管理机构是否 健全、人员分工是否明确 项目管理机构健全，人员分 工明确（1 分） 管理 制度 项目管理制度是否健全；是否严 格执行相关管理制度 项目管理制度健全（2 分）； 8 严格执行管理制度（7 分） 完成 数量 项目 2018 年共补贴“电代煤”用 户数 对照项目绩效目标评价完成 数量完成情况（5 分） 5 完成 质量 “电代煤”设备供货商资质、设 备使用质量情况 对照项目绩效目标评价完成 质量达标情况（4 分） 2 完成 时效 项目按照洛阳市工作部署进度要 求完成情况 对照项目绩效目标评价完成 时效达标情况（3 分） 2 产出 成本 项目在实现绩效目标的基础上是 否实现财政节约的目的 对照项目绩效目标评价产出 成本控制情况（3 分） 3 社会 效益 项目实施对改善人民生活品质、 增强人民健康的影响 对照项目绩效目标评价社会 效益实现状况（10 分） 8 环境 效益 项目实施对环境改善的产生的效 果 对照项目绩效目标评价环境 效益情况（10 分） 8 可持 续影 响 项目可持续开展对政府、社会、 居民等产生的影响 对照项目绩效目标评价可持 续影响情况（10 分） 7 服务 对象 满意 度 取暖设备购置户对项目实施的满 意程度 根据对取暖设备购置户调研 的结果，评价服务对象满意 度（10 分） 6 评价标准 评价专家：刘海菊，吴松岭，朱云章，吴昱 - 21 -� 1 83 洛阳市财政支出绩效评价报告 编号：〔 〕 号 评价形式：综合评价 项目全称： 瀍河区通组通户道路建设工程 √ 评价类型：事前评价□ 事中评价□ 事后评价□ 评价机构：财政部门□ 预算部门□ √） 第三方评价 （中介机构□ 专家组□ 被评价单位（公章） 评价机构（公章） - 22 -� 洛阳市财政局 制 瀍河区通组通户道路建设工程项目绩效评价报告 财政支出绩效评价从深化部门预算改革、加强预算绩效 管理的实际需要出发，根据设定的绩效目标，通过科学合理 的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和 效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优 化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。 为进一步加强财政支出绩效管理，提高预算精细化、科 学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益 和引导作用，强化各单位支出责任意识，提高财政资金使用 效益，根据《洛阳市人民政府关于推进我市预算绩效管理的 实施意见》（洛政〔2011〕99 号）要求，受洛阳市瀍河回族 区财政局委托，依据瀍河回族区建设局提供项目情况汇总资 料，根据《洛阳市财政支出绩效评价管理暂行办法》，按照 科学规范、公正公开的原则，采用听取汇报、现场考察、座 谈和专家评议等评价方法，对瀍河区通组通户道路建设工程 项目开展了绩效评价，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 - 23 -� 洛阳市瀍河区通组通户道路建设工程是瀍河区 2018 年 实施的惠民工程之一，被列入 2018 年瀍河回族区民生实事 工作方案。瀍河区通组通户道路建设工程项目是利用财政资 金对瀍河区回族乡塔东社区、塔西社区及杨文办事处杨文街 道、吕庙社区内部分未硬化道路进行改造提升的项目。该项 目包括两个标段，一标段为吕庙村、杨文街道路建设工程， 包括吕庙村道路面积 5426m2，侧石 2127m；杨文街道路面积 1379.5m2，侧石 530m，污水管道 299.2m，污水井 9 座；2018 年 10 月 15 日开工，2018 年 12 月 13 日竣工。二标段为塔东 村、塔西村道路建设工程，包括塔东道路 1327.7m2，塔西道 路 1062.5m2，水表井 6 座；于 2018 年 10 月 15 日开工，2019 年 1 月 24 日竣工。总投资 187.78 万元，其中施工费用 176.42 万元，监理费用 3.08 万元，设计费用 8.28 万元。施 工费用 176.42 万元包括一标段 124.35 万元，二标段 52.07 万元，全部为瀍河区财政资金，目前到位 88.21 万元，项目 正在审计，剩余价款支付要按照最终审计报告审定金额结算。 设计费用和监理费用尚未支付。 （二）项目绩效目标 瀍河区通组通户道路建设工程项目一标段计划改造道 路面积 4463m2；铺设侧石 2524m；挖方量 2222m3。二标段 计 划 改 造 道 路 面 积 2256m2 ； 铺 设 侧 石 1155m ； 挖 方 量 961m3。 瀍河区通组通户道路建设工程项目计划工期 60 日历天， 保证项目按计划开工、竣工；有效杜绝各类安全隐患，重伤、 - 24 -� 死亡事故；实现安全文明施工，争创市级文明工地。落实各 项措施，完成项目建设目标、相关技术指标达到设计要求， 符合国家质量验收备案标准，验收合格投入使用。 项目完成后实现完善城区功能，改善瀍河回族乡塔东社 区、塔西社区及杨文办事处杨文街道、吕庙社区未硬化道路 的道路质量，优化居民的出行环境，改善当地居民的环境卫 生等生活生产条件，提升居民的生活质量，满足人民群众的 出行需求。同时，通过改善道路交通基础设施状况，促进瀍 河回族区的经济发展和现代化建设，发挥财政资金的导向作 用，实现居民、社会、环境的和谐发展。 二、项目单位绩效报告情况 瀍河区通组通户道路建设工程项目是由瀍河回族区建 设局负责实施的。瀍河回族区建设局为区政府职能部门，设 - 25 -� 2 个职能科室（办公室、市政管理股）和绿化站。现共有编 制 19 人，其中行政编制 9 人，事业编制 10 人。主要职责是 贯彻执行有关城区规划、建设管理等方面的方针、政策，负 责组织、领导、协调全区的城市规划、管理工作；负责城市 建设年度计划的编制和统计，城市维护建设资金和专项资金 的管理和使用， 城市建设行政收费标准的报批和费用的收取、 管理使用；按照区政府的要求，负责辖区背街小巷道路建设 安排计划、规划、设计、施工预算、招投标管理和组织施工 工作；负责区属道路、桥梁、涵洞、排水等市政设施的维护 和管理，负责全区防汛工作；贯彻落实《洛阳市绿化管理条 例》，负责城区园林绿化工作；负责区管道路设施、灯饰设 施组织建设和管理，拟定区管道路照明、灯饰建设规划，并 组织实施等工作。 按照绩效评价要求，项目资金使用单位，对项目资金情 况进行了总结汇总，提供了完整详细的总结报告。项目资金 使用单位报告内容包括项目概况、 项目资金使用及管理情况、 项目组织实施情况、项目绩效情况、评价情况及评价结论、 绩效评价结果应用建议、主要经验及做法、存在的问题和建 议等部分组成。报告对瀍河区通组通户道路建设工程项目总 体情况进行了介绍；项目资金使用及管理情况主要从项目资 金使用、投入情况进行了分析；项目组织实施情况主要从项 目的组织及管理情况进行分析；项目绩效主要从项目的环境 效益及对社会的影响进行了分析；最后对项目进行了总结。 三、绩效评价工作情况 - 26 -� （一）绩效评价目的 此次开展瀍河区通组通户道路建设工程项目绩效评价 的目的在于通过对项目实施情况的调查以及项目资金使用 情况的核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产 出的成效方面，项目能力建设和项目影响力方面进行客观公 正的评价，监督和督促资金使用单位更加科学、合理使用财 政资金，总结和发现财政资金投入和使用过程中的经验和存 在问题，为今后类似项目的实施提出改进意见和建议，进一 步提高财政资金使用效率，促进公共资源有效合理配置，实 现财政支出效益最大化。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法 开展瀍河区通组通户道路建设工程项目绩效评价遵循 科学规范、公开公正原则，采用现场考察、听取汇报和专家 - 27 -� 评分等多种方法评价，吸收和借鉴相关项目评价体系，构建 本项目的评价指标体系（附件 1），对本项目进行具体的量 化评价。 （三）绩效评价工作过程 1.前期准备 （1）确定评价专家小组成员 此次开展瀍河区通组通户道路建设工程项目绩效评价， 根据项目财政支出绩效评价的特点和具体要求，成立了以河 南科技大学土木工程学院副院长梁斌教授为评价专家组组 长，张萍（河南科技大学工程造价专业副教授）、于英霞 （河南科技大学工程管理专业副教授）、杨萌（河南科技大 学土木工程专业博士）为成员的绩效评价专家小组。 （2）确定评价指标体系 根据财政部绩效管理规定以及关于评价指标的相关建 议，结合该项目的特征，经专家组成员讨论，共同协商研究， 构建了以绩效目标实现为导向、以绩效评价为手段、以结果 应用为保障、以优化财政资源配置、提升项目建设质量、提 高资金使用效率为目的的项目资金绩效管理评价体系，对本 项目进行具体量化评价（附件 1）。 （3）评价单位汇报、座谈 2019 年 4 月 29 日，评价专家小组在洛阳市瀍河回族区 财政局办公室听取关于瀍河区通组通户道路建设工程项目 实施情况工作汇报，专家组成员在听取汇报基础上向瀍河回 - 28 -� 族区建设局相关负责人详细了解了本项目建设及投入使用 情况，取得了相关文件和数据。 2.组织实施 2019 年 4 月 29 日，在洛阳市瀍河回族区建设局项目实 施相关人员的陪同下，评价专家小组对项目现场进行了考察， 了解项目建设及投入使用情况。 3.分析评价 绩效评价专家结合定量、定性手段，对项目绩效目标、 实施过程及质量、最终效果等进行全面审视与评价，撰写绩 效评价报告。 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况分析 1.项目资金到位情况分析 - 29 -� 瀍河区通组通户道路建设工程项目累计投资 187.78 万 元，全部来自区财政资金。