附件2：寿县2021年财政决算的报告.doc

关于寿县 2021 年财政决算草案的报告 ——在 2022 年 6 月 28 日寿县第十八届人大常委会 第四次会议上 寿县财政局局长 赵成凤 县人大常委会主任、副主任，各位委员: 我受县政府委托， 向县人大常委会报告 2021 年财政决算情况， 请审查。 一、2021 年全县决算情况 （一）公共预算收支决算情况 2021 年一般公共预算收入年初预算 182400 万元，完成 190644 万元，为预算的 104.52％，增长 9.78％。分部门：税务部 门完成 93578 万元，年初预算 104800 万元，为预算的 89.29％， 增长 5.65％；财政部门完成 97066 万元，年初预算 77600 万元， 为预算的 125.09％，增长 14.09％。非税收入完成 99458 万元， 占比 52.17%。完成一般公共预算支出 735085 万元，下降 12.1%， 为预算的 129.43%。 2021 年全县一般公共预算年初收入总计编成数 567941 万元， 经人大批准预算调整后为 779466 万元，决算收入总计 820465 万 元，其中：一般公共预算收入 190644 万元、税收返还收入 15524 万元、一般转移支付收入 445297 万元、专项转移支付收入 50912 万元、政府一般债券转贷收入 69525 万元(新增一般债券 15111 万 元、国际组织借款收入 3580 万元、置换债券 50834 万元)、调入 预算稳定调节基金 22509 万元、调入资金 26054 万元；一般公共 预算支出总计年初预算编成数 567941 万元，经人大批准预算调整 后预算为 779466 万元，决算支出总计 820465 万元，其中：一般 公共预算支出 735085 万元、专项上解支出 3060 万元、地方政府 一般债券还本支出 50945 万元、安排预算稳定调节基金 29810 万 元。收支相抵预算结转 1565 万元。 （二）政府性基金收支决算情况 2021 年政府性基金年初预算收入总计编成数 281179 万元，经 人大批准预算调整后为 357912 万元，决算收入总计 368423 万元， 其中：政府性基金本级收入 133698 万元，为预算的 53.1%，下降 42％；上级补助收入 16913 万元；政府专项债券转贷收入 177322 万元(新增专项债券 159300 万元、再融资债券 18022 万元)；上年 结转 28338 万元；调入资金 12152 万元。 2021 年政府性基金年初预算支出总计编成数 281179 万元，经 人大批准预算调整后为 357912 万元，决算支出总计 368423 万元， 其中：政府性基金支出 338224 万元，为预算的 120.3%，下降 8.2 ％；债务还本支出 25671 万元；上解支出 31 万元；结转下年支出 4497 万元。 （三）国有资本经营收支决算情况 2021 年国有资本经营预算决算收入总计 1614 万元，其中：国 2 有资本经营预算收入 1316 万元，为预算的 101%，增长 1.4%，主 要为国有独资企业清算收入和其他国有资本经营预算企业利润收 入；上年结转 298 万元。 2021 年国有资本经营预算决算支出总计 1614 万元，其中：国 有资本经营预算支出 38 万元，为预算的 3%，下降 94%，主要为解 决历史遗留问题及改革成本支出；调出资金 1560 万元。收支相抵 结转 16 万元。 （四）社会保险基金收支决算情况 我县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险 和失业保险为省级统筹险种；城乡居民基本医疗保险、职工基本 医疗保险为市级统筹险种；城乡居民基本养老保险为县级统筹险 种。