2019年度部门决算公开说明.docx

沅江市林业局 2019 年度部门决算 第一部分 沅江市林业局概况 一．主要职能。 1、负责全市林业、农村工作的协调和综合工作，组织研究全市 林业、农村发展和改革中的问题，提出林业、农村发展和改革的政 策建议，指导农村发展和改革工作。 2、会同有关部门研究提出城乡经济社会发展一体化体制机制改 革的建议，指导协调县域经济发展和新农村建设，研究提出县域经 济发展和新农村建设的政策与规划建议，参与农村小城镇规划和建 设的有关工作，参与农村社会事业发展工作。 3、贯彻执行国家林业发展的方针政策，拟订我市农业发展的政 策和规划并指导实施，参与涉农的财税、价格、金融保险、进出口 等政策制定，推进农业依法行政。 4、组织拟订促进林产品加工业发展政策、规划并组织实施，提 出林业业产业保护政策建议，指导农产品加工业结构调整、技术创 新和服务体系建设；提出促进大宗林产品流通的政策建议，研究制 定林业市场体系建设与发展规划。 5、承担提升林业发展安全水平的责任，依法开展，发布有关 林业的安全状况信息，负责林业森林的安全监测；贯彻执行国家标 准和技术规范，监督管理和林业植物新品种保护；会同有关部门贯 彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标 准并指导实施；组织并实施林业生产的安全的监督管理。 二、机构设置 根据编委核定,沅江市林业局内设9个股室，下辖林业站9个,全 部纳入2019年部门预算编制范围。 年初部门预算认定在职人数为141人其中在职人员100人，、离 退休人员41人。遗属9人。 三、部门决算单位构成 从决算单位构成看，沅江市林业局部门决算包括：沅江市林业局部 门决算 第二部分 沅江市林业局 2019 年度部门决算表（见附表） 第三部分沅江市林业局 2019 年度部门决算情况说明 一、关于沅江市林业局 2019 年度收入支出决算总体情况说明 沅江市林业局 2019 年度收入总计 2826 万元，比上年同期增加 123 万元，增长 4.56%；支出总计 2580 万元，比上年同期减少 261 万元，下降 9.18%；。主要原因：人员增加及调资。 二、关于沅江市林业局 2019 年度收入决算情况说明 2019 年度收入合计 2826 万元，其中：财政拨款收入 2452 万 元，占 86.77%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%； 其他收入 374 万元，占 13.23%。 三、关于沅江市林业局 2019 年度支出决算情况说明 2019 年度支出合计 2579.5 万元，其中：基本支出 1302.5 万元， 占 50.5%；项目支出 1277 万元，占 49.5%；经营支出 0 万元，占 0%。 四、关于沅江市林业局 2019 年度财政拨款收入支出决算总体 情况说明 2019 年度财政拨款收入总计 2452 万元，比上年同期减少 225 万元，下降 8.4%；财政拨款支出总计 2579.5 万元，比上年同期减 少 261 万元，下降 9.19%。主要原因：厉行节约。 五、关于沅江市林业局 2019 度一般公共预算财政拨款收入支 出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。 2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计 2452 万元，比上年 同期减少 225 万元，下降 8.4%；一般公共预算财政拨款支出总计 2579.5 万元，比上年同期减少 261 万元，下降 9.19%。主要原因： 厉行节约 （二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。 一般公共预算拨款支出 2452.34 万元，主要用于以下方面： 节能环保支出 261.4 万元，占本年支出的 10.66%，农林水支出 2157.26 万元，占本年支出的 87.97%，交通运输支出 18 万元，占本 年支出比率的 0.73%，住房保障支出 15.67 万元，占本年支出比率 的 0.64%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2019 年度财政拨款支出年初预算为 1419.07 万元，支出决算为 2452.34 万元，完成年初预算的 172.81%。支出决算大于年初预算的 主要原因是增加了项目，不在预算中。 其中：按经济分类：工资福利支出 1098.03 万元，比上年增加 60.93 万元，增加 5.88 %。商品和服务支出 141.94 万元，比上年减 少 41.47 万元，下降 22.61%。对个人和家庭的补助 52.26 万元，比 上年增加 34.53 万元，比上年增加 194.75%。其他资本性支出 3.27 万 元 ， 比 上 年 减 少 25.9 万 元 ， 比 上 年 减 少 88.79% 。 项 目 支 出 1156.84 万元，比上年减少 343.21 万元，比上年减少 22.88 %。 六、关于沅江市林业局 2019 年度一般公共预算财政拨款基本 支出决算情况说明 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1295.5 万元，人员 经费 1150.29 万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资 402.74 万元、津贴补贴 236.04 万元、伙食补助费 26.91 万元、机关事业单 位基本养老保险缴费 106.42 万元、职业年金缴费 8.38 万元、职工 基本医疗保险 47.48 万元、医疗费 3.47 万元、其他社会保障缴费 5.16 万元、住房公积金 83.22 万元、奖金 103.31 万元、其他工资 福利支出 74.9 万元；其他对个人和家庭的补助支出 52.26 万元。 公用经费 145.21 万元，主要包括：办公费 11.14 万元、印刷 费 4.17 万元、咨询费 4 万元、水费 2.53 万元、电费 14.3 万元、邮 电费 3.38 万元、物业管理费 4.5 万元、差旅费 10.82 万元、维护费 1.49 万元、租赁费 0.50 万元、培训费 0.22 万元、公务接待费 3.35 万元、劳务费 4.32 万元、工会经费 39.57 万元、公务用车运行维护 费 3.36 万元、其他交通费用 28.29 万元、其他商品和服务支出 6 万 元；其他资本性支出 3.27 万元。 七、关于沅江市林业局 2019 度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算数为 7 万元，支出决 算数为 6.7 万元,完成预算的 95.71%，决算数小于预算数的主要原 因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控 制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下： 公务接待费决算数为 3.35 万元，占 50 %。公务接待 100 批次 1000 人次。公务用车购置及运行维护费 3.35 万元，公务用车保有量 2 辆。 八、关于 2019 年度预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况 。 依据上级文件精神安排，本次绩效评价为中央财政专项自评。 