其中项目施工建设资金 176.42 万元，洛阳市瀍河回族区建设局已按施工合同约定实际拨付 通组通户道路建设工程 50%工程资金 88.21 万元，其中第一 标段 62.175 万元，第二标段 26.035 万元，现工程正在审计 阶段，剩余资金在该工程审计完成后支付审计至结果的 95%， 扣除 5%质保金，质保期一年，一年后如无质量问题全额退还。 设计费用与监理费用共计 11.36 万元暂未支付。 2.项目资金使用情况分析 根据洛阳市政府和瀍河区政府工作安排部署，由洛阳市 瀍河回族区建设局负责对瀍河区通组通户道路建设工程项 目进行建设。 瀍河区通组通户道路建设工程项目为洛阳市瀍河区财 - 30 -� 政拨款，年初预算安排资金 200 万元，后经设计、财政评审 审定施工费用为 176.82 万元，其中招标控制价一标段 124.66 万元；二标段 52.16 万元。中标价合计 176.42 万元。设计 单位和监理单位由瀍河回族区建设局自行询价确定，设计单 位为广州博厦建筑设计研究院有限公司，设计费用 8.28 万 元；监理单位为河南智达建设监理有限公司，监理费用 3.08 万元。目前已累计支付工程款 88.21 万元， 其中一标段 62.175 万元，二标段 26.035 万元。该项目正在审计阶段，监理费 用和设计费用暂未支付。 3.项目资金管理情况分析 为了充分发挥财政资金作用， 做到合理使用和节约资金， 提高资金使用效益，瀍河回族区建设局对财政资金做到了专 款专用，支付范围、标准、进度、依据符合规定。项目的实 际支出符合财经法规和财务管理制度，资金使用合理；各种 帐务处理及时，会计核算较为规范。 在工程款项支付方面严格遵守有关支付要求和程序：根 据合同约定，工程竣工验收合格后，瀍河回族区建设局向瀍 河区政府申请支付施工费用，经区领导同意后，由区财政对 该款项进行拨付，区建设局对该款项支付至施工单位账户。 依据调查情况，该项目资金按照瀍河区通组通户道路建 设工程项目实施方案计划进行，在项目资金的使用上严格按 照资金管理办法，实行财政专户管理、科学安排、合理配置、 专款专用，专账核算、严格监管原则、严禁挪用和挤占，项 目资金直接拨付项目承建等相关单位。 - 31 -� （二）项目实施情况分析 1.项目组织情况分析 依据洛阳市政府和瀍河区政府的工作安排部署，为了美 化城市环境，为项目所在地的居民提供交通出行便利条件， 由瀍河回族区建设局组织乡、办、社区及相关单位对现场进 行摸底调查，收集第一手资料；组织专业设计单位于 2018 年 6 月完成道路改造设计工作；然后由财政评审中心对该项 目设计进行财政评审并按规定程序进行政府采购，确定施工 单位。 瀍河回族区建设局委托河南龙华工程咨询有限公司作 为该项目的招标代理单位，于 2018 年 9 月 19 日在《中国采 购与招标网》、《河南省（洛阳）政府采购网》、《河南招 标采购网》、《中国招标投标公共服务平台》发布了瀍河区 - 32 -� 通组通户道路建设工程项目竞争性磋商公告。2018 年 9 月 30 日上午 9 时 30 分在洛阳市南昌路与九都路交叉口壹号城邦 10 栋 503 室组织进行竞争性磋商，评标委员会按照招标文件 规定从政府采购专家库中随机抽取经济、技术专家 4 人、业 主评委 1 人，共 5 人组成。评标委员会按照招标文件要求分 别对各投标人的投标文件进行了认真评审，推荐中标候选人。 一标段第一中标候选人为河南基祥建设工程有限公司，投标 报价 1243500.00 元，第二中标候选人为河南嵩岳路桥工程 有限公司，投标报价 1244502.45 元；二标段第一中标候选 人为河南得华建筑工程有限公司，投标报价 520700.00 元， 第二中标候选人为河南省润轩建筑工程有限公司，投标报价 521069.51 元。并于 2018 年 10 月 8 日至 2018 年 10 月 10 在 《中国采购与招标网》、《河南省(洛阳)政府采购网》、 《河南招标采购综合网》、《中国招标投标公共服务平台》 进行公示。公示期满后，未收到投标人异议，招标单位向第 一中标候选人发出中标通知书。瀍河回族区建设局于 2018 年 10 月 15 日依据中标通知书与中标单位签订了项目合同书。 该项目按照计划于 2018 年 10 月 15 日开工，一标段于 2018 年 12 月 13 日竣工，二标段于 2019 年 1 月 24 日竣工。 项目建设过程由瀍河回族区建设局和河南智达监理有限公 司对项目实施质量、进度、安全文明施工等进行全过程全方 位的监督管理。2018 年 12 月 13 日与 2019 年 1 月 24 日由建 设单位组织监理单位和施工单位分别对两个标段组织了竣 工验收，验收组认为项目已按施工合同要求完成，外观项目、 - 33 -� 量测项目及资料核查均符合有关标准的规定，全部达到合格。 2.项目管理情况分析 瀍河区通组通户道路建设工程项目政策性强，在项目实 施过程中得到了瀍河回族区建设局领导的高度重视和大力 支持。特委派闫予江、王海江两位同志具体负责项目的实施 与管理工作，严格按照相关规定，明确责任，合理分工，密 切协作，督促工程进度，保证该项工作的顺利进行。 在项目建设中，为了确保工程质量、进度和安全文明施 工，瀍河回族区建设局严格按照基本建设程序以及相关法律 法规，实行“项目招投标制和质量管理责任制”。对工程的 质量、进度安全和文明施工进行全过程、全方位的现场监督 管理。努力化解工程风险，提高工作质量和效率，明确规范 管理，强化责任，确保安全，保证质量。从思想观念、文明 - 34 -� 施工、设计文件和施工材料等方面入手，做到未雨绸缪，防 患于未然。项目建设过程中，聘请监理单位对项目建设进行 监督管理。接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成 后瀍河回族区建设局按照有关规定组织项目相关单位进行 了验收，各项目参与单位紧密配合，各尽其责，保证了项目 建设的顺利进行。 瀍河区通组通户道路建设工程项目资金全部为瀍河区 财政资金，项目资金均用于项目建设。项目的实际支出符合 财经法规和财务管理规定，资金使用合理；各种帐务处理及 时，会计核算较为规范。按项目合同已拨付 50%工程款，现 工程正在审计阶段，剩余资金在该工程审计完成后，依据审 计结果及施工合同进行支付，监理费用和设计费用暂未支付。 （三）项目绩效情况分析 - 35 -� 1.项目经济性分析 该项目总投资 187.78 万元，其中工程建设费用 176.42 万元，设计费用 8.28 万元，监理费用 3.08 万元，全部来自 瀍河区财政资金，目前项目正在审计。项目的经济性依据审 计结果给予认定。 2.项目的效率性分析 （1）项目的实施进度 该项目于 2018 年 10 月 15 日开工建设，第一标段于 2018 年 12 月 13 日完工，等二标段于 2019 年 1 月 24 日完工。第 二标段在实施过程中由于有阻工现象，所以进度计划滞后。 （2）项目完成质量 2018 年 12 月 13 日洛阳市瀍河回族区建设局、河南智达 监理有限公司、河南吉祥建设工程有限公司对一标段进行了 - 36 -� 竣工验收，2019 年 1 月 24 日洛阳市瀍河回族区建设局、河 南智达监理有限公司、河南得华建筑工程有限公司对二标段 进行了竣工验收。验收组认为项目已按施工合同要求完成， 外观项目、量测项目及资料核查均符合有关标准的规定，全 部达到合格，验收资料保存完好。 经专家文件查阅及现场考察，认为瀍河区通组通户道路 建设工程项目设计较合理，资金投入使用效果良好，项目质 量符合要求。 3.项目的效益性分析 （1）项目预期目标完成程度 瀍河区通组通户道路建设工程项目财政支出资金使用 较合理，质量符合要求，一标段进度按计划落实，二标段进 度滞后进度计划，基本达到了预期目标。 - 37 -� （2）项目实施对经济和社会的影响 瀍河区通组通户道路建设工程项目完善了塔东、塔西及 吕庙社区的道路网络，有效改善了瀍河区的基础设施和生态 环境，改善了人居环境和区域社会环境，方便了群众出行， 对提高瀍河区居民生活水平具有十分重要的现实意义。该项 目的实施也改善了城乡结合部落后的交通面貌，有利于促进 城乡统筹、协调、可持续发展，从而促进城乡一体化进程， 也有利于城市的人居协调和经济发展。 五、综合评价情况及评价结论 该项目资金根据合同约定进行拨付， 有一定的管理规定， 工程质量较好，资金使用较合规，但对项目资金的管理缺乏 明确规定，应建立健全项目财务及管理制度，加强财务核算 规范性，提高专项资金管理水平。该项目在实施过程中变更 较多，一标段提前竣工满足工期要求，二标段工期滞后较多； 成本控制情况有待根据审计结果进行认定。该项目招投标、 监督检查等程序较规范，但组织机构健全性、分工明确性有 待提高。 项目工程质量经验收合格，取得了较好的社会效益，社 会公众满意度较高。 绩效评价专家组经过调查分析和总结，确定了瀍河区通 组通户道路建设工程项目绩效评价指标。专家组采用现场调 查法、目标任务法、专家评议法相结合，经评定，本项目综 合得分为 85 分，绩效等级为良好。 六、绩效评价结果应用建议 - 38 -� 瀍河区通组通户道路建设工程项目基本按计划完成预 算财政投入，各项支出管理较规范。通过项目的实施，取得 了较好的社会效益。该项目以国家政策为基础，结合瀍河区 具体情况，充分考虑社会、经济、环境和生活的需要。在项 目组织与实施进度安排，项目预算与资金筹措等方面进行了 综合研究和分析，前期对项目的实施地点进行了大量的调研 工作，为项目建设奠定了良好的基础。 （一）强化预算资金管理，确保合理使用财政资金 瀍河区通组通户道路建设工程项目，财政资金依据合同 按计划拨付，为项目建设的顺利进行提供了有力保障。在项 目管理中采取了一定的管理措施，并做好资料归档工作，为 以后项目的建设提供有益的参考和指导。 （二）加强项目建设的过程管理，保证项目目标的实现 - 39 -� 瀍河区通组通户道路建设工程项目管理的基本目标是 进度控制、质量控制、成本控制及安全文明施工。在工程管 理过程中对项目目标进行了较为有效的管理，对工程项目的 实施具有重要的意义。对项目实施全过程全方位管理的目的 是通过采用合理的管理措施，确保项目工程质量的前提下， 在预算投资的合理范围内按照计划工期完成满足功能要求 的工程项目。 （三）完善档案资料管理工作，规范项目建设管理程序 档案资料管理工作贯穿于工程建设的各个阶段。在工程 建设过程中，所涉及到的工程文件很多，包括工程建设过程 中形成的各种信息记录，工程准备阶段文件、监理文件、施 工文件、竣工图和竣工验收文件等。在项目建设全过程中形 成的所有资料，都统一进行集中收发和管理。做好档案资料 管理工作，可以为工程建设工作顺利开展创造良好的前提条 件，极大地提高工程管理的工作效率。目前二标段部分资料 因不完善施工单位正在进行补充。完整的档案资料可以为后 续类似工程建设提供有益的参考和指导。 （四）环境保护措施（水质污染控制、噪音污染控制、 粉尘污染控制等）较有效 通过实地走访调查，了解到该项目在施工过程中所产生 的灰尘、污染、噪音对周边居民的正常生活未产生影响，即 项目满足对生态环境的保护要求。 七、主要经验及做法、存在的问题和建议 （一）主要经验及做法 - 40 -� 1.健全组织、加强领导 瀍河回族区建设局高度重视通组通户道路建设工程项 目的实施，专门指定相关人员对项目进行管理，为项目顺利 实施提供了有力的组织保障。 2.坚持“四制”建设管理 建设过程严格执行基本建设程序，按照瀍河回族区建设 局有关规定和项目法人责任制、招标投标制、工程监理制及 合同制等建设管理的法律、法规进行管理。 3.加强培训，提高管理工程水平 为了提高瀍河回族区建设局管理人员工程项目的管理 水平，工程部组织了工程项目管理、施工安全等业务知识培 训。通过实地参观施工现场管理和专业人员讲授，进一步规 范工程建设程序、施工现场管理、安全管理、质量监督和资 - 41 -� 金管理，为顺利完成项目建设任务奠定了坚实的基础。 （二）存在的问题 在各级领导的关心与支持下，在社会各界的努力下，该 项目的实施取得了一定的成绩，但也存在一些问题。 1.项目管理制度健全性不足 瀍河回族区建设局未针对该项目制定总体的实施管理 办法、专项资金管理办法、项目验收管理办法等相关制度， 项目制度建设有待进一步加强，项目资金使用中资料审查进 度有待提高。 2.项目组织管理不够规范 该项目针对 2018 年道路建设工程进行了责任分工，各 路段各类工程均有专门的管理人员负责，但未对管理人员职 责进行细化且未制定相关管理制度对其进行规范、约束，项 目组织管理不够规范，项目管理机制不够完善。 3.设计变更较多，存在工期滞后现象 鉴于项目所在地的特殊性，在实际施工中根据村民需求 对项目实施内容进行调整，导致项目变更较多；又由于存在 阻工现象，所以第二标段项目进度滞后，影响了整个项目的 进度安排和正常投入使用。 （三）建议 1.加强项目整体管理制度体系建设，加强管理制度的执 行力度。 瀍河回族区建设局应结合项目实际情况，会同相关科室 制定针对市政工程建设的一系列管理制度，例如:专项资金 - 42 -� 管理办法、绩效考核管理办法等，为项目的整体规范实施提 供全面制度保障。 2.进一步加强前期的调研工作，加强变更管理 根据项目的具体情况，进一步加强前期的调研工作，调 研的对象、范围和内容要明确，调研结果要真正能指导设计， 尽量减少项目施工过程的设计变更，一旦发生变更应严格执 行工程变更程序，以便更有效控制工程造价，保证项目工期。 3.目标细化程度有待提高 该项目设定的绩效指标明确了每个标段的工程建设内 容，但每项内容的细化目标不清晰，因此建议设置更细化的 绩效评价指标。 4.强化绩效管理意识，提高绩效管理水平 瀍河回族区建设局应进一步强化绩效管理意识，通过服 - 43 -� 务对象满意度调查等方式收集绩效信息，及时分析绩效管理 过程中存在的问题并提出解决措施，逐步提升项目绩效管理 的精细化水平。 5.提高项目管理水平，严把工程质量和施工安全关 质量和安全是工程建设管理的重要内容之一，也是工程 得以顺利进行的保障。建设单位应加强专业人才储备，提高 项目管理水平，并会同监理等其他管理单位和部门在工程开 展的各个阶段对工程的质量和安全开展严格检查，发现问题， 立即责令整改，对工程质量和施工安全长抓不懈。 6.加强对工程设计评审的工作管理 工程设计、合同的签订及履行、工程决算等要严格执行 国家有关基本建设程序法规制度的规定，并加强项目建设过 程中各环节的管理工作。 - 44 -� 建设单位应加强对工程设计的评审工作管理，及时提出 合理化建议，确保项目功能性、结构性符合国家标准以及工 程建设的要求。 7.健全落实道路养护制度，认真制定道路养护计划，加 强项目建后管护，保障道路建设可持续发展。 建议建设单位建立健全道路建、养制度，认真制定道路 养护计划，鉴于我国工程建设领域重建轻管的痼疾，必须从 该道路完工之时起就对道路养护工作通盘考虑谋划，明确养 护工作目标，制定养护工作计划，建立养护工作规章制度和 责任机制，拓宽养护工作经费来源，保障道路项目的可持续 发展。 八、其他需说明的问题 无。 - 45 -� 附件 1：“瀍河区通组通户道路建设工程”项目绩效评 价指标表 评价工作组成员签名： 评价工作组联系电话： 评价专家组组长签名： 评价专家组联系电话：0379-65627371 评价工作开展时间：2019 年 4 月 29 2019 年 - 46 -� 日至 6 月 10 日 附件 1： “瀍河区通组通户道路建设工程”项目绩效评价指标表 一级 二级 三级 分 指标 指标 指标 值 指标解释 评价标准 得分 1.实施方案已制定，得 2 分； 未制定，得 0 分。 2.前期工作审查、审批程序严 项 目 立 项 （8 分） 项目实施方案制定； 项 目 立 项 规 范 前期工作调查、上报 8 情况；初步设计审批 情况、道路建设工程 性 项目责任落实情况 格，按规定报批的，得 2 分； 程序不严格，未报批的，得 0 分。 3.审批程序严格，审批进度满 4 足按期完成计划要求的，得 2 投入 分；否则，得 0 分。 （15 4.有明确的责任落实方案的， 分） 得 2 分；未制定方案的，得 0 分。 资 金 到 位 资 金 落 实 （7 分） 财政资金按计划落实， 4 项目资金实际到位/计 根据实际到位资金占计划的比 重计算得 4 分 率 划到位×100% 到 位 财政资金到位及时性： 资金及时到位，得 3 分；未及 项目资金是否及时到 时到位但未影响项目进度，得 2 及 时 3 率 位；若未及时到位， 分；未及时到位并影响项目进 是否影响项目进度 度，得 0—1 分。 4 3 1.“四制”均符合要求，得 2 分；有其中 3 项得 1 分；少于 2 按要求落实项目法人 过程 （20 分） 业 务 管 理 制、招投标制、建设 管 理 制 度 监理制和合同管理制； （ 14 健 全 分） 性 4 纳入政府任期目标考 核内容，层层落实责 任；建后管护情况 项；得 0 分。 2.项目是否纳入区政府目标任 务；区政府是否与建设单位签 订责任书。纳入目标任务并签 订责任书，得 2 分；有其中 1 项，得 1 分；两项都没有，得 0 分。 - 47 -� 3 1.各部门分工情况已经明确， 得 1 分；未明确，视各部门配 合情况，得 0.5 分。 制 度 部门分工清晰，配合 执 行 顺畅；工程进度、档 有 效 4 性 案资料管理情况；工 程验收情况 2.工程进度、档案资料完整， 得 1 分；资料不够完善，得 0.5 3 分；无资料，得 0 分。 3.项目完工后及时验收；项目 竣工后，办理了竣工验收手续， 得 2 分，满足一项得 1 分。 1.质量好，严格执行批复文件 和规程规范，设计变更较少， 得 3 分；执行方案批复和规程 规范要求，按照要求履行设计 变更程序，得 2 分；质量差， 存在重大设计变更未履行报批 项 目 质 量 可 控 6 性 施工图设情况；质量 程序，得 0 分。 和安全管理情况计质 2.项目单位质量管理和安全责 量 任制度及保证体系健全，得 3 4 分；实体质量较好，无安全生 产隐患，得 2 分；存在质量缺 陷未能及时处理或存在安全隐 患未及时整改，得 1 分；出现 重大质量事故或安全事故，不 论满足几项，均得 0 分。 1.项目单位建立了健全的财务 管 理 制 度 健 全 会计管理制度 3 资金使用规范 2. 资金使用符合国家有关规 2 定和管理办法要求。 性 以上满足一项得 1.5 分。 财 务 1.按合同约定支付工程款，无 管 理 大额现金支付工程款、白条入 （6 分） 资 金 账现象 使 用 合 规 3 财务管理和会计核算 2.资金管理规范，无违反基建 规范性 财务会计制度、现金管理条例 性 3 现象，无挤占、截留、挪用专 项资金现象。 以上满足一项得 1.5 分。 产出 （25 分） 项 目 项目建设任务完成情 产 出 产 出 （ 25 数量 分） 6 况，修建道路完工率= （实际完工量/计划完 工量）×100% - 48 -� 按照设计要求完成任务，得 6 分，大于等于 95%的，得 5 分， 每降低 5%扣 1 分。 6 按照设计要求完成任务，质量 产 出 质量 7 项目的工程质量是否 验收合格，得 7 分；合格率大 达标（验收资料） 于等于 95%的，得 6 分，每降低 7 5%扣 1 分。 满足工期要求，及时完成，得 5 分；进度较快，完成时间基本 满足要求，得 4 分；开工滞后 产 出 时效 5 工程建设整体进度情 影响工程总进度，或因非不可 况 抗拒因素未按进度计划完成阶 2 段目标，经整改能按时完工， 得 2 分；进度严重滞后，得 0 分。 预 算 执 行 对照绩效目完成项目总投资， 7 投资完成情况 率 经 济 效益 社 会 效益 效果 （40 分） 对照目标评价，项目资金节约 10 项目节约资金情况 率 95%以上，得 10 分；每降低 5 8 个百分点，扣 1 分。 10 项目是否产生社会综 合效益 对照绩效目标评价社会效益， 项目产生了社会综合效益，得 9 10 分。 1.按照可持续性发展的方针进 效 益 分） 7 扣 1 分。 项 目 （ 40 得 7 分；每降低 10 个百分点， 工程项目后续运行及 可 持 续 影 10 响 行规划和建设，得 5 分。 成效发挥的可持续性 2.既满足了社会的发展需求， 影响情况 10 又在项目建设中，对生态环境 产生较小的负面影响，得 5 分。 