许昌市中小学教师培训中心.docx

2021 年度 许昌市中小学教师培训中心单位决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市中小学教师培训中心概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 -1- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -2- 第一部分 许昌市中小学教师培训中心 概况 -3- 一、单位职责 许昌市中小学教师培训中心是具有独立法人资格的正 科级事业单位，属许昌市教育局直属二级机构。主要职能是： 负责中小学教师培训和继续教育工作。 二、机构设置 许昌市中小学教师培训中心内设机构 5 个，包括：办公 室、培训科、信息科、后勤处、财务处。无二级单位。 从决算单位构成看，本决算包括：本级决算。 纳入本单位 2021 年度单位决算编制范围的单位共 1 个， 具体是：许昌市中小学教师培训中心。 -4- 第二部分 2021 年度单位决算表 -5- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 金额 项目 1 栏次 141.98 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 11.32 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 -6- 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 金额 2 290.78 28.65 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 总计 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 153.31 本年支出合计 结余分配 166.12 年末结转和结余 319.43 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -7- 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 319.43 319.43 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 205 20503 2050399 208 20805 2080505 2080506 教育支出 职业教育 其他职业教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 本年收 入合计 财政拨 款收入 上级补 助收入 事业 收入 经营收 入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 153.31 124.66 124.66 124.66 28.65 28.65 27.75 0.89 2 141.98 113.34 113.34 113.34 28.65 28.65 27.75 0.89 3 4 5 6 7 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 11.32 11.32 11.32 11.32 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 205 20502 2050299 20503 2050399 208 20805 2080505 2080506 教育支出 普通教育 其他普通教育支出 职业教育 其他职业教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 本年支出 合计 1 319.43 290.78 6.78 6.78 284.00 284.00 28.65 28.65 27.75 0.89 基本支出 2 312.65 284.00 项目支出 上缴上级支 出 经营支出 对附属单位补助 支出 3 4 5 6 6.78 6.78 6.78 6.78 284.00 284.00 28.65 28.65 27.75 0.89 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 收 项目 金额单位：万元 入 支 行 次 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 金额 项目 1 141.98 栏次 行 次 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 - 10 - 出 合计 一般公共预 算财政拨款 政府性基金预算 财政拨款 国有资本经营预 算财政拨款 2 3 4 5 279.46 279.46 28.65 28.65 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 27 年初财政拨款结转和结余 28 一般公共预算财政拨款 29 政府性基金预算财政拨款 30 国有资本经营预算财政拨款 31 总计 32 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 141.98 本年支出合计 166.12 年末财政拨款结转和结余 166.12 308.10 总计 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 308.10 308.10 308.10 308.10 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万 元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 11 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 205 20502 2050299 20503 2050399 208 20805 2080505 2080506 教育支出 普通教育 其他普通教育支出 职业教育 其他职业教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 308.10 279.46 6.78 6.78 272.68 272.68 28.65 28.65 27.75 0.89 301.32 272.68 272.68 272.68 28.65 28.65 27.75 0.89 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 12 - 6.78 6.78 6.78 6.78 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 人员经费 科目 编码 科目名称 301 工资福利支出 3010 1 3010 2 3010 3 3010 6 3010 7 3010 8 3010 9 3011 0 3011 公用经费 决算数 科目编 码 237.06 302 科目名称 决算数 商品和服务支 出 科目编码 63.81 307 科目名称 债务利息及费用支出 基本工资 81.32 30201 办公费 8.47 30701 国内债务付息 津贴补贴 30202 印刷费 0.61 30702 国外债务付息 41.64 30203 咨询费 310 30204 手续费 31001 奖金 伙食补助费 绩效工资 资本性支出 房屋建筑物购建 11.29 30205 水费 0.32 31002 办公设备购置 机关事业单位基本 养老保险缴费 46.51 30206 电费 2.73 31003 专用设备购置 职业年金缴费 23.97 30207 邮电费 0.37 31005 基础设施建设 7.92 30208 取暖费 31006 大型修缮 物业管理费 31007 信息网络及软件购 职工基本医疗保险 缴费 公务员医疗补助缴 30209 - 13 - 决算数 1 3011 2 3011 3 3011 4 3019 9 303 3030 1 3030 2 3030 3 3030 4 3030 5 3030 6 3030 7 3030 8 费 置更新 其他社会保障缴费 1.04 30211 住房公积金 21.04 30212 30213 医疗费 差旅费 31008 物资储备 因公出国 （境） 费用 31009 土地补偿 维修（护）费 0.17 31010 安置补助 地上附着物和青苗 补偿 拆迁补偿 其他工资福利支出 2.33 30214 租赁费 31011 对个人和家庭的补助 0.45 30215 会议费 31012 离休费 30216 培训费 0.28 31013 退休费 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 0.45 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 生活补助 公务用车购置 救济费 30226 劳务费 17.87 399 其他支出 医疗费补助 30227 委托业务费 25.19 39906 赠与 助学金 30228 工会经费 39907 - 14 - 国家赔偿费用支出 3030 9 3031 0 3031 1 3039 9 奖励金 30229 个人农业生产补贴 30231 代缴社会保险费 30239 其他对个人和家庭 的补助 30240 30299 福利费 2.99 39908 公务用车运 行维护费 其他交通费 用 税金及附加 费用 其他商品和 服务支出 3.98 39999 对民间非营利组织 和群众性自治组织补 贴 其他支出 0.83 人员经费合计 237.51 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 63.81 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 因公出 公务用 合计 国（境） 公务用车 小计 车运行 费 购置费 费 1 2 3 4 5 4.00 4.00 4.00 公务 接待 费 合计 6 7 3.98 因公 出国 （境） 费 8 决算数 公务用车购置及运行费 小 计 公务用车购置费 公务用车运行费 10 11 9 3.9 8 公务接待费 12 3.98 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算 财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 16 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市中小学教师培训中心 金额单位：万元 项目 功能分类科 目编码 栏次 合计 本年支出 科目名称 年初结转和 结余 本年收入 1 2 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 年末结转和结余 6 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 17 - 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 - 18 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 319.43 万元。