附件1麻塘苗族瑶族乡2020年部门整体支出自评价报告.docx

附件 1： 绥宁县麻塘苗族瑶族乡人民政府单位2020年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法 令、法规；接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各 项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）对本级人民代表大会及其主席团和上一级政府负责并 报告工作。 （3）编制和执行本级政府国民经济和社会发展计划，编制 并执行财政预算。 （4）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业 结构调整及其经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生 活水平和生活质量。 （5）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权 利；制定社会治安综合治理和平安创建工作，规划并组织实施； 加强集市管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来 访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （6）制定社会各项事业发展计划，发展教育，卫生、科技、 民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其它 各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利和养 老保险工作；做好安全、劳动、保障、科普、老龄及宗教等工 作。 （7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚 姻自由等各项权利。 （8）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财 政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政 收入的完成；做好各项统计工作。 （9）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务 建设，促进村民委员会民主自治。 （10）制定和组织实施新农村建设规划；加强公用设施、 水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，切实 保护和改善辖区内生活环境和生态环境。 （11）承办县委、县政府交办的其它事项。 2、组织架构，人员编制： 绥宁县麻塘苗族瑶族乡人民政府共有两个机构构成，一个 为行政机构，一个为事业机构，设立党政综合办、基层党建办、 经济发展办、社会事务办、社会治安和应急办、自然资源和生 态环境办 6 个办公室，设立 5 个正股级公益一类事业单位。编 制人数 75 人，其中行政编制 29 人，事业编制 46 人；实有在职 人员 59 人，其中政府机关人员 22 人，事业财政补助人员 37 人。 3、资金支出管理： （1）实行收支两条线管理制度。所有预算外收入必须纳入 财政管理，乡政府机关工作人员收费项目、依据、标准，并出 具由财政部门监制的正规收款收据，严禁各职能部门私设小金 库，坐收坐支。 （2）实行财务支出一笔审批制度。一次性开支5000元以内 的由分管财务领导审批，5000-10000元的须经集体研究决定审 批。10000元以上的须乡党政联席会议研究决定审批。 （3）报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度。应根据 真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付手续，并将 办理后的原始凭证移交会计人员。各项开支报销必须注明时间、 地点、人物、事由及相关附件。 （4）机关办公用品由党政办统一编制采购计划，经分管财 务领导审批同意后购买，并负责保管、分发。 （5）工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级有 关文件或电话通知记录，经乡镇主要领导同意，费用实行一次 一报制度，非上级安排的进修学习、费用一律自理。 （6）公车管理。严格执行《乡镇公车管理制度》，出车必 须经过主要领导同意，办公室统一安排。车辆维修到特约维修 站维修保养,办公室进行核对监控。 （7）招待制度。严格执行《乡镇公务接待制度》，乡镇所 有来客，需有接待函，经乡镇主要领导同意后，由办公室统一 安排，一律招待工作餐，对口作陪。 （8）各种工程项目和大批采购，经领导班子集体讨论，由 县政府采购中心采购。 （9）财政补贴农民资金和其他专项资金按相关管理制度执 行。 （10）乡镇机关财务实行定期公开，每半年由分管领导向 班子会进行一次全面通报。 4、年度重点工作为： （1）乡域经济发展。 （2）坚决打赢疫情防控战。 （3）全面落实平安建设工作。 （4）完成脱贫攻坚工作。 （5）努力夯实党的建设。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余: 2020年预算收入为811.64万 元，预算支出为811.64万元，结余为0万元 2、年度财政拨款决算支出情况：2020年财政拨款决算支出 为2305.91万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为1778.23 万元，政府性基金预算财政拨款支出527.68万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况：乡里明确内部财务管理制 度、会计核算制度等管理制度；出台部门内部控制操作办法， 含预算、收支、政府采购、资产、合同等业务控制以及车辆使 用、设备管理、考勤考核、费用报销、资产管理、财务管理、 风险控制等制度;项目支出按规定经过乡里开会、实地走访、专 家评估论证后经过相关部门预算批复。 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2020年年初预算批复的基本支出为811.64万元，年中追加 404.38万元（占年初预算批复数49.82%），上年指标结转0万元， 本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为2464.7元。全 年财政拨款支出为2305.91万元，本年财政拨款收支差额158.79 万元。