四川省九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室2018年部门决算编制说明.docx

2018 年度 四川省阿坝州九寨沟县城 乡居民基本医疗保险管理 办公室部门决算 目录 第一部分部门概况 ..........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................4 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 ........................5 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................5 二、收入决算情况说明 ...................................5 三、支出决算情况说明 ...................................5 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...........8 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ...............8 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................10 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................10 十一、其他重要事项的情况说明 ..........................14 第三部分 名词解释 ........................................16 第四部分附件 .............................................19 附件 1 ................................................19 附件 2 ................................................21 第五部分附表 .............................................22 2 一、收入支出决算总表 ..................................22 二、收入总表 ..........................................22 三、支出总表 ..........................................22 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................22 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........22 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................22 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................22 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................22 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................22 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........22 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............22 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....22 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................22 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室按照 医保基金管理和会计核算办法管理和使用基金；基金专 户储存、专帐管理、专款使用、封闭运行；审核并补偿 参保居民的医疗费用；检查监督协议管理医疗机构的服 务行为和执行医保规章制度，包括医疗行为、服务质量、 医疗收费、药品价格、补偿程序、补偿兑现等；调查处 理医保工作中发生的案件及群众举报、投诉等；参与医 保补偿方案测算、方案制定和调整工作；协调开展宣传 动员和参保资金收缴工作。 （二）2018 年重点工作完成情况。 2018 年城乡居民医疗保险基金实施州统筹，设立了基金 专户，所收缴的基金经收入户全部上解州医保专户，严格实 行县、乡两级审核，采取收支分离、管用分离、钱帐分离和 用拨分离的运行机制，财政局管钱，医保办管帐，有效防止 资金管理上存在的漏洞，确保基金安全、平稳运行。各定点 医疗机构严格执行基金管理有关规定， 未发现违规违纪行为。 我办严格实行专账管理，基金到账及时，使用合理，账实、 4 账表相符，医保基金运行安全、平稳，整体运行规范。同时， 我办对基金筹集、使用和管理等有关情况，列为政务公开、 村务公开的重要内容，定期向社会公布，保证参保群众的参 与权、知情权和监督权。同时，还主动接受人大、纪检、审 计、财政等部门的检查监督，确保基金规范运转、安全运行, 真正取信于民。 二、机构设置 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室属事 业单位，内设办公室、计财股、审核稽查股。单位定编 人数 7 人，其中：事业编制 7 人，领导职数 1 名（副科 级）。单位现有职工 7 人。 5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计 327.6 万元。与 2017 年相比，收、 支总计各增加 207.35 万元，增长 172%。主要变动原因是本 级财政补助医保基金纳入决算管理，往年在财政专户决算。 二、 收入决算情况说明 2018 年本年收入合计 321.47 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 321.47 万元，占 100%。 