1：2020年决算报告.doc

关于泗水县 2020 年财政决算（草案）的报告 泗水县财政局局长 惠令峰 各位主任、各位委员： 我受县政府委托，向本次会议报告我县 2020 年财政决算草 案，请予审查。 在县第十八届人民代表大会第五次会议上，报告 2020 年财 政预算执行情况时还在结算中，数据均为快报数，现将 2020 年 财政决算草案报告如下，提请县人大常委会审议。 一、2020 年财政决算草案 （一）一般公共预算收支决算情况 1、一般公共预算收入决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年一般公 共预算收入 97000 万元。执行结果是，2020 年一般公共预算收 入 100318 万元，完成预算的 103.4 %，增长 8.6%。 2、一般公共预算支出决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年一般公 共预算支出 415768 万元；县十八届人大常委会第 43 次会议批准， 2020 年一般公共预算支出调整为 416368 万元。执行结果是，2020 —1— 年一般公共预算支出 402816 万元（其中权责发生制列支 68237 万元），同比增长 10.9%，完成预算的 96.7%；民生支出 330047 万元，占比 81.9%，同比增长 14.5%。 主要支出项目完成情况：一般公共服务支出 48475 万元，完 成 预 算 的 84.6% ； 公 共 安 全 支 出 17472 万 元 ， 完 成 预 算 的 92.9%；教育支出 102391 万元，完成预算的 99.5%；科学技术 支出 1567 万元，完成预算的 95.7%；文化体育和传媒支出 4451 万元，完成预算的 98.5%；社会保障和就业支出 87657 万元，完 成预算的 108.5%；卫生健康支出 33784 万元，完成预算的 98.4%；节能环保支出 10500 万元，完成预算的 85.9%；城乡社 区支出 8934 万元，完成预算的 125.5%；农林水支出 58827 万元， 完成预算的 95.2%；交通运输支出 9293 万元，完成预算的 81.9%；资源勘探信息等支出 1589 万元，完成预算的 111.7%； 商业服务业等支出 5616 万元，完成预算的 345.2%；自然资源气 象等支出 3257 万元，完成预算的 72.3%；住房保障支出 3312 万 元，完成预算的 58.6%；灾害防治及应急管理支出 1548 万元， 完成预算的 77.3%；债务付息支出 3172 万元，完成预算的 103.6%。 3、一般公共预算收支决算平衡情况 2020 年，一般公共预算收入 100318 万元，加返还性收入 13083 万元、一般性转移支付收入 223923 万元、专项转移支付 收入 18877 万元、地方政府一般债券转贷收入 13600 万元、调入 资金 60037 万元、上年结转收入 11477 万元、动用预算稳定调节 —2— 基金 490 万元，收入共计 441805 万元。一般公共预算支出 402816 万元，加上解支出 18004 万元、地方政府一般债务还本支出 15237 万元、安排预算稳定调节基金 500 万元，支出共计 436557 万元。 收支相抵，结转下年支出 5248 万元。 4、三公经费支出情况 2020 年，一般公共预算三公经费支出 1211 万元，同比减少 6 万元。其中：公车购置及运行维护费 1034 万元，同比减少 26 万元；公务接待费 177 万元，同比增加 20 万元。 （二）政府性基金收支决算情况 1、政府性基金收入决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年政府性 基金收入 269270 万元；县十八届人大常委会第 47 次会议批准， 2020 年政府性基金收入调整为 149270 万元。执行结果是，2020 年政府性基金收入 151156 万元，完成预算的 101.3%。主要收入 项目为：国有土地使用权出让收入 139062 万元，完成预算的 99.3%；彩票公益金收入 727 万元，完成预算的 89.8%；城市基 础设施配套费收入 10913 万元，完成预算的 136.4%；污水处理 费收入 454 万元，完成预算的 98.7%。 2、政府性基金支出决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年政府性 基金支出 168070 万元；县十八届人大常委会第 47 次议批准，2020 年政府性基金支出调整为 208383 万元。