绥宁县寨市乡2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

附件 1： 绥宁县寨市乡2021年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提 高财政资金使用效益，我单位认真组织对 2021 年部门整体支出 进行了绩效自评，现将我单位部门整体支出绩效评价情况报告 如下： 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法 令、法规；接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各 项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）对本级人民代表大会及其主席团和上一级政府负责并 报告工作。 （3）编制和执行本级政府国民经济和社会发展计划，编制 并执行财政预算。 （4）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业 结构调整及其经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生 活水平和生活质量。 （5）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权 利；制定社会治安综合治理和平安创建工作，规划并组织实施； 加强集市管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来 访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （6）制定社会各项事业发展计划，发展教育，卫生、科技、 民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其它 各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利和养 老保险工作；做好安全、劳动、保障、科普、老龄及宗教等工 作。 （7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚 姻自由等各项权利。 （8）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财 政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政 收入的完成；做好各项统计工作。 （9）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务 建设，促进村民委员会民主自治。 （10）制定和组织实施新农村建设规划；加强公用设施、 水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，切实 保护和改善辖区内生活环境和生态环境。 2、组织架构，人员编制： 我乡 2021 年年末在职人数 104 人，其中行政人员 30 人， 事业人员 74 人。 3、资金支出管理： （1）实行收支两条线管理制度。所有预算外收入必须纳入 财政管理，政府工作人员收费项目依据标准，并出具由财政部 门监制的正规收款收据，严禁各职能部门私设小金库，坐收坐 支。 （2）实行财务支出一笔审批制度。一次性开支 5000 元以 内的由分管财务领导审批，5000-10000 元的须经集体研究决定 审批。10000 元以上的须经乡乡党政联席会议研究决定审批。 （3）报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度。应根据 真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付手续，并将 办理后的原始凭证移交会计人员。各项开支报销必须注明时间、 地点、人物、事由及相关附件。 （4）机关办公用品由党政办统一编制采购计划，经分管财 务领导审批同意后购买，并负责保管、分发。 （5）工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级有 关文件或电话通知记录，经乡乡主要领导同意，费用实行一次 一报制度，非上级安排的进修学习、费用一律自理。 （6）小车费用管理。严格执行《乡镇小车管理制度》，出 车必须经过主要领导同意，办公室统一安排。车辆维修到特约 维修站维修保养。燃油费按出车里程由办公室审核就实报销。 （7）招待制度。严格执行《乡镇公务接待制度》，乡里所 有来客，需相关单位开函，由办公室统一安排，一律招待工作 餐，对口作陪。 （8）各种工程项目和大批采购，经领导班子集体讨论，由 县政府采购中心采购。 （9）财政补贴农民资金和其他专项资金按相关管理制度执 行。 （10）我乡财务实行定期公开，每半年由分管领导向班子 成员进行一次全面通报。 4、年度重点工作为： （一）2021 年我乡完成地区生产总值 6.109 亿元。完成竹 木税 15 万元、罚没收入 32 万元、耕地占用税 3 万、其他税收 204 万，全额完成任务。完成固定资产投资 47319 万元，城乡居民 可支配收入 2.038 万元，各项经济发展指标稳步提升。 （二）切实为民办实事。今年我乡共确定单位实事 3 件：① 硬化坪溪村楠木林道路；②开通县城至寨市古镇公交车（10 路 车）；③实施重点村基础设施建设，硬化朝仪村停车位、休闲场 地，修建兰家村河坝。大力实施乡村振兴战略，谱写新时代乡 村新篇章，一是常态化防返贫监测。全乡共安排乡、村防返贫 监测员 30 名，统一参加了县防返贫监测与帮扶管理平台操作集 中培训。对全乡 8116 户 20990 人（其中一般脱贫户 1453 户 5204 人，脱贫不稳定户 79 户 169 人，边缘易致贫户 38 户 104 人） 进行摸底排查，通过排查、与行业部门大数据比对，共摸排疑 似问题户 132 户，通过乡村两级核实佐证、县抽查验收，暂未 发现返贫和致贫风险人员。