三、 支出决算情况说明 2018 年本年支出合计 327.6 万元，其中：基本支出 118.58 万元，占 36%；项目支出 209.02 万元，占 64%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年财政拨款收、支总计 327.6 万元。与 2017 年相 比，财政拨款收、支总计各增加 207.35 万元，增长 172%。 主要变动原因是本级财政补助医保基金纳入决算管理，往年 在财政专户决算。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 327.6 万元，占本年 支出合计的 100%。与 2017 年相比，一般公共预算财政拨款 增加 207.35 万元，增长 182%。主要变动原因是本级财政补 6 助医保基金纳入决算管理，往年在财政专户决算。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 327.6 万元，主要用 于以下方面:社会保障和就业（类）支出 95.16 万元，占 29%； 医疗卫生支出 224.94 万元，占 69%；住房保障支出 7.49 万 元，占 2%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年般公共预算支出决算数为 327.6，完成预算 100%。 其中： 1.社会保障和就业 208 人力资源和社会保障管理事务 01 社会保险经办机构 09:支出决算为 86.16 万元，完成预算 100%。 2.社会保障和就业 208 行政事业单位离退休 05 机关事 业单位基本养老保险缴费支出 05:支出决算为 9 万元，完成 预算 100%。 3.医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 事业 单位医疗 02:支出决算为 4.46 万元，完成预算 100%。 4.医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 公务 员医疗补助 03:支出决算为 0.96 万元，完成预算 100%。 5.医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金的 补助 12 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 02:支出 决算为 0.61 万元，完成预算 100%。 6.医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金的 7 补助 12 财政对新型农村合作医疗基金的补助 03:支出决算 为 161.62 万元，完成预算 100%。 7.医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金的 补助 12 财政对其他基本医疗保险基金的补助 99:支出决算 为 46.79 万元，完成预算 100%。 8.医疗卫生与计划生育 210 其他医疗卫生与计划生育支 出 99 其他医疗卫生与计划生育支出 01:支出决算为 10.50 万 元，完成预算 100%。 9.住房保障支出 221 住房保障支出 02 住房公积金 01： 支出决算为 7.49 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 118.59 万元， 其中：人员经费 94.52 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职 业年金缴费、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金等。 公用经费 24.06 万元，主要包括：办公费、印刷费、邮 电费、差旅费、工会经费、其他交通费等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为 0 万元。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 8 2018 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2018 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、 预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段， 组织对城乡居民基本医疗保险项目开展了预算事前绩效评 估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对该项目 开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完 成情况梳理填报。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看城乡居民医疗保险基金运行平稳，城乡居民 参保为 50096 人（其中:建档立卡贫困户 5558 人、重度残疾 201 人、优抚对象 75 人、“三无”人员 63 人、“五保户”123 人、低保对象 10185 人、一般人员 33891 人），个人征收 764.95 万元，各级财政补助收入 2578.28 万元。城乡居民医 保待遇支付 2116 万元。采取编制“服务指南”、制作“情景 剧”、“互联网+”、组建“宣讲团”通过召开村干部培训会、 各乡镇举办“年文化”、户主会、坝坝会等方式，无缝隙强 化医保政策宣传。共发放宣传资料 10000 余份，制作“情景 剧”2 期，借助各种会议宣讲 13 次,创建“九寨智慧医保”， 发布政策解读、动态 10 期，群众对政策知晓率得到进一步 提高。定期或不定期的对“两定”开展监督检查 40 余次,邀 9 请医疗监管专家开展医疗服务评审 1 次，开展外伤调查 80 余次，电话回访患者补偿情况 200 余人，借助智能监控系统 处理医疗机构申诉 2278 条。 共发现问题 50 多条， 责令整改 50 多条,约谈定点药店 5 家，定点医疗机构 3 家，减少基金流 失近 50 万元。 项目绩效目标完成情况。 本部门在 2018 年度部门决算中反映“财政对新型农村 合作医疗基金的补助”161.62 万元是按要求县本级对城乡居 民基本医疗保险基金补助支出； “财政对城乡居民基本医 疗保险基金的补助”0.61 万元、 “财政对其他基本医疗保 险基金的补助”46.79 万元是财政对建档立卡贫困人口参保 补助支出（以上项目均进入医保基金统一结算，项目自评为 城乡居民基本医疗保险补助资金项目绩效）。城乡居民基本 医疗保险补助资金项目全年预算数 209.02 万元，执行数为 209.02 万元，完成预算的 100%。