2.潢川县财政局机关2019年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告.doc

潢川县审计局审计结果公告 （2020 年第 2 号） 财政局 2019 年预算执行和其他财政收支情况审计结果 根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，潢川县审 计局自 2020 年 4 月 13 日至 4 月 17 日，对潢川县财政局 2019 年 度财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果 公告如下： 一 、2019 年度预算执行基本情况 财政局是县政府组成部门，是一级预算执行单位，经费来源 财政拨款。依法负责全县财政管理工作。县财政批复财政局部门 预算 1236.24 万元。 二、审计评价意见 审计结果表明，财政局 2019 年度预算收支基本遵守了预算 法及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合会计法及有关 财会制度规定，内部控制制度比较健全。 三、审计查出的主要问题 (一）现金管理不够规范 3.60 万元。 (二）应收款项未及时清收或结算 37.51 万元。 四、审计处理情况和建议 对上述问题，潢川县审计局已依法出具了审计报告及审计决 1 定书。要求财政局采取措施，切实整改：对现金管理不够规范 3.60 万元，要求规范现金管理；对应收款项未及时清收或结算， 要求对往来款项进行清收或结算。 针对审计发现的问题，潢川县审计局建议，财政局应进一 步规范现金的管理；对往来款项要及时进行清收或结算。 五、审计发现问题的整改情况 目前，上述问题财政局已按要求整改：规范了现金管理，制 定了往来款项清收计划。具体整改结果由财政局向社会公告。 潢川县审计局 2020 年 12 月 31 日 2