2021 年，全县城乡居民基本养老保险基金收入 54160 万元， 其中:社会保险费收入 16758 万元、利息收入 409 万元、财政补贴 收入 35591 万元、委托投资收益 1352 万元、其他收入 29 万元、 转移收入 21 万元。 2021 年，全县城乡居民基本养老保险基金支出 36060 万元， 其中：社会保险待遇支出 35973 万元、转移支出 87 万元。当年收 支结余 18100 万元，上年结余 134339 万元，年末滚存结余 152439 万元。 （五）地方政府性债务情况 2021 年 12 月底，我县政府债务余额 87.03 亿元，其中一般债 务 39.76 亿元，专项债务 47.27 亿元。地方政府债务限额 87.87 亿元，其中：一般债务限额 39.82 亿元、专项债务限额 48.05 亿 元。政府债务余额在省财政厅限额内空间 0.84 亿元。 2021 年寿县通过省财政厅代发地方政府债券 243267 万元，其 中：新增债券 174411 万元（一般债券 15111 万元，专项债券 159300 万元），再融资债券 68856 万元（债券的借新还旧不占用本年新 增债务限额）。新增一般债券 15111 万元主要用于寿县 2021 年农 村公路提质改造工程 3000 万元、寿县 2020 年农村饮水安全巩固 提升工程 5799 万元、寿县 2021 年高标准农田建设项目 4399 万元、 寿县县医院独立感染病区建设项目 1913 万元；新增专项债券 159300 万元主要用于寿县淮河行蓄洪区 2019 至 2021 年居民迁建 工程项目 116100 万元、寿县新桥国际产业园基础设施及服务配套 工程项目 19000 万元、G328 寿县至霍邱一级公路改扩建工程项目 16200 万元、寿县 2020 年农村饮水安全巩固提升工程 3000 万元、 寿县文旅资源提升工程项目 5000 万元。再融资债券 68856 万元全 部用于偿还到期政府债券本金。 2021 年我县地方政府综合财力为 95.61 亿元，政府债务率 91.03%，保持在财政部划定的绿色区间（120%）内。2021 年，我 县一般债务付息支出 1.45 亿元，占一般公共预算支出 73.51 亿元 的 1.97%；专项债务付息支出 1.20 亿元，占政府性基金预算支出 33.82 亿元的 3.55%，两项指标均低于 10%的预警线，我县政府债 务规模适度、风险可控。 4 （六）重点项目绩效目标及评价结果 推进预算绩效管理、项目管理和预算管理一体化有效衔接， 2022 年部门预算所有项目必须开展事前绩效评估和预算评审，填 报绩效目标，才能申报入库。绩效目标是部门预算安排的重要依 据，未按要求进行事前绩效评估和预算评审、设定绩效目标的项 目，不得纳入项目库管理，也不得申请部门预算资金。项目支出 必须设置指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的绩效目标。 加强绩效评价结果应用，强化绩效评价结果同预算安排和政策调 整挂钩机制。批复年度预算时，同步批复绩效目标，单位预算公 开时同步公开重点项目预算的绩效目标等情况。 2022 年 4-5 月份，对 2021 年 10 家预算单位整体支出及 43 个 重点项目支出进行了绩效评价，预算资金共计 13.79 亿元。其中 部门整体支出评价 10 个，预算资金 7.81 亿元，有 8 个项目评价 为“优秀”（90 分以上），有 2 项目评价为“良好”（80-90 分），评价最高分 97 分，最低分 88.1 分，平均分 93.55 分，优 秀率为 80%。重点支出评价项目 43 个，预算资金 5.98 亿元，有 33 个项目评价为“优秀”（90 分以上），有 10 个项目评价为“良好” （80-90 分），评价最高分 98.5 分，最低分 83 分，平均分 92.2 分，优秀率为 76.74%。 上述收支决算数已经县政府审计部门审计，详见决算草案表。 