关于2017年洞口县财政收支决算的报告.doc

关于洞口县 2017 年财政收支决算的报告 —2018 年 7 月 27 日在洞口县十七届人大常委会第 13 次会议上 县财政局局长 葛邦伟 尊敬的曾主任，各位副主任，各位委员： 2017 年，我县各级财税部门深入贯彻县委、县政府的决 策部署，认真落实县十七届人大第二次会议审议通过的年初 财政预算方案，围绕“六县建设”经济中心，紧紧抓住脱贫 攻坚这一主线，加大财政支出结构调整力度，提高财政资金 使用效益，全年财政收支基本情况较好，有力促进了洞口的 经济平稳健康发展和社会和谐稳定。现将 2017 年的县级财 政收支决算报告如下： 一、地方公共预算收支情况 （一）地方一般公共预算收入情况。 2017 年 1-12 月，全县完成财政总收入 93125 万元，为 年度预算的 92.12%，增长 0.41%。其中地方一般公共预算收 入完成 64808 万元，同比减少 6609 万元，下降 9.25%。主要 收入项目完成情况是：税收收入完成 58263 万元，同比增加 2949 万元，增长 5.33%。其中：地方分成税收收入部分完成 29947 万元，同比减少 4039 万元，下降 11.88%。分税种完 成情况来看：增值税 37.5%部分完成 10922 万元，同比增加 4742 万元，增长 76.73%，主要是营业税改征增值税两个税 1 种基数叠加所致；企业所得税 28%部分完成 1788 万元，同比 减少 93 万元，下降 3.86%（其中国税征缴企业所得税同比减 少 911 万元，下降 48.43%），主要是 2017 年我县境内各纳税 经济实体盈利大幅下降，税源基础萎缩；耕地占用税、契税、 房产税和土地增值税分别完成 4360 万元、4480 万元、642 万元和 1825 万元，分别下降 17.80%、38.38%、7.23%和 59.59%，耕占税、契税、房产税和土地增值税的大幅下降， 主要是 2016 年度改制县属国有企业清缴补缴欠税，及乡镇 实施国土违法用地清缴专项行动产生了大量一次性收入，拉 高了基数。上划中央税收收入完成 22680 万元，同比增加 6291 万元，增长 38.39%；上划省级税收收入完成 5636 万元，同 比增加 697 万元，增长 14.11%。 非税收入完成 34861 万元（其中地税部门代征教育附加 892 万元），为年度预算的 110.23%，增加 3236 万元，增长 10.23%。其中国有资源有偿使用收入完成 14223 万元，主要 是一次性国有资产处置收入。地方一般公共预算收入中的税 收收入占财政总收入的税占比从上年的 60%提高到 62.56%， 主要是非税收入增幅较以前年度相比有所下降。 （二）地方一般公共预算支出情况。 2017 年 1-12 月 ， 全 县 一 般 公 共 预 算 预 计 完 成 支 出 476804 万元，为年度预算的 101.95%，较上年减少 430 万元， 下降 0.09%。其主要支出分项执行情况是： 2 一般公共服务支出完成 55209 万元，为年度预算的 107.39%，增长 31.12%；公共安全支出完成 20930 万元，为 年度预算的 156.81%，增长 33.76%；教育支出完成 75477 万 元，为年度预算的 91.65%，下降 4.96 %；社会保障和就业 支 出 完 成 104347 万 元 ， 为 年 度 预 算 的 157.52% ， 增 长 40.26%；医疗卫生与计划生育支出完成 60833 万元，为年度 预算的 116.64%，增长 24.97%；节能环保支出完成 5689 万 元，为年初预算的 84.56%，增长 32.83%；城乡社区支出完 成 32509 万元，为年初预算的 149.31%，增长 231.12%；农 林水支出支出完成 42031 万元，为年度预算的 51.99%，下降 41.87%；交通运输支出预计完成 18141 万元，为年度预算的 294.22%，增长 29.96%；住房保障支出完成 30040 万元，为 年度预算的 92.86%；债务还本付息支出完成 37918 万元。 二、政府性基金预算收支情况 2017 年 1-12 月，全县政府性基金收入完成 8483 万元， 上级补助收入 5579 万元，地方政府专项债务转贷收入为 126 万元，上年结余 20349 万元，政府性基金收入总计为 34537 万元。政府性基金本年支出 24526 万元，上解支出 1 万元， 地方政府专项债务还本支出 126 万元，政府性基金支出总计 为 24653 万元，结转下年支出为 9884 万元。 三、财政决算数据主要变动情况的说明 2017 年 12 月 28 日洞口县第十七届人民代表大会第三次 会议召开时，当年度财政收支均未关账，所报告的数据均为 3 预计数，与最终实际执行数据存在较多的差异，主要有： （一）地方公共财政收支决算数与预计数存在一定的差 异 ， 地 方 一 般 公 共 财 政 收 入 完 成 数 大 于 预 计 数 1035 （64808—63773）万元，地方公共财政支出完成大于预计数 2876 万元（476804-473928）万元，主要是非税收入完成数 大于预计数，导致地方一般公共财政收入增加，年底省厅要 求加快支出进度，尤其是加快八项支出进度，导致地方公共 财政支出增加。 （二）政府性基金决算收支与预计数存在一定的差异， 政府性基金收入实际完成数低于预计数 6708（15191-8483） 万 元 ， 政 府 性 基 金 实 际 支 出 数 大 于 预 计 数 9335 （24526-15191）万元，主要是政府性基金收入远未完成年 初预算收入任务，预算调减后还是未实现调整任务，而政府 性基金支出因为刚性支出需要，超出调整任务数近 1 亿元。 （三）企业所得税 28%部分完成 1788 万元，同比减少 93 万元，下降 3.86%（其中国税征缴企业所得税同比减少 911 万元，下降 48.43%），企业所得税的下降说明我县工业企业 经营发展下滑，供税能力较上年相比不进反退；耕地占用税、 契 税 、 房 产 税 和 土 地 增 值 税 完 成 数 分 别 下 降 17.80% 、 38.38%、7.23%和 59.59%，以及政府性基金收入（主要为土 地出让金收入）仅完成年初预算 41087 万元的 20.66%，扣除 上年度一次性增收因素外，与房产地业相关的收入大幅下降， 4 反映出我县一级土地交易市场停滞，房产交易量还在持续下 跌，支撑我县财政收入的重点纳税行业房地产业目前还未能 走出低谷，振兴前景不容乐观。 主任，副主任，各位委员，2017 年在县人大常委会强有 力的监督下，全县各级财税工作人员，攻坚克难，砥砺奋进， 抓住重点，精准突破，虽然地方一般公共财政收入未能完成 年初预算任务，但是我们有效挤干了收入水份，做实了收入 蛋糕，为洞口财税事业提供了良好的发展空间，为推动洞口 经济社会的健康发展夯实了财税环境。我们相信，只要有县 人大常委会的大力支持，我县的财政工作一定会取得更好更 大的成绩！ 5