服 务 对 象 满 意 度 合计 10 社会公众或服务对象 通过实地走访调查，满意率在 对项目实施效果的满 95%以上，得 10 分，每降低 5 意程度 个百分点，扣 1 分。 100 分 10 85 - 49 -� 瀍河区环卫局 2018 年度道路清扫保洁服务 项目财政支出绩效评价报告 洛阳市瀍河区财政局 2019-5-20 - 50 -� 目 录 一、项目基本情况 ..........................................2 二、项目单位绩效报告情况 ..................................4 三、绩效评价工作情况 ......................................4 四、绩效评价指标分析情况 ..................................6 五、综合评价情况及评价结论 ...............................10 六、存在问题 .............................................10 七、对策建议 .............................................12 附录一：调查问卷统计分析 .................................14 附件二：瀍河区道路清扫保洁服务情况调查问卷 ...............21 附件三：项目绩效评价指标表 ...............................23 附件四：绩效评价专家签名表 ...............................26 - 0 -� 瀍河区环卫局 2018 年度道路清扫保洁服务 项目财政支出绩效评价报告 根据财政部关于贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算 绩效管理的意见》（财预〔2018〕167 号）精神和洛阳市委、市政府 关于提高财政资金绩效的要求，遵照瀍河区政府办 2018 年 6 月签署 的《关于推进瀍河区财政局绩效目标考核管理工作的实施建议》等有 关规定，瀍河区财政局成立绩效评价工作组，参照《洛阳市城市市容 和环境卫生管理条例》、《洛阳市大气污染防治条例（修订）》、 《洛阳市瀍河区道路清扫保洁承包合同》及《洛阳市瀍河区绿化养护 管理及道路承包合同》，结合项目实际，按照科学规范、公正公开的 原则，通过现场考察、听取汇报、查看资料和问卷调查等形式，对洛 阳市瀍河回族区市容环境卫生管理局（以下简称瀍河区环卫局）2018 年度道路清扫保洁服务项目财政支出情况及实施效果进行绩效评价， 形成评价报告。经过绩效评价工作组评议，该项目综合得分 80 分， 评价等级为良好。 本次评价主要内容包括：财政资金拨付使用情况；财政资金的使 用与市、区政府政策导向的吻合程度；财政资金分配方法是否合理； 在实施道路清扫保洁服务项目市场化的过程中，公开招投标的运作程 序是否合理、合规；是否牢固树立以人为本、为民服务的理念，从而 达到精准、高效、协同的环卫作业管理模式；项目主管部门对项目和 - 0 -� 资金的管理规范情况；项目对环卫作业动态管理服务水平及居民和谐 宜居的提升程度。 一、项目基本情况 （一）项目概况 洛阳市瀍河区 2018 年度道路清扫保洁服务项目覆盖范围为：瀍 河区 135.90 万平方米道路清扫保洁及承包范围内所有垃圾的清扫、 收集和运输，沿线绿化带及绿地保洁捡拾、沿线路段内果皮箱、垃圾 桶的人工清洁保洁、管理和沿线居民、商户的垃圾收集工作。 该项目由洛阳市瀍河区环卫局负责监督实施，洛阳洁雅清洁服务 有限公司（以下简称洁雅公司）和洛阳环美保洁服务有限公司（以下 简称环美公司）负责具体承包运营，承包运行期限均为 2018 年 6 月 1 日至 2020 年 5 月 31 日。加上之后由区建设局移交的新增道路路段 和五块绿地养护管理工作以及中标前 1 月－5 月的支出（包括对洛阳 环美公司、洛阳诚洁家政公司、洛阳育秀园林绿化公司的支出和 2017 年 10 月－2018 年 5 月的工资差额补发），项目年度总预算为 1124 万元。 （二）项目绩效目标 1.项目绩效总目标 通过洛阳市瀍河区环卫局 2018 年度道路清扫保洁服务项目的考 核，深入践行新发展理念，贯彻以人民为中心的发展思想，运用系 统性思维办好民生实事，满足人民群众日益增长的美好生活需要。 进一步提升城区环卫管理水平，创造更加优美的人居环境，做好环境 - 1 -� 污染防治攻坚战和“一节二创”保障工作，提高瀍河区对外形象，开 展深度保洁，推进实施标准化管理，逐步建立“智慧型、全覆盖、 动态化”的精细化管理新模式。 2.项目绩效阶段性目标 （1）2017 年 12 月－2018 年 1 月，瀍河区道路清扫保洁服务项 目运作进入立项阶段。在此阶段瀍河区环卫局组建了项目团队，到附 近老城、西工等城区考查取经，并由项目经理、技术人员实地查看现 场情况，确定城区主要道路工作区域的划定，核算丈量清扫面积，界 定清扫保洁区域范围，进行招标前期准备工作。 （2）2018 年 1 月－2018 年 5 月为项目实施准备阶段。在此阶段， 瀍河区环卫局确定了项目负责人，编制了《洛阳市瀍河区道路清扫保 洁服务项目招投标方案》等项目计划，并由瀍河区政府采购中心于 2018 年 5 月 28 日发布招投标公告，中标人确定为洁雅公司和环美公 司，服务期限为二年，中标金额为 19806886 元。 （3）2018 年 5 月－2018 年 6 月为项目实施阶段。2018 年 6 月 9 日瀍河区环卫局与洁雅公司和环美公司分别签订《洛阳市瀍河区道路 清扫保洁承包合同》，期限二年。项目团队按照“明确责任、强化管 理、量化考核、按质付费、便于执行”的原则制订了《环卫局道路清 扫保洁奖惩规定》，对瀍河区道路清扫保洁作业承包方进行监管。 （4）2018 年 6 月－12 月量化考核阶段。项目团队采用定期检查 与临时抽检相结合的方式进行日常监督检查，每周对承包方的清扫保 洁作业进行检查，根据质量评定标准，按百分制给出评定意见和整改 - 2 -� 要求，成绩分为优秀、良好、合格、不合格四个等级，70 分（含 70 分）以下为不合格。连续二周考核不合格的，扣除本月承包金的 50%； 连续二个月考核不合格的解除承包合同；全年累计三个月考核不合格 的取消下一年度的管护投标资格。 二、项目单位绩效报告情况 瀍河区环卫局按照相关要求，对项目开展情况、项目资金使用情 况及项目产生的绩效进行了自我评价，并提交绩效自评报告。自评报 告未显示打分情况，在业务数据、资金使用、资金管理方面做了较完 整的论述，但对项目开展存在问题的梳理不够充分，后续改进措施部 分也过于简略。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过对财政资金使用情况和使用效果的综合评价，旨在把握财政 资金在加快瀍河区道路清扫保洁服务项目中的效果，总结财政资金在 该类项目支出中的经验与不足，加强对财政投入资金的监督和管理， 优化支出结构，实现公共资源的合理配置，不断提高财政支出的经济 性、效率性和有效性。 （二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法 本次评价遵循科学规范、公正公开的原则，按照洛阳市瀍河区财 政局 2018 年 10 月颁布的《洛阳市瀍河回族区预算绩效管理工作规程 （试行）》要求，结合本项目的实际情况，制定项目评价指标表，通 过深入现场调研、座谈、查看资料和问卷调查、走访一线职工等形式 - 3 -� 开展评价。 （三）绩效评价工作过程 1.前期准备 2019 年 4 月 8 日－10 日，洛阳市瀍河区财政局组建项目评价专 家组，组织召开绩效评价工作布置会，明确评价目的。专家组查阅项 目资料，了解项目开展情况，制定评价工作方案和评价指标表，并向 被评价单位下达绩效评价通知。 2.组织实施 2019 年 4 月 24 日－26 日，项目评价专家组开展项目评价调研工 作： 一是进行现场调研和走访调查：根据瀍河区环卫局道路清扫保洁 服务项目的实际运作情况，专家组到洁雅公司和环美公司作业区域的 不同地点，随机听取瀍河区居民和一线环卫人员对该项目的评价，并 填写相应的抽样调查问卷表，获取该项目的第一手资料。 二是听取汇报和查阅资料：专家组听取瀍河区环卫局相关领导和 项目承包运营方——洁雅公司和环美公司负责人的汇报，同时查看环 卫局项目自评报告和其它相关资料，了解项目实施过程中存在的实际 问题。 3.分析评价 2019 年 5 月 12 日－18 日，召开项目评价专家组会议，沟通项目 开展中存在的主要问题，分析问题形成的原因，提出相关改进措施， 并对项目开展整体情况进行评价，撰写项目评价报告。 - 4 -� 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况分析 瀍河区环卫局道路清扫保洁服务项目自 2017 年底开始筹划， 2018 年 6 月进入实施阶段，承包运行期限为 2018 年 6 月 1 日至 2020 年 5 月 31 日，项目预算总额为 19806886 元，年度预算 9903443 元。 加上之后由区建设局移交的新增道路路段和五块绿地养护管理工作 以及中标前 2018 年 1 月－5 月的支出（包括对洛阳环美公司、洛阳 诚洁家政公司、洛阳育秀园林绿化公司的支出和 2017 年 10 月－2018 年 5 月的工资差额补发），项目年度总预算为 11240000 元。 至 2018 年 12 月 31 日，瀍河区财政已拨付瀍河区环卫局 2018 年 度道路清扫保洁服务项目支出 10598527.5 元，与年初预算的差额部 分 641472.5 元属正常调节。瀍河区环卫局亦按照合同约定足额拨付 洁雅公司和环美公司 2018 年度承包款。 （二）项目实施情况分析 1.项目组织情况 瀍河区环卫局成立了“道路清扫保洁服务项目”团队，项目开展 分为项目立项、实施准备、项目实施、量化考核四个环节。 2.项目管理情况 瀍河区环卫局在项目开展过程中，从机构人员设置、规章制度出 台、项目开展流程等方面开展工作，专门设置项目工作领导小组，并 派专人负责，对道路清扫保洁服务项目的立项、准备、实施、监管和 考核进行了细化管理。