二、2021 年预算执行成效 2021 年以来，面对新冠肺炎疫情持续影响、经济下行压力持 续加大、巩固落实减税降费等因素叠加影响，全县财税系统在县 委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚持以习近 平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九 大和十九届历次全会精神，坚持立足新发展阶段、贯彻新发展理 念、融入新发展格局，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经 济社会发展，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持 续”，积极组织财政收入，努力优化支出结构，扎实推进财税改革， 不断强化资金监管，提高资金使用绩效，全力保障重点支出，为 县域经济高质量发展提供了坚强的财政支撑。 （一）加强收入管理，着力增强县乡财力。坚持“两手抓、 两促进”，一手抓减税降费，做到应减尽减、应降尽降，一手抓收 入征管，做到依法征收、应收尽收。强化政策对接，积极争取上 级转移支付和政府债券资金。全年完成一般公共预算收入 19.06 亿元，较上年增收 1.7 亿元。争取上级转移支付资金 53 亿元，争 取上级政府债券资金 24.3 亿元。实时盘活财政存量资金 4.23 亿 元，及时清理收回统筹使用。制定完善新一轮财政体制，坚持让 利乡镇，充分调动乡镇当家理财的积极性。推进土地复垦和增减 挂奖补机制创新，有效增强乡镇财政实力。 （二）坚持厉行节约，着力保障重点支出。全面贯彻落实中 央过“紧日子”和“厉行节约反对浪费”的决策部署，严格按照 县委、县政府《关于厉行节约力保重点支出的实施意见》 ，统筹安 6 排 2021 年预算编制，按照“能压则压、应压尽压”的原则，严控 一般性支出，县直党政机关公用经费综合定额压减 5%。严控预算 追加，增强预算刚性约束，落实库款动态监控，强化重点项目财 力保障。严格执行财政直达资金监管要求，实施精准调度，加快 财政资金支出进度。2021 年全县一般公共预算支出完成 73.5 亿元， 其中十三大类民生支出 62.5 亿元，占财政总支出 85%。 （三）坚持协同发力，着力发展实体经济。坚持财政金融双 管齐下、协同发力。认真落实减税降费政策，全年累计减免税费 5.8 亿元。完善现有财政金融政策，引导金融机构加大信贷投放， 全年新增贷款 57.5 亿元，完成市考核目标的 136.9%，存贷比达 84.4%。累计为 179 户中小企业提供担保 8.73 亿元，发放续贷过 桥资金 6879 万元。发挥融资担保体系职能，县信达担保公司在保 余额 9.69 亿元。落实创新驱动发展战略，大力扶持中小微企业发 展，兑现中小企业发展和企业上市(挂牌)奖励等资金 7510 万元。 全年新增四板挂牌企业 59 家，完成市下达任务的 226%。 （四）突出有效衔接，着力推进乡村振兴。接续推进脱贫巩 固与乡村振兴有效衔接，确保土地出让收益 30%以上用于农业农村， 落实衔接推进乡村振兴各类财政资金 9.9 亿元，增长 14.7%。持续 推进农业产业化发展，安排专项资金支持瓦埠湖农业综合开发示 范区、迎河省级现代农业示范区、供肥蔬菜基地等园区建设。完 善农业担保体系建设，全年实现在保贷款户 519 家，在保贷款余 额 3.14 亿元。加强扶贫项目绩效管理和监督，完成 2020 年度 19 个扶贫项目重点绩效评价，全面落实绩效管理要求。 （五）强化底线思维，着力防范财政金融风险。严格落实县 级“三保”支出责任，确保国家制定的工资、民生等政策落实到 位。用足用好政府债券政策，认真落实隐性债务化解方案，保持 法定债务率、全口径债务率始终在绿色区间。加强核心岗位、关 键环节内控制约机制，进一步完善机关内控制度。