2020年度益阳市赫山区工业和信息化局部门决算.doc

2020 年度益阳市赫山区工业和信息化局部门决算 目 录 第一部分 单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 1 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 2 第一部分： 单位概况 一、部门职责 赫山区工业和信息化局是区人民政府工作部门，主管全区工业 和信息化工作，主要职责是拟定并组织实施新型工业化总体规划、 产业规划、投资规划；监测分析全区工业经济运行态势，协调解决 工业经济运行中存在的突出问题；负责工业和信息化领域的法律法 规和规章执行情况的监督检查；推进企业技术进步、技术创新、提 升改造传统产业；拟定促进全区非公有制经济和中小企业发展的政 策措施，促进中小企业发展；开展能源节约资源、综合利用和清洁 生产工作；拟定信息化发展战略、专项规划及相关政策，协调解决 重大问题；协调共用通信网、互联网、广播电视网和其他专用通信 网的规划建设；促进软件业和信息服务业的发展；负责企业帮扶、 安全生产、综治维稳等工作；管理二级企事业单位的各项事宜。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区工业和信息化局单位内设机构包括：办公室、人 事股、财务审计股、运行监测股、投资服务股、中小企业股、信息 化推进股、政策法规股，下辖 4 个二级事业单位。 3 （二）决算单位构成 益阳市赫山区工业和信息化局 2020 年部门决算汇总公开单位 构成包括：局机关本级决算。因此，纳入 2020 年部门决算编制范 围的只有工信局本级。 第二部分： 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 1005.21 万元，年初结转和结余 1456.9 万 元，总计 2462.12 万元，与 2019 年度收入（1978.14 万元）相比， 收入减少 972.93 万元，下降 49.18%，主要原因是: 当年专项支 出减少。 2020 年度支出总计 1791.92 万元，年末结转和结余 670.19 万 元，总计 2462.12 万元，较 2019 年支出（770.24 万元）增加了 1021.68 万元，增长 132%，主要原因是：专项支出跨年度支出。 （取 数来源：公开 01 表总计行） 4 二、收入决算情况说明 本年收入合计 1005.21 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 1001.21 万元，占 99.6%；政府性基金预算财政拨款收入 4.00 万元，占 0.4%。 三、支出决算情况说明 2020 年度支出总计 1791.92 万元，其中：基本支出 1791.92 万元，占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 1005.21 万元，年初财政拨款结转和 结余 1456.9 万元，总计 2462.12 万元，与 2019 年财政拨款收入 （1978.14 万元）相比，减少 972.93 万元，下降 49.18%，主要原 因是：当年专项支出减少； 2020 年度财政拨款支出 1791.92 万元，年末财政拨款结转和 结余 670.19 万元，总计 2462.12 万元，与 2019 年财政拨款支出 （770.24 万元）相比，增加 1021.68 万元，增长 132.64%，主要原 因是：专项支出跨年度支出。（取数来源：公开 04 表总计行） 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1787.92 万元，占本年 支出合计的 99.78%。与 2019 年度相比，一般公共预算财政拨款支 5 出增加 1017.68 万元，增长 132.12%,主要原因是专项支出跨年度 支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1787.92 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 13.00 万元，占 0.73%；科 学技术（类）支出 158.76 万元，占 8.88%；社会保障和就业（类） 支出 35.18 万元，占 1.97%；卫生健康（类）支出 64.71 万元，占 3.62% ； 资 源 勘 探 工 业 信 息 等 （ 类 ） 支 出 1501.90 万 元 ， 占 84.00%；住房保障（类）支出 14.37 万元，占 0.80%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 418.37 万元， 支出决算为 1787.92 万元，完成年初预算的 427.35%。其中： 1.201 一般公共服务支出（类）03 政府办公厅（室）及相关机 构事务（款）01 行政运行（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 3.00 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 3.00 万元。 2.201 一般公共服务支出（类）99 其他一般公共服务支出（款） 99 其他一般公共服务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 10.00 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 10.00 万元。 6 3.206 科学技术支出（类）04 技术研究与开发（款）99 其他 技术研究与开发（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 100.00 万 元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 100.00 万元。 4.206 科学技术支出（类）99 其他科学技术支出（款）99 其 他科学技术支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 58.76 万元， 决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 58.76 万元。 5.208 社会保障和就业支出（类）05 行政事业单位养老支出 （款）05 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 19.94 万元，支出决算为 19.94 万元，完成年初预算的 100%。 6.208 社会保障和就业支出（类）08 抚恤（款）01 死亡抚恤 （项）年初预算为 0 万元，支出决算为 15.24 万元，决算数大于年 初预算数的主要原因是：调整预算增加 15.24 万元。 7.210 卫生健康支出（类）04 公共卫生（款）10 突发公共卫 生事件应急处理（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 28.28 万元， 决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 28.28 万元。 8.210 卫生健康支出（类）11 行政事业单位医疗（款）01 行 政单位医疗（项）年初预算为 35.84 万元，支出决算为 36.43 万元， 完成年初预算的 101.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是： 调整预算增加 0.59 万元。 7 9.215 资源勘探工业信息等支出（类）02 制造业（款）99 其 他制造业支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 63.00 万元， 决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 63.00 万元。 