采取的具体措施如下所述： - 5 -� （1）组织领导。瀍河区环卫局高度重视道路清扫保洁服务项目 建设，组织项目团队来协调相关部门，对项目推进过程中的各个环节 制定专人负责，责任落实到个人。项目团队每天均需将项目进度向环 卫局领导汇报，局领导定期组织项目实施协调会议，保证项目按期顺 利完成。 （2）制定实施方案。为保证项目的顺利实施，在项目团队成立 后，既制定了瀍河区环卫局道路清扫保洁服务项目实施方案。按照实 施方案，需完成项目立项、准备、实施工作，因此在项目实施推进过 程中，需要积极配合瀍河区政府采购中心，不断优化瀍河区环卫局道 路清扫保洁服务项目招投标方案，引入综合实力强、有经验、专业性 强的企业和适合瀍河区环卫管理的先进作业管理模式，以保证该项目 的顺利完成。 （3）落实项目实施制度。项目管理团队积极督促项目承包方— 洁雅公司和环美公司按照合同要求，配置必备的人员，制订严格的 《洁雅瀍河分公司清扫保洁项目考核管理制度》、《洁雅瀍河分公司 应急预案》、《洁雅瀍河分公司安全管理制度》和《环美保洁服务有 限公司规章制度及服务承诺》等管理制度，按照环卫作业标准，对生 活垃圾清扫、收集、运输规范操作，确保作业符合标准，努力做到方 案科学、详尽、合理、操作性强。在 2018 年 6 月瀍河区环卫局和洁 雅公司及环美公司分别签订为期二年的承包运营合同。 （4）日常监管考核。一是强化前置监管。对环卫标准、考核方 法以及质量标准等内容做出具体的要求，并出台一系列现场管理的监 - 6 -� 管手段，做到工作流程化、标准可量化，推动环卫作业的市场培育、 行业管理、质量监督、产业发展等走上规范化轨道；二是强化过 程监管。坚持内部考核与群众监督、媒体监督、社会监督等外部 监督结合起来，形成“日考核、周汇总、月通报”的全方位、立 体化监管模式；三是强化结果监管。对市政道路清扫保洁实行统 一标准、分类管理、按月考评，对清洁服务企业的作业人员配置、 作业时限、落实清扫保洁制度等进行全程监督检查并落实奖惩， 实现监管内容全覆盖、范围全地域、密度全天候。 （三）项目绩效情况分析 1.项目效率性分析 从项目开展的过程来看，瀍河区环卫局在保证公共服务质量的基 础上较好地实现了效率原则，改变了原有财政负担重，及街道管理、 小区管理和社区管理并存所导致的环卫作业标准不一、保洁界定不清 楚、相互职责不明确等问题。从实践来看，推行道路清扫保洁服务市 场化，可使环卫局的主要工作职能从清扫保洁等实际工作，转变为环 卫费收取和环卫服务企业的监督、检查、考核和指导等管理工作上来， 从而增强政府决策的透明度，提升实施长效管理的高效性，强化政府 的公共服务职能。 2.项目效益分析 通过本项目实施，实现了环卫精细化管理，全面提升了城区环境 卫生质量，进一步改善了居民生活和工作环境，确保了经济效益和社 会效益双丰收，提高了人民群众的幸福指数。 - 7 -� （1）提升了道路清扫保洁服务质量。长期以来，环卫行业存在 着吃大锅饭、人浮于事、效率低下及保洁质量不高，服务质量差等问 题，通过道路清扫保洁服务项目市场化运作，实现了政府花钱购买服 务，使得在市场竞争的压力下，服务质量得到明显提升，城区道路、 绿化带和公厕保洁整体水平明显提高，居民生活、工作环境进一步改 善。 （2）提高了财政资金使用效率。实行道路清扫保洁服务市场化 以前，资金主要用于人员开支，使得资金利用率较低。通过市场化运 作以后，经费按照作业量核算，让具备资质的清洁公司参与到城市道 路的清扫保洁工作中来，提升了环卫作业的科技、管理水平和城市环 境卫生质量。同时，在清扫保洁服务质量不降低的前提下，节省了资 金，提高了财政资金的利用率 （3）促进了环卫部门职能的快速转变。通过政府购买服务，使 得环卫管理部门的职能更加明确，从原来的“以费养人”改为现在的 “以费养事”，对于保洁人员的管理由保洁作业单位进行，环卫管理 部门不再向原来一样既要管事又要管人，现在可以专心管事，主要精 力用于决策和监管，工作效率明显提高。同时，环卫监管体制的被透 明化、公正化，可以通过数据来考核和评价，从另一方面提高了公共 服务质量。 （4）促进了就业、再就业工作。在当前就业压力较大的形势下， 在道路清扫保洁领域为进城务工农民、城市下岗工人等提供了较多的 就业岗位。目前道路清扫保洁从业人员主要是下岗失业人员、城市低 - 8 -� 保人员和失地农民，减轻了社会就业负担，促进了社会稳定。 （5）提高了政府公信力。通过引入市场竞争机制，提供公平 的竞争环境，建立开放、规范的道路清扫保洁服务管理体系和运 行机制，吸引社会资金和企业参与道路清扫保洁服务工作的投资 和运营，发挥承包方的专业化优势，有效解决公共服务的数量不 足和形式单一的问题，增强了政府对社会需求的回应度，增加了 社会公众对政府的信任度，提高了政府的办事效率。 （6）优化了资源配置。通过道路清扫保洁服务项目市场化的深 入，公共服务市场化的优点得到了体现。市场化能够有效进行公共资 源配置，在公共服务中引入竞争，在降低服务成本的同时提高服务效 率和服务质量。企业作为自负盈亏的市场参与者，在竞争压力之下不 断进行改革和创新，优化各生产要素，降低成产成本，提高服务效能。 五、综合评价情况及评价结论 经绩效评价专家组成员的分别打分和共同讨论，认为该项目基本 符合省市区相关文件的要求，财政资金在支持和引导瀍河区道路清扫 保洁及保障瀍河区经济社会和谐发展方面发挥了关键作用，项目管理 较为科学，但存在着购买服务市场化程度不高、部门协调不到位、保 洁公司短期化行为严重等问题，经过专家组成员评议，瀍河区环卫局 2018 年度道路清扫保洁服务财政支出项目综合得分为 80 分，评价等 级为良好。 六、存在问题 （一）购买服务市场化程度不高 - 9 -� 瀍河区环卫局依照相关文件在 2018 年 6 月通过招标方式与洁雅 公司和环美公司签订了相关政府购买服务合同，将瀍河区 135.90 万 平方米街区承包给上述两家公司，但市场化程度不高，承包合同仅限 于对人力清扫服务的购买，而不涉及机器清扫、垃圾中转站和公厕， 没有形成街道保洁、垃圾中转和公厕清洁的一体化：一条街道既有保 洁公司的人员清扫，也有环卫局的机器清扫，保洁考核责权不清，容 易造成推诿扯皮；垃圾中转站运输车辆垃圾沿途抛洒清理与街道保洁 分属保洁公司与环卫局，衔接不够紧密；垃圾中转车队人员老化严重， 管理成本大，财政负担沉重。 （二）部门协调不到位 城区保洁仅靠环卫局一家单位远远不能解决所有问题，需要多个 部门的统筹与协调。例如：瀍河区小饭店多，污水随意倾倒时有发生， 大大影响了市容市貌，但环卫局对饭店污水随意倾倒行为并没有处罚 权，仅能靠规劝，效果不明显；共享单车随意停放行为，环卫局仅负 责重新摆放整齐，没有权利管理相关共享单车公司，不能从根本上解 决单车随意停放行为。 （三）保洁公司短期化行为严重 国办发〔2013〕96 号文件《关于政府向社会力量购买服务的指 导意见》规定政府向社会购买服务的必须通过招标方式，合同订立年 限不得超过三年。瀍河区环卫局在 2018 年 6 月通过招标方式与洁雅 及环美公司签订了两年保洁合同，但签订的合同责权划分不够规范： 合同仅限于人员清扫服务购买，年限为两年时间，保洁公司投入相关 - 10 -� 资金不足，服务水平提升有限；合同结束后，新一轮招投标如何进行 合同中没有体现，保洁公司担心投入后收不回成本，因此不愿意加大 投入。 七、对策建议 （一）转变政府职能，提升政府购买社会服务市场化程度 随着环保标准的不断提高，政府职能的转换，瀍河区环卫局应在 下一个合同签订年限中将城区人员保洁、机器清扫、垃圾中转站和公 厕清洁打包一体化招标给保洁公司，实现街道保洁、垃圾运输和公厕 清洁一体化运营，降低社会管理成本。环卫局将重点工作放到城区保 洁考核上来，制定严格的考核标准，规范考核制度，定期打分评比， 完善奖惩制度。 （二）整合资源，加强多部分协调管理 由环卫局牵头与工商、城管等部门进行协调，建立综合管理制度。 例如；针对饭店污水随意倾倒现象，成立包括工商、城管在内的监督 小组，定期检查和查处，并充分利用城管局的数字化城市管理系统进 行不间断的监控，发现一起查处一起；建立多部门城市协调管理规范， 针对共享单车随意停放的问题，环卫局、工商局和城管局应联合出台 相关管理办法，由综合小组与相关企业界定责权利，提升城市管理水 平。 （三）完善合同招投标制度建设，避免企业短期行为 瀍河区环卫局应出台相应的《政府购买社会服务管理办法细 则》，明确招投标合同管理，例如：《细则》中可将中标企业的续约 - 11 -� 问题与考核情况相联系，考核优秀者优先续约，考核不理想者，续约 时酌情扣分，甚至提前解除合同；合同期限可以达到国务院规定最长 年限三年，鼓励企业加大投入，解除企业后顾之忧，提升瀍河区卫生 服务管理能力。 - 12 -� 附录一：调查问卷统计分析 为了保证瀍河区环卫局“道路清扫保洁服务项目”绩效评价的科 学性，了解“瀍河区道路清扫保洁服务项目”的实施效果。绩效评价 专家组组织了对瀍河区市民的问卷调查，共发出问卷 50 份，回收 50 份，其中有效问卷 50 份，问卷的相关数据统计情况如下： 1.您的年龄（ A.20－30 岁； E.60－70 岁； ） B.30－40 岁； C.40－50 岁； D.50－60 岁； F.70 岁以上 调研对象分布，20－30 岁占到总调研对象 12%，40－50 岁占到 30%， 30－40 岁占到 20%，本次调研对象以中青年为主 20－50 岁占到 62%。 2.您对瀍河区卫生状况是否满意（ A.非常满意； B.满意； C.不满意； ） - 13 -� D.非常不满意 调研对象中选择非常满意与满意的占 92%，说明居民对瀍河区卫 生状况满意，但也有 8%被调研对象表示不满意，说明瀍河区环卫工 作仍需加强。 3.您是否注意到垃圾运送过程中有垃圾洒落或垃圾污水渗出 （ ） A.经常有； B.偶尔； C.没有见过； - 14 -� D.从未遇到； 42%的被调研者偶尔看到有垃圾运送过程中有垃圾洒落或垃圾污 水渗出现象，没有见过的为 44%，说明垃圾运送过程中的垃圾洒落或 垃圾污水渗出现象时有发生，需要进一步加强管理。 