2016年度许昌市殡仪馆决算.doc

许昌市殡仪馆 2016 年度部门决算 目 第一部分 录 许昌市殡仪馆概况 一、主要职责 二、部门决算单位构成 第二部分 许昌市殡仪馆 2016 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 许昌市殡仪馆 2016 年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 许昌市殡仪馆概况 -1- 一、主要职责 许昌市殡仪馆系公益性事业单位，隶属许昌市民政局，依 照《殡葬管理办法》，承担着魏都区、城乡一体化示范区、经 济技术开发区、东城区及许昌县、鄢陵县亡故人员的遗体接运、 告别、火化及骨灰寄存等殡仪服务职能，竭诚为治丧群众提供 真诚温馨、文明规范的优质殡仪服务。 二、部门决算单位构成 （一）单位内设机构 许昌市殡仪馆内设办公室、综合科、业务科、火化科、财 务科五个科室。 （二）人员构成情况 许昌市殡仪馆编制 20 人，2016 年年初实有在职职工 14 人， 退休 14 人，遗属 4 人；非编劳动合同制在岗人员 13 人。 -2- 第二部分 许昌市殡仪馆 2016 年度部门决算表 -3- 收入支出决算总表 . 公开 01 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 收 项 目 栏 次 行次 入 支 金额 项 目 1 栏 次 出 行次 2 一、财政拨款收入 1 99.26 一、一般公共服务支出 30 二、上级补助收入 2 二、外交支出 31 三、事业收入 3 449.66 三、国防支出 32 四、经营收入 4 四、公共安全支出 33 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 34 六、其他收入 6 17.30 六、科学技术支出 35 7 七、文化体育与传媒支出 36 8 八、社会保障和就业支出 37 9 九、医疗卫生与计划生育支出 38 10 十、节能环保支出 39 11 十一、城乡社区支出 40 12 十二、农林水支出 41 13 十三、交通运输支出 42 14 十四、资源勘探信息等支出 43 15 十五、商业服务业等支出 44 16 十六、金融支出 45 17 十七、援助其他地区支出 46 18 十八、国土海洋气象等支出 47 19 十九、住房保障支出 48 20 二十、粮油物资储备支出 49 21 二十一、其他支出 50 22 二十二、债务还本支出 51 23 二十三、债务付息支出 52 24 本年收入合计 25 用事业基金弥补收支差额 26 年初结转和结余 27 29 438.28 53 566.22 45.55 本年支出合计 54 438.28 结余分配 55 131.55 年末结转和结余 56 41.94 28 总计 金额 57 611.77 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 -4- 总计 58 611.77 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 功能分类 事业收入 经营收入 4 5 科目名称 科目编码 栏次 1 2 3 附属单位 上缴收入 6 其他收入 7 合计 566.22 99.26 449.66 17.30 208 社会保障和就业支出 566.22 99.26 449.66 17.30 20805 行政事业单位离退休 18.69 8.61 10.08 2080502 事业单位离退休 18.69 8.61 10.08 20810 社会福利 547.52 90.64 439.58 17.30 2081004 殡葬 547.52 90.64 439.58 17.30 …… …… …… …… …… …… 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 -5- 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 项 功能分类 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 1 2 3 4 5 科目名称 科目编码 栏次 合计 438.28 316.74 121.54 208 社会保障和就业支出 438.28 316.74 121.54 20805 行政事业单位离退休 18.69 18.69 0 2080502 事业单位离退休 18.69 18.69 0 20810 社会福利 419.59 298.05 121.54 2081004 殡葬 419.59 298.05 121.54 …… …… …… …… …… …… …… …… …… 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 -6- 对附属单位 补助支出 6 财政拨款收入支出决算表 公开 04 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 收 项 目 栏 次 入 行次 支 金额 项 目 1 栏 次 行次 一般公共预算财政 政府性基金预算财 合计 2 一、一般公共预算财政拨款 1 99.26 一、一般公共服务支出 31 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 32 3 三、国防支出 33 4 四、公共安全支出 34 5 五、教育支出 35 6 六、科学技术支出 36 7 七、文化体育与传媒支出 37 8 八、社会保障和就业支出 38 9 九、医疗卫生与计划生育支出 39 10 十、节能环保支出 40 11 十一、城乡社区支出 41 12 十二、农林水支出 42 13 十三、交通运输支出 43 14 十四、资源勘探信息等支出 44 15 十五、商业服务业等支出 45 16 十六、金融支出 46 17 十七、援助其他地区支出 47 18 十八、国土海洋气象等支出 48 19 十九、住房保障支出 49 20 二十、粮油物资储备支出 50 21 二十一、其他支出 51 22 二十二、债务还本支出 52 23 二十三、债务付息支出 53 24 出 拨款 政拨款 3 4 90.47 90.47 54 本年收入合计 25 99.26 本年支出合计 55 90.47 90.47 年初财政拨款结转和结余 26 1.25 年末财政拨款结转和结余 56 10.03 10.03 一般公共预算财政拨款 27 1.25 政府性基金预算财政拨款 28 58 29 59 100.51 100.51 总计 30 100.51 57 总计 60 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 -7- 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 项目 功能分类 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 科目编码 栏次 合计 90.47 46.77 43.71 208 