10.215 资源勘探工业信息等支出（类）05 工业和信息产业监 管（款）01 行政运行（项）年初预算为 348.22 万元，支出决算为 1155.24 万元，完成年初预算的 331.75%，决算数大于年初预算数 的主要原因是：预算调整增加 807.02 万元。 11.215 资源勘探工业信息等支出（类）05 工业和信息产业监 管（款）99 其他工业和信息产业监管支出（项）年初预算为 0 万 元，支出决算为 267.66 万元，决算数大于年初预算数的主要原因 是：预算调整增加 267.66 万元。 12.215 资源勘探工业信息等支出（类）99 其他资源勘探工业 信息等支出（款）99 其他资源勘探工业信息等支出（项）年初预 算为 0 万元，支出决算为 16.00 万元，决算数大于年初预算数的主 要原因是：预算调整增加 16.00 万元。 13.221 住房保障支出（类）03 城乡社区住宅（款）03 住房公 积金管理（项）年初预算为 14.37 万元，支出决算为 14.37 万元， 完成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1,787.92 万元，其 中:人员经费 418.67 万元，占基本支出的 23.42%，主要包括基本 工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基 本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员 医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工 资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、 奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 1,369.25 万元，占 基本支出的 76.58%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、 水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国 （境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待 费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务 用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服 务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、 公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产 购置、其他资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.00 万元，支出 决算为 7.60 万元,完成预算的 760.00%，其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算； 9 无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算； 公务接待费支出预算为 1.00 万元，支出决算为 7.60 万元,完 成预算的 760.00%, 决算数与预算数不一致，增加的原因是以前年 度公务接待预算过低，年初调整了预算。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元， 公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元， 公务接待费支出决算 7.60 万元，占 100%。其中： 公务接待费支出决算为 7.60 万元，其中：其他国内公务接待 支出 7.60 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部 门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区工业和信息化局 2020 年共接待国内公务接待批次 210 个、接待人次 1200 人次（不 包括陪同人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年政府性基金本年收入 4.00 万元,占本年收入合计的 0.40%。本年支出 4.00 万元,占本年支出合计的 0.22%。其中：基 本支出 4.00 万元。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。 十、关于机关运行经费支出说明 10 益阳市赫山区工业和信息化局 2020 年机关运行经费支出 1369.25 万元。比年初预算数增加 1346.90 万元，增长 6026.4%， 主要原因是：本年度新增多项专项支出。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门开支会议费 2.50 万元，用于召开每季度全区工 业经济运行工作会议，人数 650 人，内容为通报全区工业经济运行 情况、分析全区工业经济运行情况等；开支培训费 0.74 万元，用 于开展用于开展各线业务培训、个人参加省市培训等，人数 26 人， 内容为消费品工业企业培育等。 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 本单位年末无车辆。年末无单价 50 万元以上通用设备，年末 无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2020 年部门决算收入 1005.21 万元，决算支出 1791.92 万元， 收入全部由财政拨款，当年收支平衡。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 项目绩效自评结果为优。 11 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 新增规模工业企业 50 家；国企改制任务基本完成；无非正常 赴省进京上访，无重大安全生产事故；加大技术改造力度，加快科 技创新步伐，大力推进节能降耗；组织实施两化融合专项行动计划， 组织企业开展和申报两化融合标杆企业认定；全力推进工业项目建 设。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性 基金预算资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 12 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支 出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障 机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 13 资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、 建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常 和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 14 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 15 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 电费：反映单位的电费支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、 伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租 金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 16 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的 离休费、护理费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一 次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的 各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负 伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费， 由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支 出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯 人的伙食费、药费等。