二是改善基础设施。全乡共完成改 厕 310 户，新建机耕道 28 千米、竹林道 35 千米；朝仪村安装 太阳能路灯 60 盏、河道清淤 1 公里、新建停车位、硬化村级活 动广场；兰家村完成了村牌设立、路灯安装、河坝建设、村主 街道提质改造、兰家小学操场及厨房改造、村文化大舞台拆旧 建新、打通下铁坡至朝仪村 1 公里“断头路” ，同时启动了兰家 村生态公园建设工作；新建西正街社区下水道、路面铺青石板 等，村级基础设施进一步完善。三是有效发展产业。今年，兰 家村发展猕猴桃 30 亩，上堡村种植魔芋 30 亩，扩建茶冲金秋 梨基地 100 亩，老团发展山泉养鱼 15 亩，全乡楠竹低改 600 亩、 油茶低改 1159 亩。为促进村集体经济发展、拓宽村民增收渠道， 投入 100 万元新建了朝仪红薯加工厂和兰家腊制品加工厂，优 先采用本土劳动力、采购本土原材料。全乡产业规模逐步扩大， 经济社会发展保持了速度加快、结构趋优、效益提升、和谐稳 定的良好势头，农业生产、农村面貌、农民收入发生了较大的 变化。四是扎实推进“七大专项行动” 。制定了《2021 年全面实 施乡村振兴战略“七大专项行动”实施方案》 ，将责任分解到部 门、到人，持续抓好巩固提升就业、扶贫项目及资金管理、农 村改厕、“空心房”整治、村庄规划编制、农村危房改造、“三 清一改”等工作。同时，严格落实政策，继续抓好结对帮扶、 控辍保学、慢病签约管理、农村饮水安全、安置区管理、扶贫 项目资产后续管理等工作，持续巩固提升脱贫攻坚成效。 （三）坚持人民至上，扎实抓好常态化疫情防控，做实做 细境外来（ 返）绥人员、中高风险地区及省外务工人员排查 管控，截至目前，共排查人员 326 人，其中省外务工返乡 75 人 及时落实了第 7 日和 14 日核酸检测，全部为阴性；高风险地区 返乡人员 1 人；排查境外返乡人员 21 人，严格落实 14+7+7 管 控措施，并全部解除医学隔离观察。根据上级统一安排，截至 目前我乡累计接种 34458 剂次，目前辖区基本实现辖区在家 3 岁以上人员应种尽种。 （二）部门整体支出情况 本年度财政拨款收入总计 6045.46 万元。 本年支出 6045.46 万元，其中基本支出 2601.32 万元（工资及福利支出 1224.87 万元，商品和服务支出 1058.85 万元），项目支出 3160.29 万元， 其中主要为各村基础设施建设资金，产业扶贫资金以及黄坪公 路建设资金。 1、年度预算资金收支结余: 本年收入年初预算数为 1595.43 万元，调整预算数为 5590.87 万元；本年支出年初预算数为 1595.43 万元，调整预算 数为 6045.46 万元；2021 年年末结转和结余 283.86 万元，其中 一般公共预算财政拨款结余 283.86 万元，政府性基金预算财政 拨款结余 0 万元。 2、年度财政拨款决算支出情况： 2021 年寨市乡人民政府总计支出 5761.6 万元，其中：一般 公共服务支出 1622.05 万元，教育支出 0.37 万元，文化体育与 传媒支出 24.98 万元，社会保障和就业支出 244.73 万元，卫生 健康支出 60.72 万元，节能环保支出 104.81 万元，城乡社区支 出 1237.44 万元，农林水支出 1379.03 万元，交通运输支出 505.38 万元，资源勘探信息等支出 3 万元，商业服务业支出 8.88 万元，国有资本经营预算支出 0.052 万元，灾害防治及应 急管理支出 563.66 万元，其他支出 6.5 万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况： 依据本单位工作实际，在建立并实施内部监视和掌握制度 过程中，制定了财务制度。建立和完善各项制度的同时，相关 人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部 监视和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产 的安全，加强了对本单位财产物资的监视和治理，杜绝了各种 漏洞的发生，到达了以下三点要求:1、明确了记账人员与审批 人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明 确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进展。2、明确了财 务收支审批程序和审批人的权限和责任，标准了各项资金的使 用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准， 实行各种有效措施掌握经费开支，杜绝了铺张现象的发生。 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2021年年初预算批复的基本支出为1595.43万元，年中追加 1005.89万元（占年初预算批复数63%），全年财政拨款收入为 4898.47万元。全年财政拨款支出为5069.2万元，本年财政拨款 收支差额170.73万元。2021年年初财政拨款结转和结余454.59 万元，年末财政拨款结转和结余283.86万元。 2021年决算基本支出2601.32万元，其中：工资福利支出 1224.87万元、商品和服务支出1058.85万元、对个人和家庭的 补助344.53万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异 1005.89万元。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务 而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、其他行政管理事 务支出。 