11.潢川县人民医院2019年度财务收支审计情况审计结果公告.doc

潢川县审计局审计结果公告 （2020 年第 11 号） 人民医院 2019 年财政财务收支情况审计结果 根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，潢川 县审计局自 2020 年 11 月 25 日至 12 月 3 日对潢川县人民医 院 2019 年度财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果 公告如下： 一、基本情况 潢川县人民医院属潢川县域最高级别医院，担负着本县 救死扶伤的重要任务，同时承担县内各医院实习医生的实习 任务。潢川县人民医院为二级甲等综合医院，属差额预算管 理的事业单位，主管部门为潢川县卫生和健康委员会。主要 职责是贯彻执行党和国家的有关医疗卫生工作的方针、 政策、 法律、法规，开展卫生医疗服务，医疗教学研究等工作。2019 年度收入总计 43797.67 万元，支出总计 38314.10 万元，本 期盈余 5483.57 万元。截至 2019 年底，资产总计 72278.28 万元，负债总计 37446.95 万元，净资产总计 34831.33 万元， 二、审计评价意见 审计结果表明，潢川县人民医院 2019 年度各项会计资 料齐全，年度会计核算基本符合《政府会计制度》、《政府 会计准则》的规定；帐表、帐帐、帐证基本相符，基本真实 的反映了单位的财务收支状况，内部控制制度基本健全，各 项支出基本符合有关财经法规规定。但在审计过程中也发现 - 1 - 了无依据调减财政项目拨款收入、专项资金绩效不高等亟待 纠正和改进的问题。 三、审计查出的主要问题 （一）无依据调减财政项目拨款收入 34.18 万元。 （二）专项资金绩效不高 74.43 万元。 （三）收入记入往来账项 11.09 万元。 （四）往来款项及时未清收或结算 53.85 万元。 四、审计处理情况和建议 对上述问题，潢川县审计局已依法出具了审计报告及审 计决定书。要求人民医院采取措施，切实整改：规范收支管 理；调整账项；加快资金使用绩效；对往来款项进行清收或 结算。 针对审计发现的问题，潢川县审计局建议，人民医院应 进一步加强预算资金的管理，规范专项资金的管理，加强往 来款项的清收结算。 五、审计发现问题的整改情况 目前，上述问题人民医院已按要求整改，规范管理了专 项资金；制定了往来款项清收措施。具体整改结果由人民医 院向社会公告。 潢川县审计局 2020 年 12 月 31 日 - 2 -