4.您对瀍河区环卫车辆作业是否满意？（ A.非常满意； B.满意； C.不满意； ） D.非常不满意； 调研者对环卫车辆作业选择非常满意和满意的达到 96%，说明瀍 河区环卫车辆运行群众满意度较高。 5.瀍河区区的果皮箱或垃圾桶清理情况？（ A.清理及时； B.清理不及时； ） C.垃圾箱卫生情况堪忧； D. 垃圾箱卫生情况良好 90%被调研者对瀍河区的果皮箱或垃圾桶清理情况感到满意，也 有 10%的被调研者认为果皮箱或垃圾桶清理不满意，说明大部分地区 管理较为规范，极少数个别地区果皮箱和垃圾桶清理仍需加强。 - 15 -� 6.您对城区绿化带卫生是否满意：（ ） A.非常满意； D.非常不满意； B.满意； C.不满意； 对城区绿化带卫生状况，选择非常满意和满意的被调研者占 88%，同时有 12%的被访问者表示绿化带卫生不满意，说明城区绿化 带卫生基本达到了环保要求，但个别区域绿化带仍需要加强管理。 7.您对瀍河区公共厕所情况看法（本题可多选）（ ） A.有专人管理； B.无专人管理； C.卫生良好； D.卫生较差； - 16 -� E.内部设备运行良好； F.内部设备运行不佳 本题对选择结果进行了相关合并处理，同时选择 ACE 的认为非常 满意，选择 ACE 两项的认为是满意，一项的认为是一般，同时选择 BDF 的认为非常不满意，选择 BDF 两项的认为不满意。从调研结果来看， 有 52%的被调研者选择满意或非常满意，同时有 48%的被调研者选择 一般、不满意和非常不满意，这说明公厕管理远没有达到预期目标。 8.您对环卫工人工作看法（本题可多选）（ - 17 -� ） A.工作认真负责； D.管理不够规范； B.工作不够积极认真； E.人员配备到位及时； C.管理比较规范； F.人员配备不够到位 从调研数据看，绝大部分被调研者认同环卫工人的工作，同时对 环卫工人的管理和配备也是满意的。 9.您对城区环卫建议（本题可多选）（ ） A.加大清扫力度； B.增加环卫车辆； C.加强环卫车辆的管理； D.加强环卫工人管理； E.加强环卫工人的培训； F.无需做出改变 从调研结果来看，有 62%的被调研者认为无需做出改变，20%认 为需要加大清扫力度，有 14%被调研者认为要加强环卫工人培训和增 加环卫车辆管理，这说明瀍河区环卫工作需要进一步提升工作质量。 - 18 -� 附件二：瀍河区道路清扫保洁服务情况调查问卷 尊敬的朋友： 您好！ 本调查是为了了解“瀍河区道路清扫保洁服务”的实施情况，您 的意见对“瀍河区道路清扫保洁服务”项目的推进和改善具有重要意 义，本问卷调查采用匿名填写，所有的数据将经过统计处理，请您根 据实际情况填写。 您的真诚配合与帮助，将对瀍河区市政建设贡献一份力量，为此， 我们对您表示由衷的感谢，祝您身体健康，家庭幸福！ 瀍河区财政局绩效评价小组 1. 您的年龄（ A.20－30 岁； E.60－70 岁； 2. B.30－40 岁； C.40－50 岁； 您对瀍河区区卫生状况是否满意（ 3. D.50－60 岁； F.70 岁以上 A.非常满意； （ ） B.满意； C.不满意； ） D.非常不满意 您是否注意到垃圾运送过程中有垃圾洒落或垃圾污水渗出 ） A.经常有； 4. B.偶尔； C.没有见过； D.从未遇到； 您对瀍河区环卫车辆作业是否满意？（ - 19 -� ） A.非常满意； 5. B.满意； C.不满意； D.非常不满意； 瀍河区的果皮箱或垃圾桶清理情况？（ A.清理及时； B.清理不及时； ） C.垃圾箱卫生情况堪忧； D. 垃圾箱卫生情况良好 6. 您对城区绿化带卫生是否满意：（ A.非常满意； 7. B.满意； C.不满意； ） D.非常不满意； 您对瀍河区公共厕所情况看法（本题可多选）（ ） A.有专人管理； B.无专人管理； C.卫生良好； D.卫生较差； E.内部设备运行良好； 8. 您对环卫工人工作看法（本题可多选）（ A.工作认真负责； D.管理不够规范； 9. F.内部设备运行不佳 B.工作不够积极认真； E.人员配备到位及时； ） C.管理比较规范； F.人员配备不够到位 您对城区环卫建议（本题可多选）（ ） A.加大清扫力度； B.增加环卫车辆； C.加强环卫车辆的管理； D.加强环卫工人管理； E.加强环卫工人的培训； F.无需做出改变 - 20 -� 附件三：项目绩效评价指标表 一 级 二 级 指 标 指 标 内 容 标 分 值 20 指 标 内 容 项 目 目 标 决 策 过 程 项 目 决 策 资 金 分 配 项 目 管 理 三级指标 指 25 资 金 到 位 分 值 4 评 价 得 分 指标 内容 指标解释 评价标准 目标 内容 城区道路清扫保洁服务项目目 标是否明确、细化、量化；管理 的高效性、及时性、精准性是否 达到要求（4 分） 项目目标明确，1 分；项目 目标细化、量化，1 分；管 理高效、及时和精准，2 分 3 决策 依据 城区道路清扫保洁服务项目设 立与运作是否规范；决策管理机 制是否统一；环卫局内部治理结 构是否合理（3 分） 设立与运作规范，1 分；决 策管理机制统一，1 分；治 理结构合理，1 分 1 决策 程序 资料接收是否符合申报条件；申 报、批复程序是否符合相关管理 办法；项目建设的实施、调整是 否履行相应手续；监督约束机制 是否健全（5 分） 申报资料接收符合申报条 件，1 分；申报、批复程序 符合相关管理办法，1 分； 4 项目建设的实施、调整是 否履行相应手续 1 分；监 督约束机制健全，2 分 分配 办法 是否根据需要制定相关资金申 请拨付及使用计划；项目付款期 限是否合理、科学（2 分） 制定相关资金申请拨付及 使用计划，1 分；项目付款 期限是否合理、科学，1 分 2 分配 结果 项目建设资金的分配和运 项目建设资金的分配和运行是 行是否符合相关管理办法 否符合相关管理办法；项目资金 3 分；项目资金在各付款环 在各付款环节是否合理（6 分） 节是否合理，3 分 5 到位 率 财政实际到位资金／财政计划 到位资金×100%（3 分） 3 8 8 5 - 21 -� 根据项目资金到位率计算 得分，3 分 资 金 管 理 组 织 实 施 项 目 绩 效 55 项 目 产 出 到位 时效 财政资金是否能及时拨付给建 设单位；资金若未及时到位，对 项目建设和运行造成影响的程 度（2 分） 资金 使用 项目资金使用是否规范合理，是 否存在资金使用不合规、虚列或 无虚列，1 分；支出依据合 套取情况；是否专款专用，有无 规、无截留、挤占，1 分； 截留、挤占项目资金情况；是否 无挪用资金情况，2 分；内 7 存在挪用项目资金情况，是否通 部控制管理，1 分；资金根 过审计和检查；内部控制管理， 据相关办法严格管理，2 分 项目资金是否合规（7 分） 财务 管理 健全财政规章制度，资金管理、 严格按照财政资金使用办 费用支出等财务制度是否规范 法管理，1 分；资金管理制 完善，是否严格执行；会计核算 度健全，1 分；严格执行制 是否规范、完整，可持续性的监 度，1 分 管（3 分） 组织 机构 项目主管单位项目管理机构是 否健全、人员分工是否明确（2 分） 项目管理机构健全，1 分； 2 人员分工明确，1 分 管理 制度 是否建立项目实施方案，是否健 全项目管理制度；是否严格执行 相关项目方案和制度；人员配备 是否符合要求；人员培训是否达 标；项目进度是否进行检查和监 督，档案管理是否规范，加强对 项目的科学论证和管理；制定合 理的项目运行方案（8 分） 健全项目管理制度，1 分； 严格执行相关项目方案和 制度，1 分；人员配备符合 要求，1 分；人员培训达标， 5 1 分；项目进度合理、监督 到位，档案规范，2 分；制 定合理的项目运行方案，2 分 产出 数量 道路清扫保洁服务项目能否满 根据项目运行中能够满足 足城市管理中出现的问题 （5 分） 实际城市管理情况评分 4 产出 质量 道路清扫保洁服务项目的运行 能否高效处理城市管理中的问 题（4 分） 根据运行后实际情况评分 3 产出 时效 道路清扫保洁服务项目能够及 时、快捷处理问题（3 分） 根据运行后实际情况评分 2 产出 成本 项目运行费用节约使用， 项目运行费用是否节约使用，符 1.5 分；符合相关政策规定 合相关政策规定的数额（3 分） 的数额，1.5 分 3 10 10 根据资金到位情况及对项 目建设和运行造成影响的 程度进行评分，2 分 2 3 15 - 22 -� 项 目 效 果 总 分 100 40 100 经济 效益 道路清扫保洁服务项目的运行 与之前环卫作业费用进行 是否节约了城市管理成本 （8 分） 比较，根据实际情况评分 7 社会 效益 是否大幅提升政府城市管理效 率，8 分；项目运行吸收就业人 员量，推进带动下岗再就业工作 前景，2 分 大幅提升政府城市管理效 率 8 分；带动下岗再就业 人员就业，2 分 7 环境 效益 项目运行是否对于城市环境的 提升作用明显，6 分 根据提升效果酌情评分 5 可持 续影 响 促进区域经济发展进步是否持 续、有效（8 分） 持续有效，8 分；影响不明 显，4 分；无影响，2 分； 6 阻碍发展，0 分 服务 对象 满意 度 市民对道路清扫保洁服务项目 运作效果是否满意（8 分） 市民对项目运行效果满意 程度，0－8 分 评价专家： - 23 -� 6 80 附件四：绩效评价专家签名表 名 工作单位 职 务 职 称 学 位 纪 河南科技大学经济学院 副院长 教 授 博 士 岭 河南科技大学经济学院 国贸系书记 副教授 博 士 峰 河南科技大学经济学院 副教授 硕 士 峰 河南科技大学经济学院 副教授 博 士 科研秘书 瀍河区教育局“智慧校园” 建设项目绩效评价报告 签 名 瀍河区财政局 2019－6－20 - 1 -� 目 录 一、项目基本情况 ..........................................1 二、项目单位绩效报告 ......................................3 三、绩效评价工作情况 ......................................3 四、绩效评价指标分析 ......................................4 五、综合评价情况及评价结论 ................................8 六、存在问题 ..............................................9 七、对策建议 .............................................10 附件一：项目绩效评价指标表 ...............................12 附件二：绩效评价专家签名表 ...............................15 - 0 -� 瀍河区教育局“智慧校园”建设项目 绩效评价报告 根据《洛阳市人民政府办公室转发市财政局关于洛阳市财政支出 绩效评价管理暂行办法和洛阳市预算绩效管理工作考核办法（试行） 的通知》（洛政办〔2011〕127 号）的要求，对照瀍河区电化教育馆 申请预算时的绩效目标，依据《洛阳市财政支出绩效评价指标体系 （试行）》指标等有关规定，瀍河区财政局成立绩效评价工作组，对 照《洛阳市瀍河回族区预算绩效管理工作规程》结合项目实际，按照 科学规范、公正公开的原则，通过现场考察、听取汇报、查看资料和 问卷调查等形式，对瀍河区 2018 年度教育局“智慧校园”建设项目 工作开展情况及实施效果进行绩效评价，形成评价报告。