执行结果是，2020 年政 —3— 府性基金支出 215018 万元（其中权责发生制列支 5420 万元）， 完成预算的 103.2%。主要支出项目为：城乡社区支出 150605 万 元，完成预算的 104.0%；抗疫特别国债支出 14158 万元，完成 预算的 104.0%；债务付息支出 8160 万元，完成预算的 108.8%； 水库移民后期扶持支出 3097 万元，完成预算的 129.0%；其他地 方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 37700 万元，完成 预算的 100%。 3、政府性基金收支决算平衡情况 2020 年，政府性基金收入 151156 万元，加政府性基金转移 收入 19336 万元、地方政府专项债券转贷收入 102700 万元、调 入资金 628 万元、上年结转收入 1811 万元，收入共计 275631 万 元。政府性基金支出 215018 万元，上解支出 103 万元，调出至 一般公共预算 58200 万元，专项债务还本支出 1000 万元，支出 共计 274321 万元。收支相抵，结转下年支出 1310 万元。 （三）国有资本经营收支决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年国有资 本经营预算收入 1000 万元，安排国有企业注资支出 700 万元， 调出至一般公共预算，弥补一般公共预算财力缺口 300 万元。执 行结果是，2020 年国有资本经营预算收入 2042 万元，完成预算 的 204.2%；上级转移支付收入 9 万元，国有资本经营收入共计 2051 万元。国有企业资本金注入支出 700 万元，完成预算的 100%， 调出至一般公共预算弥补缺口 1342 万元，支出共计 2042 万元。 —4— 收支相抵，结转下年支出 9 万元。 （四）社会保险基金收支决算情况 1、社会保险基金收入决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年社会保 险基金收入 276110 万元。执行结果是，2020 年社会保险基金收 入 117283 万元，完成预算 42.5%。其中：机关事业单位基本养 老保险基金收入 39474 万元，城乡居民基本养老保险基金收入 33038 万元，职工基本医疗保险基金收入 38731 万元，工伤保险 基金收入 1765 万元，失业保险基金收入 4275 万元。 2、社会保险基金支出决算情况 县第十八届人民代表大会第四次会议批准，2020 年社会保 险基金支出 267481 万元。执行结果是，2020 年社会保险基金支 出 101077 万元，完成预算的 37.8%。其中：机关事业单位基本 养老保险基金支出 39236 万元，城乡居民基本养老保险基金支出 19482 万元，职工基本医疗保险基金支出 36000 万元，工伤保险 基金支出 1765 万元，失业保险基金支出 4594 万元。 3、社会保险基金收支决算平衡情况 2020 年，社会保险基金收入 117283 万元，支出 101077 万 元，本年结余 16206 万元，以前年度滚存结余 63052 万元，社会 保险基金决算年终滚存结余 79258 万元。 （五）经核准举借债务情况 经省财政厅核准，2020 年我县政府债务限额 410600 万元。 —5— 在限额内，省财政厅当年转贷我县新增债券 102300 万元，其中 新增专项债券 101700 万元，新增一般债券 600 万元。年末我县 政府债务余额 400890 万元，没有突破核准的债务限额。 （六）决算情况说明 1、2020 年，一般公共预算收入 100318 万元，比预算增加 3318 万元。其中税收收入减少 53 万元，非税收入增加 3371 万元，增 减因素相抵，整体增加 3318 万元。超收部分按要求安排预算稳 定调节基金 500 万元。 2、2020 年，一般公共预算支出 402816 万元，比预算减少 13552 万元，主要原因一是落实党政机关过紧日子要求，大力压 减一般性支出；二是为应对新冠疫情及减税降费减收影响，各级 大力压减非急需非刚性支出。 3、2020 年，一般公共预算支出中，重要民生项目支出 33.0 亿元，占财政总支出的 81.9%。其中：教育支出 102391 万元， 增长 16.7%；社会保障和就业支出 87657 万元，增长 28.1%；卫 生健康支出 33784 万元，增长 19.2%；城乡社区事务支出 8934 万元，增长 29.6%；农林水支出 58827 万元，增长 3.7%；交通 运输支出 9293 万元，下降 2.7%；住房保障支出 3312 万元，下 降 39.1%，主要是棚改任务数大幅减少，上级棚改专项资金大幅 减少造成。 