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 17 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房 物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 2020 年度赫山区工信局整体支出绩效评价报告 一、部门主要职责 赫山区工业和信息化局是区人民政府工作部门，主管全区工业 和信息化工作，主要职责是拟定并组织实施新型工业化总体规划、 产业规划、投资规划；监测分析全区工业经济运行态势，协调解决 工业经济运行中存在的突出问题；负责工业和信息化领域的法律法 规和规章执行情况的监督检查；推进企业技术进步、技术创新、提 升改造传统产业；拟定促进全区非公有制经济和中小企业发展的政 策措施，促进中小企业发展；开展能源节约资源、综合利用和清洁 生产工作；拟定信息化发展战略、专项规划及相关政策，协调解决 重大问题；协调共用通信网、互联网、广播电视网和其他专用通信 网的规划建设；促进软件业和信息服务业的发展；负责企业帮扶、 安全生产、综治维稳等工作；管理二级企事业单位的各项事宜。 二、部门概况 18 益阳市赫山区工业和信息化局为一级预算管理的行政单位，内 设 8 个股室：办公室、人事股、财务审计股、运行监测股、投资服 务股、中小企业股、信息化推进股、政策法规股，下辖 4 个二级事 业单位。 三、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况 2020 收入决算数 1005.21 万元，其中：一般公共预算财政拨 款 1005.21 万元。收入较上年减少 973.14 万元，主要原因是专项 收入减少。2020 年支出决算数 1791.92 万元，支出较上年增加 1021.68 万元，其中：基本支出 1791.92 万元，包括人员经费 418.67 万元和日常公用经费 1369.25 万元，支出增加的原因是部 分专项经费跨年度支出。 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算数为 7.59 万元，全部 为公务接待支出。无公务用车支出，无出国考察费等支出。 （二）项目支出情况 2020 年度专项资金安排和使用管理情况为零。除专项资金以 外的其他项目支出为零。 四、政府性基金预算支出情况 赫山区工信局 2020 年度政府性基金预算支出为 4.00 万元。 五、国有资本经营预算支出情况 19 赫山区工信局 2020 年度国有资本经营预算支出为零。 六、社会保险基金预算支出情况 赫山区工信局 2020 年度社会保险基金预算支出为零。 六、部门整体支出绩效情况 新增规模工业企业 50 家；国企改制任务基本完成；无非正常 赴省进京上访，无重大安全生产事故；加大技术改造力度，加快科 技创新步伐，大力推进节能降耗；组织实施两化融合专项行动计划， 组织企业开展和申报两化融合标杆企业认定；全力推进园区项目建 设，狠抓园区基础设施建设。 七、存在的问题及原因分析 预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制 的合理性需要提高。因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开 展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳 入预算，导致预算执行存在偏差。 八、下一步改进措施 加强管理，严控行政支出。目前赫山区工信局三公经费的预算 执行情况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费支 出的审批流程，进一步细化三公经费的管理。 九、其他需要说明的情况 无其他需要说明的情况。 20 21 附件： 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观 实际，用以反映和考核部门整 体绩效目标与部门履职、年度 工作任务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济 和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的 职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规 划。 3 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分 部门依据整体绩效目标所设 解为具体的工作任务； 定的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 可衡量，用以反映和考核部门 以体现。 ③是否与部门年度的任 整体绩效目标的明细化情况。 务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 5 部门本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和 考核部门对人员成本的控制程 度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制 数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以 财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 5 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算 5 数的变动比率，用以反映和考 核部门对控制重点行政成本的 努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重点 预算支出与部门预算总支出的 比率，用以反映和考核部门对 履行主要职责或完成重点任务 的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预 算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有 明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 投 20 入 （ 在职人员 控制率（5 分） 分 ） “三公经 费” 预算 变动率（5 配置 （15 分） 分） 重点支出 安排率（5 分） 5 22 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 执行率（4 分） 预算 调整率（2 分） 过 30 程 （ 分 ） 支付 进度率（2 分） 自评 分 4 2 2 预算 执行 （20 分） 结转 结余率（2 分） 2 结转结余 变动率（2 分） 2 公用经费 控制率（2 分） 2 “三公经 费”控制率 （2 分） 2 政府采购 执行率（4 分） 4 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数） × 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 部门本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数） × 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预 算的追加、追减或结构调整的资金总 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办而 产生的调整除外） 。 