强化地方金融 监管，加强对县农商行不良贷款、扶贫小额信贷清收处置力度， 开展对国投公司、信达担保公司、小贷公司等经营管理情况监督 检查，严密防控经营风险。 （六）统筹城乡建设，着力实施惠民利民工程。大力实施 33 项民生工程，投入资金 25.1 亿元。通过“一卡通”系统发放惠农 补贴资金 10.2 亿元。统筹安排 885 万元县级配套保费，新增稻田 养虾、白鹅等 5 个特色农产品保险品种。积极推进“防贫保”综 合保险，稳步推进稻谷、小麦、玉米三大粮食作物完全成本保险 和收入保险试点，促进农业保险高质量发展。深入推进农村人居 环境整治，投入 2.86 亿元用于大气、水污染防治，全力提升环保 管理服务和能力建设。多方筹措资金，着力补齐“双基”短板， 行蓄洪区居民迁建、高标准农田、九里保庄圩、农村安全饮水、G328 寿县至霍邱一级公路改扩建、县医院传染病区、实验小学西校区 等一批惠及群众的重大项目顺利实施，瓦埠湖大桥、文化艺术中 心投入使用，楚文化博物馆对外试运行。 （七）深化改革创新，着力提升财政工作质效。持续深化国 8 有资产管理，制定《寿县政府投资建设项目国有资产登记移交管 理暂行办法》，明确部门资产管理职责，完成 92 家单位不动产专 项清查，一批闲置国有资产正在加快处置。持续推进国有企业改 革，组建新桥交发公司、美丽乡村投资公司等，增加国有企业注 册资金 1.1 亿元，进一步推动国有企业做大做强。持续推进县级 64 家部门预算和“三公”经费信息公开，将县教体局和县卫健委所 属 84 家二级预算单位纳入预算公开范围。大力推进预算管理一体 化改革，用新的预算管理系统完成 2022 年预算编制工作，构建全 县统筹、全域协同、全链条衔接的预算管理格局，为财政高质量 发展提供现代化信息支撑。 一年来，在县人大的依法监督指导下，县财政部门认真落实 预算决议要求，有效实施积极财政政策，深入推进财税体制改革， 切实加强财政预算管理，取得了新的积极成效。县级预算执行和 其他财政收支审计结果表明，2021 年县级预算执行和其他财政收 支总体情况良好，预算管理的规范化、科学化水平进一步提高。 但我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要 表现在：一是受多重因素叠加影响，财政增收存在一定困难；二 是刚性支出、重点项目支出增长较快，财政平衡面临很大压力； 三是政府债务风险防范化解要求严，财政化债压力持续加大；四 是单位财政资金使用绩效意识有待增强，预算管理需进一步强化 等等。对此，我们将高度重视，认真采取措施加以解决。 三、下一步财政重点工作 今年 1-5 月份，县财税部门加大力度落实党中央、国务院减 税退税政策，通过财政收入的“减法”，换来企业效益的“加法” 和市场活力的“乘法”。一般公共预算收入完成 89020 万元，占年 度预算的 43％，按自然口径计算增长 3.22%,扣除留抵退税因素 （4-5 月地方级留抵退税 4156 万元）后增长 8%，非税收入完成 59445 万元，增长 38.33%，主要为土地指标交易价款 39298 万元， 财政收入质量不高。1-5 月份，全县累计完成一般公共预算支出 353354 万元，为预算的 58.9％，同比增长 1.2％。从财政支出看， 统筹推进疫情防控和经济社会发展，认真落实积极的财政政策， 接续推进脱贫巩固与乡村振兴有效衔接，财政仍要保持较大投入， 做好“六稳”工作、落实“六保”任务、全面落实退税减税降费 都需要更多财力支撑，财政收支紧平衡难度加大，因此必须进一 步提高财政管理水平，全力做好县域财政收支管理工作，努力服 务保障寿县经济社会高质量发展。 （一）进一步提升发展动能。落实积极财政政策，坚持稳字 当头、稳中求进，严格执行退税减税降费政策，大力助企纾困解 难，激发市场主体活力，恢复造血功能，增强发展后劲。