4、2020 年，一般公共预算支出中，商业服务业支出完成预 算的 345.2%，主要是新争取市级补助开发区基础设施专项资金 —6— 5000 万元造成。节能环保支出完成预算的 85.9%、交通运输支 出完成预算的 81.9%、自然资源气象等支出完成预算的 72.3%、 灾害防治及应急管理支出完成预算的 77.3%，主要是为应对新冠 疫情及减税降费减收影响，省市对部分对下转移支付进行压减， 造成相应科目上级专项减少；城乡社区支出 8934 万元，完成预 算的 125.5%，主要是安排部分新增一次性特殊转移支付用于城 乡环卫一体化及热电厂供暖补贴，列入城乡社区支出科目造成。 5、2020 年，社会保险基金收入完成预算的 42.5%，社会保 险基金支出完成预算的 37.8%，主要是统筹级次变动影响。企业 职工基本养老保险基金上划至省级统筹，城乡居民基本医疗保险 基金上划至市级统筹，生育保险基金合并至职工基本医疗保险基 金，受此影响，此三项保险基金不再列入县级决算，相应收支数 据与预算差异较大。 二、2020 年全县预算执行和财政工作的特点 （一）财政收入稳步增长。完善工作运行机制，强化财税调 度，定期召开财税联席会议，分析掌握税源结构和征收形势，对 重点行业、重点税源进行分析研究和测算，确保应收尽收，及时 足额入库。通过以上措施，财政收入实现稳步增长，收入结构持 续优化，全年税收收入完成 84627 万元，增长 8.7%，全市排名 第 2 位；税收收入占一般公共预算收入的 84.4 %，比上年提高 0.1 个百分点。加强非税收入管控，强化非税收入征缴，严格收 入票据管理，全年非税收入完成 15691 万元，增长 8.4%。 —7— （二）重点支出保障有力。严格落实“保基本、保重点、保 民生、保运转、压一般”的支出要求，不断优化支出结构，坚持 把“三保”支出放在财政支出的首要位置，全力保障好普惠性、 基础性、兜底性民生支出。安排教育支出 10.2 亿元，及时足额 拨付义务教育保障经费，大力支持公办及普惠性幼儿园建设，持 续推进解决大班额和义务教育薄弱环节改造提升工作，不断完善 家庭经济困难学生资助保障体系。安排社会保障和卫生健康支出 12.1 亿元，继续加大特殊群体社会保障救助力度，持续提升城乡 居民服务保障体系建设能力，不断深化医药卫生体制改革。安排 节能环保资金 1.1 亿元、扶贫专项资金 1.87 亿元，大气污染防治、 脱贫攻坚等重点工作加速推进。整合涉农资金 9.9 亿元，大力推 进乡村振兴。安排资金 2516 万元，开展了小麦、玉米、花生等 12 项政策性农业保险，发放耕地地力保护、库区移民、农机购置等 惠农补贴 5065 万元，促进了农业生产发展。紧扣县委决策部署， 聚焦重点项目、重大工程建设，安排企业扶持资金 1.5 亿元、园 区建设资金 1.4 亿元、“双招双引”资金 0.2 亿元，减免企业税费 2.7 亿元，加快推进新旧动能转换，着力提升开发区园区效能， 全力保障亲亲食品、盼盼食品等重点项目建设。投入新旧动能转 换基金县级引导资金 1200 万元，撬动各级引导资金及社会资本 投资 1.2 亿元，扩大政府资金导向作用，支持经济高质量发展。 （三）管理水平持续提升。强化财政预算绩效管理，起草了 全面落实预算绩效管理的实施意见，制定了政策项目事前绩效评 —8— 估等办法，组织编审了 2020 年度项目预算绩效目标，开展了上 年度县级预算项目绩效自评，完成了扶贫监控系统项目绩效目标 编报及自评，实施了 15 个重点项目第三方绩效评价，启动了部 门整体评价试点，弥补了工作短板。着力压缩现金使用量，对预 算单位公务卡使用情况进行了定期通报，公务卡使用率达到 71.1%，现金使用量同比下降 62.9%。加快财政评审进度，全年 完成评审项目 385 个，评审额 25.4 亿元，审减 3.3 亿元，核减率 11.5%。加大财政资金盘活力度，全年盘活结余结转资金 2.8 亿 元。积极稳妥化解政府债务，按时偿还到期债务本息，全年未发 生违约事件。举办了全县行政事业单位及村级财务人员素质提升 培训班，810 人参加培训。修订了《泗水县公务外出差旅费管理 办法》等八个办法，进一步规范了报销流程及标准。积极做好营 商环境政府采购指标迎评工作，提高了政府采购透明度，提升了 政府采购效能和水平。 （四）对上争取成效明显。及时掌握政策动态和资金投向， 深入研究中央和省、市对乡村振兴、民营经济发展、新旧动能转 换等各项扶持政策，坚持部门联动，精准发力，确保实效。