社会保障和就业支出 90.47 46.77 43.71 20805 行政事业单位离退休 8.61 8.61 0 2080502 事业单位离退休 8.61 8.61 0 20810 社会福利 81.86 38.15 43.71 2081004 殡葬 81.86 38.15 43.71 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 -8- 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 人员经费 经济分类 科目名称 科目编码 公用经费 金额 经济分类 科目名称 科目编码 301 工资福利支出 37.37 302 商品和服务支出 30101 基本工资 22.87 30201 办公费 30102 津贴补贴 1.53 30202 印刷费 30103 奖金 30203 咨询费 30104 其他社会保障缴费 0.67 30204 手续费 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 30207 邮电费 30109 职业年金缴费 30208 取暖费 30199 其他工资福利支出 1.8 30209 物业管理费 303 对个人和家庭的补助 8.61 30211 差旅费 30205 水费 10.5 30206 电费 30301 离休费 30212 因公出国(境)费用 30302 退休费 30213 维修(护)费 30303 退职(役)费 30214 租赁费 30304 抚恤金 30215 会议费 30305 生活补助 8.61 30216 培训费 30306 救济费 30217 公务接待费 30307 医疗费 30218 专用材料费 30308 助学金 30224 被装购置费 30309 奖励金 30225 专用燃料费 30310 生产补贴 30226 劳务费 30311 住房公积金 30227 委托业务费 30312 提租补贴 30228 工会经费 30313 购房补贴 30229 福利费 30314 采暖补贴 30231 公务用车运行维护费 30315 物业服务补贴 30239 其他交通费用 30399 其他对个人和家庭的补助支出 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 30224 被装购置费 30225 专用燃料费 30226 劳务费 30227 委托业务费 -9- 金额 0.78 0.73 0.05 30228 工会经费 30229 福利费 30231 公务用车运行维护费 30239 其他交通费用 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 310 其他资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 31010 安置补助 31011 地上附着物和青苗补偿 31012 拆迁补偿 31013 公务用车购置 31019 其他交通工具购置 31020 产权参股 31099 其他资本性支出 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 - 10 - 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 2016 年度预算数 2016 年度决算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国（境） 公务接待费 费 小计 1 2 公务用车购置及运行费 3 公务用车 公务用车 购置费 运行费 4 5 合计 因公出国（境） 公务接待费 费 小计 6 7 8 9 公务用车 公务用车 购置费 运行费 10 11 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2016 年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨 款和以前年度结转资金安排的实际支出。本单位支出资金性质为专户资金，故此表无数据。 - 11 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市殡仪馆 单位：万元 项 功能分类 科目编码 目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 科目名称 栏次 1 2 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 6 合计 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。 （该报表全部数据为零时）说明：许昌市殡仪馆没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数 据。 - 12 - 第三部分 许昌市殡仪馆 2016 年度部门决算情况说明 - 13 - 一、关于收入支出决算总体情况说明 2016 年度收入总计 566.22 万元，支出总计 438.28 万元， 与 2015 年相比，收入总计增加 115.24 万元，增长 25.55%，支 出总计增加 105.83 万元，增长 31.83%。 二、关于收入决算情况说明 2016 年度收入合计 566.22 万元，其中：财政拨款收入 99.26 万元，占 17.53%；事业收入 449.66 万元，占 79.41%；经 营收入 0 元，占 0%；其他收入 17.30 万元，占 3.06%。 三、关于支出决算情况说明 2016 年度支出合计 438.28 万元，其中：基本支出 316.74 万元，占 72.27%；项目支出 121.54 万元，占 27.73%；经营支 出 0 万元，占 0%。 四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明 2016 年财政拨款收入总决算 99.26 万元， 支出总决算 90.47 万元。与 2015 年相比，财政拨款收入总计增加 41.68 万元，增 长 72.39%，财政拨款支出总计增加 34.14 万元，增长 60.61%。 五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况。 2016 年一般公共预算财政拨款支出 90.47 万元，占支出合 计的 20.64%。与 2015 年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 34.14 万元，增长 60.61%。 （二）财政拨款支出决算结构情况。 - 14 - 2016 年度一般公共预算财政拨款支出 90.47 万元，主 要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出 90.47 万元， 占 100%。 （三）财政拨款支出决算具体情况。 2016 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 44.15 万 元，支出决算为 90.47 万元，完成年初预算的 104.92%。