支付进度率=（实际支付进度/既定支 付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 部门实际支付进度与既定支 出预算执行总数与年度支出预算数的 付进度的比率，用以反映和考 比率。 核部门预算执行的及时性和均 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 衡性程度。 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 部门本年度结转结余总额与 结转结余率=结转结余总额/支出预算 支出预算数的比率，用以反映 数×100%。 和考核部门对本年度结转结余 结转结余总额：部门本年度的结转资 资金的实际控制程度。 金与结余资金之和（以决算数为准）。 部门本年度结转结余资金总额与 结转结余变动率=[（本年度累计结转 上年度结转结余资金总额的变动比 结余资金总额-上年度累计结转结余资 率，用以反映和考核部门对控制结 金总额）/上年度累计结转结余资金总 转结余资金的努力程度。 额]×100%。 部门本年度实际支出的公用经费 公用经费控制率=（实际支出公用经 总额与预算安排的公用经费总额的 费总额/预算安排公用经费总额）× 比率，用以反映和考核部门对机构 100%。 运转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费” 支出数与预算安排数的比率， 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 用以反映和考核部门对“三公 ×100%。 经费”的实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采购金 部门本年度实际政府采购金 额/政府采购预算数）×100%； 额与年初政府采购预算的比率， 政府采购预算：采购机关根据事业发 用以反映和考核部门政府采购 展计划和行政任务编制的、并经过规 预算执行情况。 定程序批准的年度政府采购计划。 23 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健全性（2 分） 资金使用 合规性（1 分） 预算 管理（5 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 过 程（30 分） 自评 分 2 1 1 基础信息 完善性（1 分） 1 管理制度 健全性（2 分） 2 资产管理 安全性（2 分） 2 资产 管理（5 分） 指标解释 指标说明 评价要点： 部门为加强预算管理、规范财 ①是否已制定或具有预算资金管理办 务行为而制定的管理制度是否 法、内部财务管理制度、会计核算制 健全完整，用以反映和考核部 度等管理制度； 门预算管理制度对完成主要职 ②相关管理制度是否合法、合规、完 责或促进事业发展的保障情况。 整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理 制度规定以及有关预算支出管理办法 的规定； 部门使用预算资金是否符合 ②资金的拨付是否有完整的审批程序 相关的预算财务管理制度的规 和手续； 定，用以反映和考核部门预算 ③预算支出的重大开支是否经过评估 资金的规范运行情况。 论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 评价要点： 部门是否按照政府信息公开 ①是否按规定内容公开预决算信息； 有关规定公开相关预决算信息， ②是否按规定时限公开预决算信息。 用以反映和考核部门预决算管 预决算信息是指与部门预算、执行、 理的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否 部门基础信息是否完善，用以 真实； 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是否 理工作的支撑情况。 完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否 准确。 部门为加强资产管理、规范资 评价要点： 产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制度； 是否健全完整，用以反映和考 ②相关资金管理制度是否合法、合规、 核部门资产管理制度对完成主 完整； 要职责或促进社会发展的保障 ③相关资产管理制度是否得到有效执 情况。 行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 和考核部门资产安全运行情况。 相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时 足额上缴。 24 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 1 部门实际在用固定资产总额 与所有固定资产总额的比率， 用以反映和考核部门固定资产 使用效率程度。 固定资产利用率= （实际在用固定资 产总额/所有固定资产总额）×100%。 7.5 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用 以反映和考核部门履职工作任 务目标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划 工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 规划期）内部门实际完成工作任务的 数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 4 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履职 时效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/ 计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工作 任务数量。 7.5 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履职 质量目标的实现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/ 计划工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年 度或规划期）内部门实际完成工作数 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 重点工作 办结率（10 分） 9.5 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用 以反映部门对重点工作的办理 落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相 关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 固定资产 利用率（1 分） 实际 完成率（8 分） 产 30 完成 职责 及时率（4 出 分） 履行 （ （30 分） 分 ） 质量 达标率（8 分） 效 履职 效益 生态效益 （20 分）（5 分） 分 社会公众 ） 或服务对 象满意度 （5 分） 20 果 （ 总分 98.5 25 此三项指标为设置部门整体支出绩效 评价指标时必须考虑的共性要素，可 根据部门实际并结合部门整体支出绩 效目标设立情况有选择的进行设置， 并将其细化为相应的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职 责而影响到的部门、群体或个人。一 般采取社会调查的方式。