全年 争取到位各类项目资金 36.7 亿元，其中竞争性资金 15.3 亿元， 完成全年计划目标的 127%。紧盯上级抗疫特别国债、特殊转移 支付、基本财力保障等政策动态，强化对上沟通，经过努力，共 争取特别国债、特殊转移支付等一次性补助资金 4.0 亿元，居全 市直管县第一；新增基本财力转移支付 9260 万元，其中困难县 —9— 补助 7121 万元，居全市县区第一；革命老区转移支付 3000 万元， 比上年增加 500 万元。密切关注国家较大幅度增加地方政府专项 债券规模动向，加大争跑力度，全年争取到位新增专项债券 10.17 亿元，发行项目 16 个，支持了教育、卫生、城乡供水、乡村振 兴、园区基础设施等县级重点项目建设。 各位主任、各位委员，2020 年全县预算执行总体较好，财 政收入稳步增长，支出结构持续优化，为全县经济社会发展提供 了有力支撑。综合研判 2021 年财政运行情况，减收增支因素依 然较多，收支矛盾依然突出，面临的困难压力依然较大。一是财 政收入形势严峻。疫情变化和外部环境仍存在诸多不确定性，复 苏不稳定不平衡。我县经济基础薄弱，短期内难以有效改观；建 筑业和房地产业作为我县支柱行业，不仅对税收，而且对基金收 入有较大影响，上半年土地出让减缓，基金收入减收较多，极有 可能造成全年财政减收。二是财政支出持续扩张。财政支出刚性 特征明显，公共财政的属性要求民生支出只增不减，“三保”支 出任务不断加重。随着疫情防控常态化推进，疫情防控及公共卫 生体系建设需要投入更多财政资金，必保的硬性支出将有增无减。 2021 年是“十四五”规划第一年，很多项目陆续启动，财政支 出将进一步增加，预算平衡难度较大。 三、下一步工作打算 2021 年，我们将坚决贯彻县委决策部署，全面落实县十八 届人大五次会议及本次会议决议，解放思想、锐意进取，克难攻 — 10 — 坚、狠抓落实，确保完成全年预算任务目标。 （一）全力以赴组织收入。严格落实减税降费政策，处理好 增收与减免、管理与服务的关系，确保各项收入及时、足额入库 的同时，国家各项优惠政策能够不折不扣地落实到市场主体。密 切跟踪监测经济形势，细化财税政策分析研究，强化财税工作调 研，提高财政收入预测准确性，把握征收工作主动权。健全税收 保障机制，完善税源管控措施，抓住重点税源，开展针对性管理， 保住财税增收基本面，充分挖潜新经济动能、矿产资源等行业对 收入增长的拉动作用，保证财政收入可持续增长。完善“单位开 票、银行代收、财政统管”的非税收入征管体系，建立动态监督 分析机制。 （二）精打细算安排支出。坚决落实过紧日子的要求，大力 压减一般性支出和非急需非刚性支出，不断优化财政支出结构， 坚持“三保”支出在预算安排中的优先位置，严禁压减和挤占 “三保”预算，确保“三保”不出硬缺口。在全力做好“三保” 的基础上，围绕经济社会发展，不断优化保障机制，从资金筹集、 调度、管理入手，通过专项债、对上争取和盘活存量等多种渠道 筹措资金，全力保障重点项目建设。完善投入机制，灵活运用政 府引导基金、政府和社会资本合作等政策工具，引导金融和社会 资本支持重点基础设施项目建设。 （三）全面提升管理水平。加强预算管理，强化预算约束， 严格预算执行，严控预算追加，集中财力保障县委决策部署落实。 — 11 — 强化绩效管理，将全面实施预算绩效管理作为财政改革创新的重 要突破口，进一步完善制度体系，健全绩效结果应用机制，充分 发挥绩效评价在提高资金使用效益方面的激励引导作用。大力清 理盘活存量资金，最大限度减少资金沉淀。加快财政电子票据改 革，建立科学规范新型监管体系，提升财政票据监管效能。严格 落实政府债务管理制度，进一步完善“借、用、还”相统一的地 方政府性债务管理机制，稳妥化解存量债务，严守不发生系统性 债务风险的底线。 （四）不断加大对上争取。坚决克服“等靠要”思想，找准 对上争取突破口，盯紧新旧动能转换、乡村振兴、基本公共服务 均等化、基本财力保障转移支付、困难县激励性转移支付等各项 扶持政策，坚持部门联动，分线作战，持续争跑，充分发挥省直 管县与省财政部门直接对接的优势，积极向上反映我县财政困难 情况，包括在防范化解重大风险方面做出的努力，力争最大限度 的财力倾斜。加大新增专项债券争取力度，力争更多项目挤进专 项债项目大盘子，更好支持我县重点民生项目建设。 各位主任、各位委员，我们将在县委坚强领导下，认真落实 本次会议决议，自觉接受县人大指导和监督，不忘初心、牢记使 命，积极作为、开拓创新，确保圆满完成 2021 年财政预算任务， 为全县经济社会发展做出新的更大贡献！ — 12 —