2021年年初预算批复的项目支出为0万元，年中追加3160.28 万元，全年财政拨款收入为6045.46万元，本年财政拨款收支无 差额。2021年年初财政拨款结转和结余454.59万元，年末财政 拨款结转和结余283.86万元。 2021年决算项目支出为3160.28万元，其中：对个人和家庭 的补助支出344.53万元、资本性支出3133.36万元。决算数与年 初预算指标对比，项目支出差异3160.28万元，主要原因是：各 村基础设施建设资金，产业扶贫资金以及黄坪公路建设资金的 拨付。 （三）“三公”经费情况 2021年初批复预算的“三公”经费为37.3万元，其中公务 接待费26.5万元、公务用车购置及运行维护费10.8万元。全年 决算支出“三公”经费37.12万元，其中公务接待费26.44万元、 公务用车购置及运行维护费10.68元。较上年决算支出增加9.42 万元，上升34%；较年初预算节约0.18万元，节约比为0.48%， 完成年初预算的99.52%。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 26.5 26.44 0.06 -0.23% 公 务 用 车 购 置 10.8 10.68 0.12 -0.45% 10.68 0.12 -0.45% 37.12 0.18 -0.48% 公务接待费 及运行维护费 其中：公务用车 10.8 运行维护费 公务车购置费 合计 37.3 1、公务接待费 全年国内公务接待共330批次，4290人次，其中有公务接待 函接待共300批次，3900人次。全年决算支出公务接待费26.44 万元，较年初预算节约0.06万元，节约0.23%；较上年支出增加 6.44万元，上升比为32.2%。 2、公务用车购置及运行维护费 2021年单位实有车辆2辆，其中公共预算财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为2辆。其中： （1）公务车运行维护费 2021年的公务车运行维护费为10.68万元，较年初预算节约 0.12万元，节约0.45%；平均每台车的运行费用为5.34万元，较 上年平均每台车运行维护费减少2.36万元。 （2）公务用车购置费 2021年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万 元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。 （3）2021年公务租车5次，金额2.48万元，其中到县外省 内租车3次，金额0.6万元。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自 评价工作的通知》（绥财绩〔2022〕6号）文件，我单位成立了 绩效评价工作领导小组，制定了《2021年度财政资金绩效自评 方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈 等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整 理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、 执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监 管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整 体支出绩效评价自评分值表》评分，得分94分，财政支出绩效 为“优”。主要绩效如下： （一）成绩一：管理制度健全，有内部财务管理制度、会 计核算制度等管理制度，乡镇部门厉行节约制度，且相关管理 制度合法、合规、完整。 （二）成绩二：资金使用合规，资金支出符合国家财经法 规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；拨 付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过乡里开会、 实地走访、专家评估论证；资金使用无截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 （三）成绩三：按规定内容公开预决算信息，按规定时限 公开预决算信息，且基础数据信息和会计信息资料真实有效。 （四）成绩四：促进部门改进文风会风，加强经费及资产 管理，推动网上办事，提高行政效率。 （五）成绩五：乡镇债务管理方面，乡党委政府年度内没 有新增债务；没有存量债务；及时进行债务处理与报表。村级 债务管理方面村委会年度没有新增债务和存量债务；会计账务 及报表及时。 五、存在的主要问题 （一）预算执行 ：预算控制率有待进一步缩小。 （二）内部管理 ：公用经费管理不够严谨，缺乏专门的乡 绩效考核制度。 （三）经费保障 ：乡财政经费困难，得不到有利保障。 六、改进措施和有关建议 （一）建议一 ：加大宣传。在年初及县绩效考核和重点民 生实事文件出台后，由党委书记牵头，成立专门考核组，即班 子会议、绩效考核领导小组会议、相关责任单位负责人及责任 人会议，统一了思想，明确了目标。 （二）建议二：安排专项工作经费，加大经济投入力度及 考核力度。解决各项目实施过程中所遇到的困难，确保此项工 作的顺利开展。 （三）建议三：乡绩效考核和重点民生实事办公室制订了 一系列制度，并将各项任务分解到具体单位和人员，实行一个 领导、一套班子、一抓到底的工作模式，在工作开展过程中， 乡实行“一月一讲评，一季一调度，一年一评比”的“三个一” 奖惩制度，从而促进各项工作顺利开展。 （四）建议四：乡绩效考核和重点民生实事办公室须每个季度 对各项工作进行了督查，认真总结工作中的经验，查找出工作 中的不足，并将各项工作完成情况通报到各相关责任人，以便 与促进工作的开展。 寨市苗族侗族乡政府