2021年《财富管理》综合理论考试大纲.doc

2021 年惠州工程职业学院自主招生 财富管理专业综合理论考核大纲 【考核要求】 财富管理考核的内容以国家教育部颁布的《财富管理教学标准》为依据，考查 学生掌握金融及财务基础知识水平和职业技能，为学生进一步学习财富管理专业提供 依据。所涉及的范围包括金融基础和会计基础原理等专业基础知识。 【考核内容及形式】 一、考核内容及要求 1、《金融学基础》考核大纲 （1）金融概述：考核金融的含义和分类。 （2）货币及货币制度：考核货币和货币制度概念、货币的演变。 （3）信用与利率。考核信用基本概念，信用的形式，信用工具特点、种类。 （4）金融机构体系：考核金融机构的含义、类型及功能，我国金融体系的构成。 （5）中央银行：考核中央银行的性质、职能和主要业务种类。 （6）商业银行：考核商业银行的性质与功能、组织结构。 （7）金融市场：考核金融市场的概念及重要性，货币市场、资本市场的概念。 （8）货币供求与均衡：考核货币需求的概念及影响因素，通货膨胀和通货紧缩的概 念。 （9）货币政策：考核货币政策目标，货币政策工具，货币政策中介指标。 （10）国际金融：考核国际收支及平衡概念。外汇、汇率的含义。 2、《会计学原理》考试大纲 1 （1）会计概述：考核会计的概念与目标，会计的基本职能与方法，会计基本假设。 （2）会计要素与会计等式：考核会计要素，会计等式，会计科目和账户。 （3）会计科目和账户：考核会计科目和账户相关概念。 （4）会计记账方法：考核会计记账方法的种类，借贷记账法含义。 （5）会计凭证：考核会计凭证凭证的概念、分类和凭证填制的要求。 （6）会计账簿：考核会计账簿的种类和更换与保管。 （7）错账更正：考核错账查找、更正的方法及适用范围。 （8）财务报表：考核财务报表的概念、作用及构成。 二、考核形式 1.考核方式：考核采用闭卷、笔试。 2.考核时间与分值 ：专业综合理论为文化基础的一部分， 文化基础总 350 分，（含 综合文化知识 200 分和专业综合理论 150 分），文化基础考试时间 120 分钟。 3.考核主要题型：单选题、多选题、判断题、计算题、简答题、论述题。 三、主要参考教材 1． 《金融学基础》罗焰主编，北京邮电大学出版社，第 5 版（2018 年 1 月） 2.《会计学原理》李海波 蒋瑛主编，立信会计出版社，第 20 版 (2020 年 7 月） 2