22自然资源局审计结果公告.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 22 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，濮阳县审计 局成立审计组，自 2021 年 3 月 23 日至 2021 年 8 月 5 日，对濮阳 县自然资源局 2020 年度预算执行和其他财政收支情况进行了送 达审计。濮阳县自然资源局作出书面承诺，对其提供的会计资料 以及其他相关材料的真实性和完整性负责。濮阳县审计局的责任 是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、濮阳县自然资源局基本情况 （一）基本情况 濮阳县自然资源局是濮阳县政府工作部门，主要职责是履行 全县全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资 产所有者职责和所有国土空间用途管制、负责全县自然资源调查 监测评价、全县自然资源统一确权登记工作、全县自然资源资产 有偿使用工作、全县自然资源的合理开发利用、建立全县国土空 间规划体系并监督实施、研究拟订城乡规划政策并监督实施、城 市景观风貌和建筑艺术规划管理工作、统筹全县国土空间生态修 复、组织实施最严格的耕地保护制度等职责。该局实有行政股室 为股室 17 个，分别为：办公室、后勤中心、纪检室、计财股、征 地股、土地利用股、信息中心、人宣股、信访股、规划股、地矿 股、耕保股、农宅股、地籍股、政策法规执法监察股、不动产登 记局、规划编制中心；事业股 7 个(矿产资源费管理征收、整理中 心、不动产登记中心、地产中心、地价所、勘测队、测绘管理办 公室)，群团组织 3 个（工会、团委、妇联） ，1.5 级机构 2 个（储 备中心、监察队） 。全局编制数 179 人，实有 228 人，在编在岗全 供 190 人，离退休人员 25 人，自筹 19 人、临时工 14 人、公益岗 －2－ 人员 5 人。 （二）濮阳县自然资源局财务账 2020 年度资产、负债情况 2020 年年初总资产 17915564.35 元，其中：零余额账户 4287210.02 元，备用金 5000 元，暂付款 6991423.09 元，固定资 产 6631931.24 元。2020 年年末总资产 17780671.62 元，其中： 零余额账户 4239978.29 元，备用金 5000 元，暂付款 6991423.09 元，固定资产 6544270.24 元。2020 年年初总负债 1778679.82 元， 其中：暂存款 1778679.82 元。2020 年年末总负债 1778679.82 元， 其中：暂存款 1778679.82 元。2020 年年初净资产 16136884.53 元，其中：结余 9504953.29 元，固定基金 6631931.24 元。2020 年年末净资产 16001991.8 元，其中：结余 9457721.56 元，固定 基金 6544270.24 元。 （三）濮阳县自然资源局财务账 2020 年度收入、支出、结余 情况 上年结转:9504953.29 元 本年收入:36300186.95 元 其中:拨入经费-工资 19221409 元，预算外收入 1428864 元， 其他经费 15649913.95 元 本年支出:36347418.68 元 其中:经费支出-行政事业人员工资 17889009 元，不动产临时 人员工资 1695428.96 元，文明奖安全奖 857400 元， 津贴补贴 204380 元，养老等保险 2589433.73 元，拨出经费 1252814.06 元， 技术服务费 1838514 元，电费 112660.78 元，邮电费 320205 元， 气费 4000 元，水费 31135 元，交通费 2200 元，办公费 784968.80 －3－ 元，印刷费 353765 元，差旅费 77150 元，中短途补助 109280 元， 办公设备购置 41449 元，维修费 41429 元，伙食费 138684 元，物 业费 125900 元，其他 7877612.35 元。 年末结余 9457721.56 元。 审计结果表明，濮阳县自然资源局提供的会计资料基本真实 反映了单位预算收支情况，预算收支基本真实，经济业务的发生 基本符合财经法规，内部监督建立了相应的规章制度。在对该单 位 2020 年度预算执行和其他财政收支审计中依然发现了一些违 规违纪问题，如违反规定扩大开支范围提高开支标准，应入未入 固定资产等问题。对于上述有关的问题，建议县自然资源局在今 后工作中加以纠正或改进。县自然资源局对往年审计决定执行到 位，对我们提出的审计建议已采纳，对上年审计出的问题，已及 时整改。 二、审计发现的主要问题 （一）违反规定扩大开支范围，提高开支标准 1500 元。 （二）应入未入固定资产 11990.19 元。 （三）签订合同不规范 268000 元。 （四）未按规定取得发票 7500 元。 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。违反规 定扩大开支范围，提高开支标准、应入未入固定资产、签订合同 不规范、未按规定取得发票，严格遵守《中华人民共和国预算法 实施条例》 、 《行政单位财务规则》 、 《中华人民共和国合同法》和 《中华人民共和国发票管理办法》的规定，严格按照预算规定的 －4－ 支出用途使用资金；购入固定资产时应及时入账；合同当事人签 字或者盖章要素要填写完整；按照规定取得符合规定的发票入账。 四、审计发现问题的整改情况 针对审计发现的问题，濮阳县自然资源局领导高度重视，违 反规定扩大开支范围，提高开支标准；应入未入固定资产；签订 合同不规范；未按规定取得发票的问题，具体整改结果由濮阳县 自然资源局向社会公告。 －5－