2019年度部门决算报表填报说明（东山乡）.docx

2019 年度部门决算报表填报说明 （东山侗族乡人民政府） 一、决算信息来源说明 本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和 其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相 符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行 结果和财务状况。 （一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账 及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件 及预算调整文件填列。 （二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资 产、人事台账及相关资料填列。 二、决算编制基本情况 本单位为绥宁县东山乡人民政府，所属一级预 算 单 位 ， 单位性质为其他单位，决算编报类型为乡镇汇总录入表，按 1 照其他会计制度填报决算数据。 纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 2 个，比上年 增减 0 个，分别是行政性质的政府机关和事业性质财政补助 机构。 三、基础数据核对情况 （一）财政资金对账情况。 1．财政拨款核对情况。 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收 入 2290.20 万元，财政部门拨款对账单 2290.20 万元，差额 0 万元。 （2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 158.82 万元，财政部门拨款对账单 158.82 万元，差额 0 万元。 （二）与上年指标核对情况。 1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算 财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一 致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归 集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等 情况（附表 1） 。 2 2．主要指标上下年变动幅度超过 20%，一般公共预算 财政拨款增幅超过 20%，主要是因为扶贫资金拨入；其他资 金减幅 80.03%,主要是因为易地搬迁项目资金为拨入其他资 金，一些扶贫资金直接拨入预算内；基本建设类支出减幅超 过 20%，主要是因为扶贫资金减少基建项目，多为产业扶持； 培训费增幅超过 20%，主要是因为扶贫及各类民生工作培训 增多；会议费减幅超过 20%，主要是因为贯彻执行减少文山 会海，精简会议；机构人员指标上下年增幅超过 20%，非参 公事业人员增加 14 人，主要是因为机构改革，林业、畜牧、 国土并入乡镇，人员增多，行政人员增加 1 人是因为新进公 务员及人员调动（附表 2）。 四、报表审核情况 （一）审核情况。 套表审核完全正确 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。 没有对部门决算报表指标、审核公式和审核模板设置的 建议。 五、决算数据其他需要说明的情况 1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，主要 3 由扶贫公司拨付的扶贫项目工程款，老农保清退资金，以 前年度留存资金构成（附表 3）。 2.“三公”经费本年总额为 10.31 万元，与年初预算数 31 万元相差 20.69 万元，比上年决算数减少 0.05 万元；因 公出国（境）费 0 元，与年初预算数、上年决算数均无变化； 公务用车购置及运行维护费为 5.87 万元，比年初预算数 13 万元减少 5.87 万元，比上年决算数增减 0.52 万元；公务接 待费为 4.42 万元，比年初预算数 18 万元减少 13.58 万元， 比上年决算数减少 0.58 万元。本年度“三公”经费较去年 均下降的原因一是由于经费减少，各项开支均减少；二是严 格执行财务制度，严格控制公务接待及公车运行的费用。本 年度没有购置公务用车，公务用车保有量为一台，无因公出 国（境），公务接待批次 105 次，856 人次。 3.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算 数，主要原因是因为年初预算数只做了基本支出预算，中途 上级整合了各项扶贫项目拨付到村，所以调整了预算数。 4