其中： 1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 7.63 万元，支出决算为 8.61 万元，完成年初预算的 12.84%。决算数大于预算数的主要 原因是调整基本工资增加部分所致。 2、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬 （项）。 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。 年初预算为 36.52 万元，支出决算为 81.86 万元，完成年初预 算的 124.15%。决算数大于预算数的主要原因是中央拨付殡仪馆 更新火化炉资金 50 万元，用于殡仪馆基础设施的更新，以适应 社会需要。 六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2016 年一般公共预算财政拨款基本支出 46.77 万元，其中： 人员经费 45.99 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社 会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、生活补助；公用 经费 0.78 万元，主要包括：电费、专用材料费。 - 15 - 七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情 况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决 算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算 为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0 万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算 的0%。 2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加 （减少）0万元，增长（下降）0%，其中：因公出国（境）费支 出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及 运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务接 待费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（ 境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算 0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。 1、因公出国（境）费支出0万元。 ＸＸ会议支出0万元 出国谈判、工作磋商支出0万元。 境外业务培训支出支出0万元。 2、公务用车购置及运行费支出0万元。其中： - 16 - 公务用车购置支出为0万元。 公务用车运行支出0元。2016年期末，许昌市殡仪馆开 支财政拨款的公务用车保有量为0辆。 3、公务接待费支出0万元。 八、关于预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，许昌市殡仪馆对2016年度一般公 共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级 项目1个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 许昌市殡仪馆在2016年度部门决算中增加“0”项目绩效评 价结果。根据2016年年初设定的绩效目标，“0”项目自评得分 为0分。 九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2016年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元， 支出决算为0万元，完成年初预算的0%。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 2016年度机关运行经费支出0万元。 （二）政府采购支出情况。 2016年度政府采购支出总额86.63万元，其中：政府采购货 物支出57.07万元，政府采购工程支出26.30万元，政府采购服 - 17 - 务支出3.26万元。授予中小企业合同金额3.26万元，占政府采 购支出总额的3.76%，其中：授予小微企业合同金额3.26万元， 占政府采购支出总额的3.76%。 （三）国有资产占用情况。 2016年期末，许昌市殡仪馆共有车辆10辆，其中：一般公 务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其 他用车10辆，其他用车主要是殡仪接运车及服务车；单价50万 元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备Ｘ0 台（套）。 - 18 - 第四部分 名词解释 - 19 - 一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。 三、其他收入：指本部门取得的除“财政拨款收入”、“ 事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 四、年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件 变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金， 既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其 他收入的结转和结余。 五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有 关规定继续使用的资金。 六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出 八、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理“三公”经 费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车 购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单 位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映 反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、 - 20 - 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 - 21 -