经过绩效评 价工作组评议，该项目综合得分 83 分，评价等级为良好。 本次评价主要内容包括：财政资金拨付使用情况、财政资金的使 用与区政府政策导向的吻合程度、财政资金分配方法是否合理？在进 行学校信息化建设过程中，是否按照公平化的竞争秩序，采取公开招 投标的方式运作？是否牢固树立以人为本、为民服务的理念，从而推 进校园信息化建设，实现辖区校园的智慧、高效运行，项目主管部门 对项目和资金的管理规范性、项目对校园信息化建设动态管理服务水 平及学校运行的提升程度？ 一、项目基本情况 （一）项目概况 瀍河区教育局“智慧校园”建设项目是瀍河区 2018 年实施的惠 - 0 -� 民实事工程之一，该项目主要包括：对辖区 8 所学校“班班通”终端 设备教师使用的教学软件进行升级换代；为辖区 16 所学校配备安装 音频会议系统；为区第一实验小学安装室外和室内高清 LED 大屏幕项 目；为三所学校建设三所录播教室并配置桌椅。 项目由瀍河区教育局负责监督实施，从 2018 年 2 月开始调研， 至 2018 年 12 月底项目建设完成，项目年度预算为 125.55 万元。 （二）项目绩效目标 1.项目绩效总目标 通过瀍河区教育局“智慧校园”项目建设实现教育与信息化深度 融合，先进教学软件运用有利于改进课堂教学方法，提高课堂教学效 率，激发学生学习兴趣，培养学生创新精神和实践能力，同时教育信 息化建设将优质教育资源实现共享，促进教育公平。现代信息技术设 备和手段的运行，使得学校管理实现精细化、专业化和及时性，促进 校园生活和教学智能化、便捷化，从而提升学校工作效率，节约成本。 2.项目绩效阶段性目标 （1）2018 年 2－6 月为项目调研阶段，瀍河区教育局组织有关 专业人员深入学校进行专题调研。 （2）2018 年 7－8 月为项目实施准备阶段。在此阶段，瀍河区 教育局聘请专业公司对项目可行性进行论证，上报论证结果，实现项 目立项。 （3）2018 年 9—12 月为项目实施阶段。此阶段进行了项目招标、 项目施工、项目验收工作，到 2018 年 12 月底项目已全部施工完毕。 - 1 -� 二、项目单位绩效报告 瀍河区教育局按照相关要求，对项目开展情况、项目资金使用情 况及项目产生的绩效进行了自我评价，并提交绩效自评报告。自评报 告未显示打分情况，在业务数据、资金使用、资金管理方面做了较完 整的论述，但对项目开展存在问题的梳理不够充分，后续改进措施部 分也过于简略。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过对财政资金使用情况和使用效果的综合评价，旨在把握财政 资金在加快瀍河区校园信息化建设中的效果，总结财政资金在该类项 目支出中的经验与不足，加强对财政投入资金的监督和管理，优化支 出结构，实现公共资源的合理配置，不断提高财政支出的经济性、效 率性和有效性。 （二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法 本次评价遵循科学规范、公正公开的原则，按照洛阳市瀍河区财 政局 2018 年 10 月颁布的《洛阳市瀍河回族区预算绩效管理工作规程 （试行）》要求，结合本项目的实际情况，制定项目评价指标表，通 过深入现场调研、座谈、查看资料、走访一线职工等形式开展评价。 （三）绩效评价工作过程 1.前期准备 2019 年 4 月 22－24 日，瀍河区财政局组建项目评价专家组，组 织召开绩效评价工作布置会，明确评价目的。专家组查阅项目资料， - 2 -� 了解项目开展情况，制定评价工作方案和评价指标表，并向被评价单 位下达绩效评价通知。 2.组织实施 2019 年 5 月 10－12 日，项目评价专家组开展项目评价调研工作： 一是进行现场调研和走访调查：根据瀍河区教育局“智慧校园” 建设项目的实际情况，专家组人员到瀍河第一实验小学、东新安街小 学和瀍河区外语实验小学现场查看设备运行情况，考察学校老师现场 授课情况，并与相关工作人员现场交流，获取该项目的第一手资料。 二是听取汇报和查阅资料：专家组到瀍河区教育局进行座谈，听 取区教育局相关领导和项目实际负责人的汇报，同时查看区教育局项 目自评报告和其它相关资料，与项目相关人员座谈调阅有关资料，了 解项目实施过程中存在的实际问题。 3.分析评价 2019 年 5 月 20－6 月 20 日，召开项目评价专家组研讨会，沟通 项目开展中存在的主要问题，分析问题形成的原因，提出相关改进措 施，并对项目开展整体情况进行评价，撰写项目评价报告。 四、绩效评价指标分析 （一）项目资金情况分析 瀍河区教育局“智慧校园”建设项目自 2018 年 2 月开始筹划，2018 年 9 进入实施阶段，到 2018 年 12 月底施工及验收完成，项目总预算 为 258.9 万元，年度预算为 125.55 万元。 截止到 2019 年 5 月，对辖区 8 所学校“班班通”终端设备教师 - 3 -� 使用的教学软件进行升级换代，共安装 176 套，分三年进行支付，每 年每套约支付 3789 元，共计 200.04 万，2018 年应拨付 66.69 万元， 此项目已经完工，验收完毕，资金已拨付到位；瀍河区教育局音视频 会议系统，为辖区 16 所学校配备安装了音视频会议系统，共安装中 鱼（中型终端）5 个，小鱼（小型终端）19 个，共计 27.16 万元，此 项目已完成并支付；瀍河区第一实验小学高清 LED 大屏项目，11.17 万元已支付完毕；三所学校高清录播教室装修，该项目已完工并完成 审计，共计 17.63 万元，已完成并支付；三所学校高清录播教室配置 桌椅，经三家询价，目前已配备到位，共计 2.9 万元，已完成并支付。 （二）项目实施情况分析 1.项目组织情况 瀍河区教育局成立了由电教馆王军杰、李学刚同志为主的项目团 队具体负责项目的实施和管理工作，严格按照相关规定，明确责任， 合理分工，密切协作，督促工程进度，保证该项目工作的顺利进行。 2.项目管理情况 瀍河区教育局在项目开展过程中，从机构人员设置、规章制度出 台、项目开展流程等方面开展工作。专门设置项目工作领导小组，并 派专人负责，对教育局“智慧校园”建设项目的立项、准备、实施、 调试、监管和考核进行了细化管理。采取的具体措施如下所述： （1）组织领导。瀍河区教育局高度重视教育局“智慧校园”建 设项目建设，组织项目团队来协调相关部门，对项目推进过程中的各 个环节均制定专人负责，责任落实到个人。项目团队每天均需将项目 - 4 -� 进度向教育局领导汇报，局领导定期组织项目实施协调会议，保证项 目按期顺利完成。 （2）专题调研。为保证项目的立项科学，在项目团队成立后， 项目团队深入到辖区学校进行专题调研，收集第一手资料，积极听取 各学校就信息化建设提出的建议和需求，根据各学校所提供的信息化 建设需求，研究制定信息化建设方案。 （3）科学预算。项目团队聘请专业公司及技术人员到各学校实 地查看，结合现场实际情况，确定各学校信息化建设的具体项目，并 对各具体项目的技术参数进行设计和预算。项目团队拟定出设计方案 后，由财政评审中心对该项目设计进行财政评审，保证项目资金使用 的科学合理。 （4）项目实施与监管。项目团队按规定程序进行政府招投标采 购，确定洛阳市安盾电子科技等公司为项目建设单位。在项目建设中， 为了确保工程质量、进度和安全文明施工，项目团队严格按照基本建 设程序以及相关法律法规，对工程的质量、进度安全和文明施工进行 全过程、全方位的现场监督管理，努力化解工程风险，提高工作质量 和效率，明确规范管理，强化责任，确保安全，保证质量。从思想观 念、文明施工、设计文件和施工材料等方面入手，做到未雨绸缪，防 患于未然，严把安全质量和文明施工关。 （三）项目绩效情况分析 1.项目效率性分析 从项目开展的过程来看，瀍河区教育局在保证公共服务质量的基 - 5 -� 础上较好地实现了效率原则，项目建设改变了辖区内学校信息化建设 相对滞后，智慧校园建设不足、教学软件少的局面。从实践来看，项 目的完成，学校整体信息化水平和工作效率得到了提高，以教育信息 化促进教育现代化，对瀍河区教育的发展起到重要的推进作用。 2.项目效益分析 本项目作为公共管理项目，其主要体现以社会效益为主，经济效 益为辅： （1）改变课堂教学方法，提高课堂教学效率。当前信息技术 迅猛发展，对传统的教育理念和教学模式产生了巨大的冲击，信 息化普及实现了办公现代化，优化了课堂教学，为课堂上的学生 带来全新的学习体验。瀍河区“智慧校园”建设项目建设的完成 提高了课堂教学效果，在知识的抽象性和学生思维的形象性之间 架起一座桥梁，通过创设情境，优化课堂结构，突出教学重难点， 改革了传统的教育教学方式方法，显著提高了课堂教学效率。 （2）激发学生学习兴趣，培养学生创新思维。