2020年年初财政拨款结转和结余117.14万元，年末财政 拨款结转和结余275.92万元。 2020年决算基本支出1144.43万元，其中：工资福利支出 634.49万元、商品和服务支出300.93万元、对个人和家庭的补 助204.37万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异 404.38万元，其中工资福利支出差异181.1万元；对个人和家庭 的补助差异196.51万元，主要是社会保障和就业支出等科目。 其原因是救济费和生活补助偏高,商品和服务支出差异-49.46 万元, 其原因是办公费、印刷费厉行精简。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务 而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、民族工作专项等 其他行政管理事务支出。 2020年年初预算批复的项目支出为0万元，年中追加633.8 万元（占年初预算批复的100%），上年指标结转0万元，本年收 回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为733.8万元。全年财 政拨款支出为633.8万元，本年财政拨款收支差额100万元。2020 年年初财政拨款结转和结余0万元， 年末财政拨款结转和结余100 万元。 2020年决算项目支出为633.8万元，其中：商品和服务支出 66.75万元、基本建设支出554.05万元、对个人和家庭的补助支 出13万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异633.8万 元，其中商品服务支出差异66.75万元,主要原因是：年初未做 项目预算；基本建设支出差异554.05万元, 主要原因是：年初 未做项目预算；对个人和家庭的补助差异13万元, 主要原因是： 年初未做项目预算。 （三）“三公”经费情况 2020年初批复预算的“三公”经费为20.85万元，其中公务 接待费11.85万元、公务用车购置及运行维护费9万元。 全年决算支出“三公”经费14.14万元，其中公务接待费8.4万 元、公务用车购置及运行维护费5.74万元。较上年决算支出增 加1.87万元，上升15.24%；较年初预算节约6.71万元，节约比 为32.18%，完成年初预算的67.82%。具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 公务接待费 年 初 预 年 末 决 金 额 差 节约比率 算数 算数 异 11.85 8.4 3.45 29.11% 5.74 3.26 36.22% 5.74 3.26 36.22% 14.14 6.74 32.33% 公务用车购置 9 及运行维护费 其中：公务用车 9 运行维护费 公务车购置费 合计 20.85 1、公务接待费 全年国内公务接待共95批次，926人次，其中有公务接待函 接待共95批次，926人次。全年决算支出公务接待费8.4万元， 较年初预算节约3.45万元，节约29.11%；比上年支出增加0.16 万元，上升比为1.94%。 2、公务用车购置及运行维护费 2020年单位实有车辆1辆，其中公共预算财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为1辆。其中： （1）公务车运行维护费 2020年的公务车运行维护费为5.74万元，较年初预算节约 3.26万元，节约36.22%；平均每台车的运行费用为5.74万元， 较上年平均每台车运行维护费增加1.73万元。 （2）公务用车购置费 2020年新增公务用车0辆。 （3）2020年公务租车0次。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2020年度各预算单位部门整体支出绩效自 评价工作的通知》（绥财绩〔2021〕6号）文件，我单位成立了 绩效评价工作领导小组，制定了《2020年度财政资金绩效自评 方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈 等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整 理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、 执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监 管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整 体支出绩效评价自评分值表》评分，得分90分，财政支出绩效 为“优”。主要绩效如下： （一）成绩一：管理制度健全，有内部财务管理制度、会 计核算制度等管理制度，乡镇部门厉行节约制度，且相关管理 制度合法、合规、完整。 （二）成绩二：资金使用合规，资金支出符合国家财经法 规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；拨 付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过乡里开会、 实地走访、专家评估论证；资金使用无截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 （三）成绩三：按规定内容公开预决算信息，按规定时限 公开预决算信息，且基础数据信息和会计信息资料真实有效。 （四）成绩四：促进部门改进文风会风，加强经费及资产 管理，推动网上办事。 （五）成绩五：乡镇债务管理方面，乡党委政府年度内没 有新增债务；没有存量债务；及时进行债务处理与报表。村级 债务管理方面村委会年度没有新增债务和存量债务；会计账务 及报表及时。 五、存在的主要问题 （一）预算执行：预算控制率有待进一步缩小。 （二）资产核算：公用经费管理不够严谨，缺乏专门的乡 绩效考核制度。 （三）内部管理：乡财政经费困难，得不到有利保障。 六、改进措施和有关建议 （一）建议一 ：安排专项工作经费，加大经济投入力度及 考核力度。解决各项目实施过程中所遇到的困难，确保此项工 作的顺利开展。 （二）建议二：乡绩效考核和重点民生实事办公室应制订 一系列制度，并将各项任务分解到具体单位和人员，实行一个 领导、一套班子、一抓到底的工作模式，在工作开展过程中， 乡实行“一月一讲评，一季一调度，一年一评比”的“三个一” 奖惩制度，从而促进各项工作顺利开展。 （三）建议三：乡绩效考核和重点民生实事办公室须每个 季度对各项工作进行了督查，认真总结工作中的经验，查找出 工作中的不足，并将各项工作完成情况通报到各相关责任人， 以便与促进工作的开展。