通过项目实施，城乡居民 参保为 50096 人（其中:建档立卡贫困户 5558 人、重度残疾 201 人、优抚对象 75 人、“三无”人员 63 人、“五保户”123 人、低保对象 10185 人、一般人员 33891 人），个人征收 764.95 万元，各级财政补助收入 2578.28 万元。强化异地就 医直接结算工作，外出就医直接结算率由年初的 24.8%提高 到了 72.9%。定期或不定期的对“两定”开展监督检查 40 余 次,邀请医疗监管专家开展医疗服务评审 1 次，开展外伤调 10 查 80 余次，电话回访患者补偿情况 200 余人，借助智能监 控系统处理医疗机构申诉 2278 条。责令整改 50 多条,约谈 定点药店 5 家，定点医疗机构 3 家，减少基金流失近 50 万 元。制定了《九寨沟县建档立卡贫困人口“一站式”医疗保 障报销服务工作制度》，助力脱贫攻坚。共召开培训和工作 推进会 2 次，完成 451 人（次）医疗保障报销服务工作。组 建了医疗监管专家库，专家库现有医疗评审专家 23 人。组 织开展评审 1 次，发现问题 8 个，责令两家医疗机构限期整 改，拒付医疗机构费用 4773.6 元。有效地促进了医疗机构 主动规范医疗服务行为，保障了参保人员利益，从源头上确 保了基金安全运行。发现的主要问题：1.机关运行经费所占 比例太少，对争取项目资金处于被动。2.对财务监督管理力 度不够。3.制度执行力有待加强。下一步改进措施：1.将财 务制度落实到位，规范财经纪律，严格控制非生产性开支； 2.力争来年多争取机关运行经费，多争取项目，扩大影响力； 3.加强对财务监管力度，多组织财务业务培训学习. 11 项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 年 度 目 标 完 成 情 况 项目名称 预算单位 预算数: 其中-财政拨款: 城乡居民基本医疗保险补助资金 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室 209.02 执行数: 209.02 209.02 其中-财政拨款: 209.02 其它资金: 0 其它资金: 预期目标 实际完成目标 参保人数 49000 人 参保 50096 一级指标 二级指标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 三级指标 项目完成指 标 绩 效 指 标 完 成 情 况 0 参保人数 49000 人 参保 50096 城乡居民基本医疗保险基 金待遇支出 2379.04 万元, 支付城乡居民大病保险费 为参保人员提供了资 用 162.51 万元。发放宣传 金保障和医疗报销便 资料 10000 余份，制作“情 利，使参保人员的幸福 景剧”2 期，借助各种会 感增强 议宣讲 13 次,创建“九寨 智慧医保” ，发布政策解读、 动态 10 期 效益指标 满意度指标 医疗保险基金是参保 开展监督检查 40 余次,邀 职工的救命钱，医保局 请医疗监管专家开展医疗 加大对基金的监管，严 服务评审 1 次，开展外伤 厉打击骗保行为，为广 调查 80 余次，电话回访患 大参保人员提供更好 者补偿情况 200 余人，借 12 的医疗保障服务 助智能监控系统处理医疗 机构申诉 2278 条。 （二）部门开展绩效评价结果。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室 2018 年部门整体支出绩效评价报告》见附件。 本部门自行组织对城乡居民基本医疗保险补助资金项 目开展了绩效评价，《城乡居民基本医疗保险补助资金项目 2018 年绩效评价报告》见附件。 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2018 年，机关运行经费支出 0 万元，比 2017 年决算数 持平）。 （二）政府采购支出情况 2018 年，政府采购支出总额 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2018年12月31日，共有车辆0辆，单价50万元以上 通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套） 。 13 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 3. 社会保障和就业 208 人力资源和社会保障管理事务 01 社会保险经办机构 09:指基本工资、津贴补贴、奖金、绩 效工资、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金等。办公 费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费等。 4. 社会保障和就业 208 行政事业单位离退休 05 机关事 业单位基本养老保险缴费支出 05:指机关事业单位基本养老 保险缴费。 5. 医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 事业 单位医疗 02:指事业单位医疗保险缴费支出。 6. 医疗卫生与计划生育 210 行政事业单位医疗 11 公务 员医疗补助 03:指公务员医疗补助支出。 7. 医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金 的补助 12 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 02:指贫 苦户参保财政代缴经费。 8.医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金的 补助 12 财政对新型农村合作医疗基金的补助 03:指按基金要 14 求财政补助资金。 9.医疗卫生与计划生育 210 财政对基本医疗保险基金的 补助 12 财政对其他基本医疗保险基金的补助 99:指财政为贫 困户参保，购买大病商业补充保险经费。 10.医疗卫生与计划生育 210 其他医疗卫生与计划生育 支出 99 其他医疗卫生与计划生育支出 01:指往年购买参合证 工本费。 11.住房保障支出 221 住房保障支出 02 住房公积金 01： 指住房公积金支出 12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 15 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室 2018 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。九 寨 沟 县 城 乡 居 民 基 本 医 疗 保 险 管理办公室属事业单位，内设办公室、计财股、审核稽 查股。单位定编人数 7 人，其中：事业编制 7 人，领导 职数 1 名（副科级）。单位现有职工 7 人。 （二）机构职能。九 寨 沟 县 城 乡 居 民 基 本 医 疗 保 险 管理办公室按照医保基金管理和会计核算办法管理和 使用基金；基金专户储存、专帐管理、专款使用、封闭 运行；审核并补偿参保居民的医疗费用；检查监督协议 管理医疗机构的服务行为和执行医保规章制度，包括医 疗行为、服务质量、医疗收费、药品价格、补偿程序、 补偿兑现等；调查处理医保工作中发生的案件及群众举 报、投诉等；参与医保补偿方案测算、方案制定和调整 工作；协调开展宣传动员和参保资金收缴工作。 （三）人员概况。核定编制人数 7 人，2018 年实有工作 人员 7 人。 16 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2018 年本年收入合计 327.6 万元，。其中：一般公共预 算财政拨款收入 327.6 万元。 （二）部门财政资金支出情况。 2018 年本年支出合计 327.6 万元。其中：基本支出 118.58 万元；项目支出 209.02。 三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进 行调整） （一）部门预算管理。 包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支 出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记 录等情况。 （二）专项预算管理。 包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分 配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违 规记录等情况。 （三）结果应用情况。 包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结 果整改和应用结果反馈等情况。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 采取编制“服务指南”、制作“情景剧”、“互联网+”、 组建“宣讲团”通过召开村干部培训会、各乡镇举办“年文 17 化”、户主会、坝坝会等方式，无缝隙强化医保政策宣传。 共发放宣传资料 10000 余份，制作“情景剧”2 期，借助各 种会议宣讲 13 次,创建“九寨智慧医保”，发布政策解读、 动态 10 期，群众对政策知晓率得到进一步提高，外出就医 备案率达 98%以上。多措并举强化异地就医直接结算工作， 有效地减少了群众少跑路、少垫支，截止目前参保患者外出 就医使用社会保障卡直接结算率达 65%以上，比 2017 年上升 了 37%。开展监督检查 40 余次,邀请医疗监管专家开展医疗 服务评审 1 次，开展外伤调查 80 余次，电话回访患者补偿 情况 200 余人，借助智能监控系统处理医疗机构申诉 2278 条。制定了《九寨沟县建档立卡贫困人口“一站式”医疗保 障报销服务工作制度》，强化单位职责，加强部门协作，抓 实报销服务工作，助力脱贫攻坚。组建了医疗监管专家库， 专家库现有医疗评审专家 23 人。组织开展评审 1 次，发现 问题 8 个，有效地促进了医疗机构主动规范医疗服务行为， 保障了参保人员利益，从源头上确保了基金安全运行。制定 了外伤每周一、三、五核查制度，深入医疗机构对外伤住院 情况进行核查。 （二）存在问题。 1.机关运行经费所占比例太少，对争取项目资金处于被 动。2.监督管理力度不够。3.制度执行力有待加强。 （三）改进建议。1.将财务制度落实到位，规范财经纪 律，严格控制非生产性开支；2.力争来年多争取机关运行经 费，多争取项目，扩大影响力；3.加强对财务监管力度，多 18 组织财务业务培训学习。 附件 2 2018 年城乡居民基本医疗保险补助资金 项目支出绩效评价报告 一、评价工作开展及项目情况 按照医保基金管理和会计核算办法管理和使用基 金；基金专户储存、专帐管理、专款使用、封闭运行； 审核并补偿参保居民的医疗费用；检查监督协议管理医 疗机构的服务行为和执行医保规章制度，包括医疗行为、 服务质量、医疗收费、药品价格、补偿程序、补偿兑现 等；调查处理医保工作中发生的案件及群众举报、投诉 等；参与医保补偿方案测算、方案制定和调整工作；协 调开展宣传动员和参保资金收缴工作。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表） （二）绩效分析 1、项目决策 必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策 和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目 标设置的明确性和合理性） 2、项目管理 资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使 19 用情况（项目、资金管理的科学规范性） 3、项目绩效 城乡居民参保为 50096 人（其中:建档立卡贫困户 5558 人、重度残疾 201 人、优抚对象 75 人、“三无”人员 63 人、 “五保户”123 人、低保对象 10185 人、一般人员 33891 人）， 个人征收 764.95 万元，各级财政补助收入 2578.28 万元。 城乡居民医保待遇支付 2116 万元。强化异地就医直接结算 工作，外出就医直接结算率由年初的 24.8%提高到了 72.9%。 定期或不定期的对“两定”开展监督检查 40 余次,邀请医疗 监管专家开展医疗服务评审 1 次，开展外伤调查 80 余次， 电话回访患者补偿情况 200 余人，借助智能监控系统处理医 疗机构申诉 2278 条。责令整改 50 多条,约谈定点药店 5 家， 定点医疗机构 3 家，减少基金流失近 50 万元。制定了《九 寨沟县建档立卡贫困人口“一站式”医疗保障报销服务工作 制度》，助力脱贫攻坚。共召开培训和工作推进会 2 次，完 成 451 人（次）医疗保障报销服务工作。组建了医疗监管专 家库，专家库现有医疗评审专家 23 人。组织开展评审 1 次， 发现问题 8 个，责令两家医疗机构限期整改，拒付医疗机构 费用 4773.6 元。有效地促进了医疗机构主动规范医疗服务 行为，保障了参保人员利益，从源头上确保了基金安全运行。 三、存在主要问题 1.机关运行经费所占比例太少，对争取项目资金处于被 动。 2.监督管理力度不够。 20 3.制度执行力有待加强。 四、相关措施建议 1.将财务制度落实到位，规范财经纪律，严格控制非生 产性开支； 2.力争来年多争取机关运行经费，多争取项目，扩大影 响力； 3.加强对财务监管力度，多组织财务业务培训学习。 21 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 22