教学软件根据 学生的心理特点，运用信息技术创设教学情境，将丰富的学习资 源融入课堂之中，激起学生的共鸣。教学软件让学生在电脑模拟 的情境中亲历知识的形成过程，使知识由感性认识上升到理性认 识，不仅可以为学生的学习创设独有、广阔的学习环境，而且可 以为学生提供充分的观察、思维和实践的机会，提高了学生的创 新思维和实践能力。 （3）改变工作方式，提高工作效率。“智慧校园”建设项目 - 6 -� 建设完成后，增强了学校的管理能力和服务水平，降低了管理成 本。随着信息化建设的完善，辖区内各学校在教务、科研、德育、 学生成长、学业质量分析等方面做到了规范化、制度化和常态化， 可以更好的满足师生们的需求。校园信息化建设也增强了瀍河区 教育局对社会在招生、宣传等方面的回应度，增加了政府的公信 力和社会公众对政府的信任度，提高了瀍河区教育局的办事效率。 （4）促进教育公平发展、提高教育质量。瀍河区各学校之间 在师资水平、办学条件上存在明显差距。如果按照常规途径解决， 需要一个相当长的过程。而“智慧校园”建设项目能够以较低的 成本，将优质教育资源数字化，并依托互联网、卫星网、广播电 视网、移动通信网等公共信息基础设施，便捷高效地向辖区内各 学校传播，从而实现了优质教育资源共享。信息化也为提高教师 专业水平创造了便利条件，广大教师通过网上培训、视频课堂、 互动观摩，随时按需主动学习。尤其是辖区内较为落后学校的教 师能够零距离接触先进教学方法，提高教学能力。 五、综合评价情况及评价结论 经绩效评价专家组成员的共同讨论和独立打分，认为该项目符合 市区相关文件的要求，财政资金在支持和引导瀍河区校园信息化建设 及保障瀍河区经济社会和谐发展方面发挥了关键作用，项目管理较为 科学，但也存在着显示屏宣传内容过于单一，老师应用多媒体手段教 学的培训不够，对多媒体教学过于依赖等问题，经过专家组成员评议， 瀍河区教育局“智慧校园”建设项目综合得分为 83 分，评价等级为 - 7 -� 良好。 六、存在问题 （一）缺少多媒体教学与现代教育理念结合的系统培训 “班班通”教学软件是传统媒体和现代媒体的有机结合，有着丰 富的教学资源和先进的科技手段。如果能够合理的利用，将会多层次、 多维度地展现教学内容，优化课堂教学效果。但是，我们也应该清醒 的认识到，与传统教学手段相比，多媒体教学手段也有缺陷：一方面 不利于培养儿童抽象思维能力，另一方面也不利于小学生视力发育。 虽然瀍河区已经组织了多媒体教学培训，但现有培训主要是技术层面 的培训，主要的关注点是如何在授课过程中如何使用多媒体教学手段。 如果任课教师缺乏应有的现代教育理念培训，就可能导致媒体来教学 手段的滥用、泛用。 （二）“班班通”软件应用的跟踪调查和分析不足 小学生的可塑性比较强，“班班通”软件作为一种在课题教学中 能够起到重要作用的教学手段，对学生将会产生长期的影响，对其进 行合理的管理、使用尤为重要。但是目前“班班通”软件的应用，只 是停留在使用的层次，对这一软件使用效果缺乏跟踪调查和对比分析， 这对于规避软件的缺陷，避免其负面效果是不利的。 （三）高清 LED 大屏内容有待加强 瀍河区第一实验小学的双面高清 LED 大屏，屏幕一面对着学校操 场，另一面在五股路转盘的东北角，即平等街与北盟路交叉口的重要 位置，是一个重要的宣传窗口。但是，目前播放内容仅仅局限于第一 - 8 -� 实验小学的内部宣传，内容单一，对受众的吸引力有限，利用效率有 待提高。 七、对策建议 （一）加强多媒体教学与现代教育理念结合的培训 为了充分发挥多媒体教学手段的优势，瀍河区教育局应在全区小 学开展多媒体教学与现代教育理念结合的系统培训，帮助教师树立现 代教育观念。通过理论学习和教学课例分析，让教师全面把握多媒体 课堂教学的优劣势，明确多媒体教学是对传统教学手段的补充而不是 替代，关注多媒体教学手段对学生的负面影响。这样才能充分发挥多 媒体的功效，消除多媒体教学对学生身心的不利因素，让学生明白多 媒体课堂教学不是为了好玩，而是为了更好、更快、更容易地掌握新 知识。只有这样才能让教师在课堂上充分发挥主导作用，学生充分发 挥主体作用，真正实现教与学的交互性。 （二）做好“班班通”软件的后期跟踪调查分析 通过对瀍河区以及其他使用“班班通”软件地区的跟踪调查分析， 汲取经验、改进不足。通过跟踪调查，真实把握“班班通”多媒体教 学软件应用于教学的实际功效，对在跟踪中发现的问题及时向软件公 司反馈，对应用中出现的错误及时调整。通过“班班通”软件的后期 跟踪调查分析，不断促进软件的改进和提高，达到最好的软件的使用 效果。 （三）丰富高清 LED 大屏内容 位于五股路转盘的东北角的 LED 大屏，是一个非常好的教育信息 - 9 -� 宣传窗口。对其播放信息应当由瀍河区教育局与瀍河区第一实验小学 协调管理，播放内容不应只局限于该小学内容，应当增加瀍河区教育 局相关教育政策的内容，从而提高 LED 大屏使用效率，达到最好的宣 传效果。 - 10 -� 附件一：项目绩效评价指标表 一 级 二 级 指 标 指 标 内 容 标 分 值 20 指 标 内 容 项 目 目 标 决 策 过 程 项 目 决 策 资 金 分 配 项 目 管 理 三级指标 指 25 资 金 到 位 分 值 4 评 价 得 分 指标 内容 指标解释 评价标准 目标 内容 校园信息化建设项目目标是否 明确、细化、量化；管理的高效 性、及时性、精准性是否达到要 求（4 分） 项目目标明确，1 分；项目 目标细化、量化，1 分；管 理高效、及时和精准，2 分 4 决策 依据 校园信息化建设项目设立与运 作是否规范；决策管理机制是否 统一；教育局内部治理结构是否 合理（3 分） 设立与运作规范，1 分；决 策管理机制统一，1 分；治 理结构合理，1 分 3 决策 程序 资料接收是否符合申报条件；申 报、批复程序是否符合相关管理 办法；项目建设的实施、调整是 否履行相应手续；监督约束机制 是否健全（5 分） 申报资料接收符合申报条 件，1 分；申报、批复程序 符合相关管理办法，1 分； 5 项目建设的实施、调整是 否履行相应手续 1 分；监 督约束机制健全，2 分 分配 办法 是否根据需要制定相关资金申 请拨付及使用计划；项目付款期 限是否合理、科学（2 分） 制定相关资金申请拨付及 使用计划，1 分；项目付款 期限是否合理、科学，1 分 1 分配 结果 项目建设资金的分配和运 项目建设资金的分配和运行是 行是否符合相关管理办法 否符合相关管理办法；项目资金 3 分；项目资金在各付款环 在各付款环节是否合理（6 分） 节是否合理，3 分 6 到位 率 财政实际到位资金／财政计划 到位资金×100%（3 分） 2 8 8 5 - 11 -� 根据项目资金到位率计算 得分，3 分 资 金 管 理 组 织 实 施 项 目 绩 效 55 项 目 产 出 到位 时效 财政资金是否能及时拨付给建 设单位；资金若未及时到位，对 项目建设和运行造成影响的程 度（2 分） 资金 使用 项目资金使用是否规范合理，是 否存在资金使用不合规、虚列或 无虚列，1 分；支出依据合 套取情况；是否专款专用，有无 规、无截留、挤占，1 分； 截留、挤占项目资金情况；是否 无挪用资金情况，2 分；内 7 存在挪用项目资金情况，是否通 部控制管理，1 分；资金根 过审计和检查；内部控制管理， 据相关办法严格管理，2 分 项目资金是否合规（7 分） 财务 管理 健全财政规章制度，资金管理、 严格按照财政资金使用办 费用支出等财务制度是否规范 法管理，1 分；资金管理制 完善，是否严格执行；会计核算 度健全，1 分；严格执行制 是否规范、完整，可持续性的监 度，1 分 管（3 分） 组织 机构 项目主管单位项目管理机构是 否健全、人员分工是否明确（2 分） 项目管理机构健全，1 分； 2 人员分工明确，1 分 管理 制度 是否建立项目实施方案，是否健 全项目管理制度；是否严格执行 相关项目方案和制度；人员配备 是否符合要求；人员培训是否达 标；项目进度是否进行检查和监 督，档案管理是否规范，加强对 项目的科学论证和管理；制定合 理的项目运行方案（8 分） 健全项目管理制度，1 分； 严格执行相关项目方案和 制度，1 分；人员配备符合 要求，1 分；人员培训达标， 5 2 分；项目进度合理、监督 到位，档案规范，1 分；制 定合理的项目运行方案，2 分 产出 数量 校园信息化建设项目能否满足 根据项目运行中能够满足 教育局管理中出现的问题 （5 分） 实际教育局管理情况评分 4 产出 质量 校园信息化建设项目的运行能 否高效处理校园管理中的问题 （4 分） 根据运行后实际情况评分 3 产出 时效 校园信息化建设项目能够及时、 根据运行后实际情况评分 快捷处理问题（3 分） 3 产出 成本 项目运行费用节约使用， 项目运行费用是否节约使用，符 1.5 分；符合相关政策规定 合相关政策规定的数额（3 分） 的数额，1.5 分 2 10 10 根据资金到位情况及对项 目建设和运行造成影响的 程度进行评分，2 分 1 2 15 - 12 -� 项 目 效 果 总 分 100 40 100 经济 效益 校园信息化建设项目的运行是 与之前教育管理费用进行 否节约了教育管理成本（8 分） 比较，根据实际情况评分 社会 效益 是否大幅提升政府教育管理效 率，8 分；项目运行是否推进招 生便利性，增加正能量宣传，2 分 大幅提升政府教育管理效 率 8 分；推进招生便利性， 8 2分 环境 效益 项目运行是否对于教育环境的 提升作用明显，6 分 根据提升效果酌情评分 可持 续影 响 促进区域经济发展进步是否持 续、有效（8 分） 持续有效，8 分；影响不明 显，4 分；无影响，2 分； 6 阻碍发展，0 分 服务 对象 满意 度 学生对校园信息化建设项目效 果是否满意（8 分） 学生对项目运行效果满意 程度，0－8 分 评价专家： - 13 -� 7 5 7 83 附件二：绩效评价专家签名表 姓 名 工作单位 职 务 职 称 学 张 纪 河南科技大学经济学院 副院长 教 授 博 吴 璇 洛阳理工学院教育学院 教 授 硕 吴松岭 河南科技大学经济学院 副教授 博 管 帅 河南科技大学管理学院 副教授 硕 - 0 -� 系书记 - 1 -