落实“双 招双引”优惠政策，加大要素保障力度，积极推进新桥科创示范 园和县经开区建设，支持一批重点招商项目落地见效。加快推进 政府投资工程建设，积极推进建筑业发展，培育房地产建筑业做 大做强。聚焦地铁 S1 线、新桥科创产业园（标准化厂房）二期专 项债申报成功，加快注入园区发展新动能。积极划转优质资产， 推进国投、交发公司做大做强，为县域经济发展提供良好支撑。 （二）进一步增强财力保障。确保完成年度一般公共预算收 10 入 20.64 亿元目标，定期召开财税分析调度会，建立有力有序的 工作推进机制，在严格落实退税减税降费政策的前提下，做到应 收尽收。推动城区、园区适时出让土地，加快土地指标交易，有 效增加政府性基金收入。加大国有资产处置力度，当前重点推进 水利宾馆、寿春镇麻纺厂、北门水利仓库等闲置资产处置，盘活 安置小区闲置房产，努力增加非税收入。在确保完成年初收入预 算的基础上，力争实现最大限度的超收，尽力弥补财力缺口，缓 解当年新增支出压力。 （三）进一步兜牢民生底线。高质量实施省级 20 项民生实 事和“暖民心”十大行动方案，确保民生领域投入，兜住兜牢民 生底线。落实各级财政衔接推进乡村振兴补助资金 3.6 亿元，保 持财政投入政策相对稳定。继续加大教育、文化、医疗、卫生、 养老、住房、就业、社保等方面的投入，推动建成一批基本公共 服务设施，提升基本公共服务能力。继续推进涉农资金统筹整合， 推动增减挂和土地复垦项目实施，大力支持农村人居环境整治和 美丽乡村建设。聚力支持城市更新，加大文明创建、古城创 5A 投 入，确保生态环保投入相对增长。充分发挥财政金融协同作用， 加大涉农领域信贷投放，推进普惠金融发展，促进乡村振兴战略 实施。 （四）进一步加强风险防范。继续建立常态化财政资金直达 机制，强化直达资金过程管控，做到“精准滴灌”。严格执行国库 集中支付制度，落实县级“三保”支出保障责任，确保国家制定 的工资、民生等政策落实到位。加强政府债务动态监测，严格执 行地方政府性债务限额管理和预算管理制度，稳妥化解隐性债务 存量，坚决遏制隐性债务增量，及时发现和处置潜在风险。积极 争取再融资债券资金支持，努力缓解政府性债务偿还压力。强化 地方金融监管，规范股权投资，防范化解金融风险。建立考核激 励机制，激发金融活力，进一步改善县域金融发展环境。 （五）进一步压减一般支出。认真贯彻落实县委、县政府《关 于进一步厉行节约坚持过紧日子的若干举措》文件精神，大幅压 减非急需非刚性支出，将压缩资金统筹用于疫情防控、民生实事 等领域。严格控制无资金来源安排的预算支出项目，凡是没有资 金来源的建设项目，一律不得开工建设。加快预算执行进度，继 续严格清理存量资金，对各类结余资金、连续两年未用完的结转 资金，按规定全部收回统筹；对不足两年的结转资金，加快使用 进度，不需按原用途使用的，按规定统筹用于经济社会发展急需 资金支持的领域。当年预算资金预计难以支出或进度明显滞后的， 调整用于急需事项。对结转资金规模较大的部门和项目，核减或 取消下年预算安排；对支出进度较慢的项目，建立惩罚性压减机 制。 （六）进一步强化执行能力。自觉接受人大依法开展预算审 查监督，依规向人大报告预算绩效管理、预算执行、预算调整和 财政有关重大事项情况。严格年初预算执行，持续推进预决算和 “三公”经费信息公开，拓展公开领域，部门所属二级预算单位 全部纳入公开范围，确保单位预决算公开全覆盖。加强政府购买 服务管理，建成全省统一的政府采购“徽采云”平台，构建现代 12 政府采购制度。深化国资国企改革，推进国有资本投资运营，做 好行政事业单位和国有企业国有资产管理情况报告工作。加大审 计反馈问题的整改力度，建立健全长效机制。加强财政系统作风 建设，心怀“国之大者” ，坚持党建引领，牢记初心使命，努力打 造一支忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍。 以上报告，请予审议。