2019 年度中央对地方专项转移支付资金已完成各项绩效目标，达到 了预期效果，专项资金使用规范，专款专用，没有挪用挤占现象。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 。 （1）森林生态效益补偿基金和管护补助支出资金 2019 年林场重点国家级公益林 计划完成公益林管护 0.08 万 亩，实施补偿面积 0.08 万亩，实际完成量占计划量的 100%。 通过中央和省级财政森林生态效益补偿基金的发放，使林农得 到了经济上的实惠。提高人民的生态文明意识，稳定森林生态系统。 通过项目的实施能增加蓄水量 120 万立方米，减少土壤流失 0.071 万吨，释放氧气 0.12 万吨，吸收二氧化碳 0.02 万吨。对于截留降 水，减少地表径流，防止水土流失，增加大气湿度，改善生态环境 等多方面有着不可低估的作用。 （2）森林抚育补助资金 2019 年中央下达到我市森林抚育补助资金 105.3 万元，项目年 度计划投入资金 105.3 万元（其中直接资金 100 万元、间接资金 5.3 万元） ， 实际完成 200 万元（其中中央财政 105.3 万元、自筹 94.7 万元）。 2019 年度计划完成森林抚育任务 10000 亩，实际完成 10000 亩， 完成率 100%。根据项目建设实施要求，按照时间节点完成了各项抚 育任务。通过中幼林抚育，可大大提高林木生长率、改善木材材质、 增加木材产量、提高林地效益。本项目实施的林分按 10 年采伐利用， 预计每亩增加木材产量 1.5 立方米，可增加 1.5 万立方米木材，按 500 元/立方米计算，可增加产值 750 万元。加上本项目的补助资金 100 万元。直接产生经济效益 866 万元。 项目的实施，林分质量明显提高、经济效益显著增加、农民增 收，起到了很好的示范带动作用。通过实施森林抚育，森林质量大 大提高，为森林产生更好的森林生态效益提供了基础条件。 （3）森林公安补助资金 2019 年，森林公安共接报警案件 40 起，查处 40 起，其中立 刑事案件 5 起，采取刑事强制措施 11 人；挽回经济损失 100 余万元。 花费专项办案经费 7 万元。2019 年全年，办结刑事案件 5 起。严厉 打击处理了破坏森林资源和野生动物资源的违法犯罪行为。 （4）造林补助资金 我市 2019 年度中央财政造林补助项目造林任务 5700 亩，补助 资金 119.7 万元（直接经费 114 万元、间接经费 5.7 万元），实际拨 付资金与预算相符。资金已全部到我市财政局，资金到位率 100%。 项目工程进度按方案进行，资金进度也是严格按计划执行，资金执 行进度达 100%。 全市 2019 年计划完成中央财政造林补助项目造林 5700 亩，实 际完成中央财政造林补助项目造林 5700 亩，完成量占计划量的 100%。 本项目的经济效益主要为木材的储备效益。林木成熟后（平均 15 年左右），按每亩可出材 9 立方米，每立方米以现行价格 600 元 计算，木材储备效益为 3078 万元。 增加了森林面积，改善了生态环境。项目建设增加项目区森林面 积 5700 亩，有利于改善项目区的林分结构和质量，促进了项目区国 民经济与生态环境的协调发展。按 1 亩森林每年蓄水 20.00 立方米 计算，项目建设年增加总蓄水量为 11.4 万立方米，每立方米水按 1.00 元（农田取水费 0.20 元/立方米，水利设施费 0.80 元/立方米） 计算，蓄水效益为每年 11.4 万元。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价 结果 （1）项目完成情况：2019 年我市共管护集体和个人所有公益 林面积 800 亩，完成森林抚育 10000 亩，造林 5700 亩。 （ 2 ） 资 金 情 况 ： 2019 年 中 央 财 政 下 达 我 市 林 业 补 助 资 金 233.13 万元，到位率 100%； （3）资金使用情况：截止 2019 年 12 月 31 日，中央财政补贴 资金实际使用 233.13 万元，资金使用率 100%。 （4）资金管理情况：项目资金设立专户，设有具有会计资格的 专人管理账务，严格按项目内容支出，未改变用途，账目清楚，市 财政局、林业局和审计局加强项目资金的监督和审计，确保专款专 用。 九、其他重要事项的情况说明 （一）机关（事业）运行经费支出情况 2019 年沅江市林业局机关（事业）运行经费财政拨款决算 145.21 万元。比 2018 年减少了 38.2 万元。主要原因是：精简所有 经费开支 （二）政府采购支出情况 本年度政府采购无实际采购额。 （三）国有资产占有情况 截止 2019 年 12 月 31 日，我单位共有固定资产原值 4417.03 千 元，累计折旧值 2790.37 千元，资产净值为 1626.66 千元。其中房 屋净值为 729.78 千元，通用设备净值为 806.59 千元，家具、用具、 装具类净值为 90.29 千元。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师 协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会 费收入等。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收 入等。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收 入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、 存款利息收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨 款收入” 、“事业收入”、“经营收入” 、“其他收入”不足以安排当 年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收 支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥 补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业 基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工 项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经 费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车 购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、 培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车 车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路 过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规 定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料 及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房 物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。