与上年度相比，收、 支总计各减少 20.39 万元，下降 6.00%。主要原因是疫情影响， 培训活动减少。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 153.31 万元，其中：财政拨款收入 141.98 万元，占 92.61%；上级补助收入 0.00 万元,占 0.00%； 事业收入 0.00 万元,占 0.00%；经营收入 0.00 万元,占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元,占 0.00%；其他收入 11.32 万元, 占 7.39%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 319.43 万元，其中：基本支出 312.65 万元，占 97.88%；项目支出 6.78 万元，占 2.12%；上缴上级支 出 0.00 万元,占 0.00%；经营支出 0.00 万元,占 0.00%；对附属 单位补助支出 0.00 万元,占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 308.1 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各减少 11.82 万元，下降 3.69%。主 要原因是疫情影响，培训活动减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 308.1 万元，占本年 支出合计的 96.45%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支 - 19 - 出增加 64.21 万元，增长 26.33%。主要原因是年底财政拨付资 金，弥补单位经费不足。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 308.1 万元，主要用 于以下方面：教育（类）支出 279.46 万元，占 90.70%；社会保 障和就业（类）支出 28.65 万元，占 9.30%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 332.6 万 元，支出决算为 308.1 万元，完成年初预算的 92.63%。其中： 1．教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出 （项）。年初预算为 246.18 万元，支出决算为 272.68 万元， 完成年初预算的 110.76%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是年底财政拨付资金，弥补单位经费不足。 2．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出 （项）。年初预算为 6.78 万元，支出决算为 6.78 万元，完成 年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数不存在差异。 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 60 万 元，支出决算为 27.75 万元，完成年初预算的 46.25%。决算数 与年初预算数存在差异的主要原因是用其他职业教育支出资金 项列支了部分养老保险缴费支出。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位年金缴费支出（项）。年初预算为 11 万元，支出 - 20 - 决算为 0.89 万元，完成年初预算的 8.09%。决算数与年初预算 数存在差异的主要原因是用其他职业教育支出资金项列支了部 分单位年金缴费支出。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 301.32 万元。其 中：人员经费 237.51 万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效 工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工 基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经 费 63.81 万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差 旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用 车运行维护费、税金及附加费用。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 4.00 万元，支 出决算为 3.98 万元，完成预算的 99.60%。2021 年度“三公” 经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是节约油修费用。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%，占 0.00%；公务用 车购置及运行费支出决算 3.98 万元，完成预算的 99.60%，占 100%；公务接待费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%，占 0.00%。具体情况如下： - 21 - 1．因公出国（境）费预算为0.00万元，支出决算为0.00万 元。决算数与预算数不存在差异。因公出国（境）团组数0个， 因公出国（境）人次数0人。 2．公务用车购置及运行费预算为 4.00 万元，支出决算为 3.98 万元，完成预算的 99.6%。决算数与预算数存在差异的主 要原因是节约油修费用。其中： 公务用车购置支出 0.00 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 3.98 万元。主要用于培训活动用车。 2021 年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为 2 辆。 3.公务接待费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。 决算数与预算数存在差异的主要原因是无公务接待。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万 元，支出决算为 0.00 万元，我单位 2020 年度没有政府性基金 收入，也没有使用政府性基金安排的支出。 九、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位， 没有机关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 - 22 - 2021 年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货 物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，其中： 授予小微企业合同金额 0.00 万元。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我部门共有车辆 2 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 2 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我单位按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， 对本单位整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。许昌 市中小学教师培训中心按照绩效管理工作的要求，认真组织相 关人员积极参加财政部门组织的绩效评价业务培训，结合中心 自身情况开展绩效目标申报、绩效监控、绩效自评等工作，并 及时跟进绩效评价结果。 （二）部门（单位）整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展 2021 年度市级预算绩效自评 工作的通知》（许财效）〔2022〕1 号）等文件精神，我单位对 - 23 - 本单位整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是单 位整体绩效自评情况，我单位 2021 年部门整体绩效自评结果良 好。二是项目绩效自评情况。我单位共有 0 个项目批复了绩效 目标，项目金额 0.00 万元。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩效 进行自评，绩效自评平均得分为 0 分。其中：0 个项目评价等级 为“优”、0 个项目评价等级为“良”、0 个项目评价等级为 “中”、0 个项目评价等级为“差”。 （三）重点绩效评价结果。 2021 年度我单位没有开展重点绩效评价。 - 24 - 第四部分 名词解释 - 25 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 - 26 - 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 - 27 - 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 28 -