四川省九寨沟县旅游市场综合执法局2018年部门决算编制说明.docx

2018 年度 四川省九寨沟县旅游市场 综合执法局部门决算 目录 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 ........................6 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................6 二、收入决算情况说明 ...................................6 三、支出决算情况说明 ...................................7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................8 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............9 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ..........12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ..............12 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................14 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................14 十、其他重要事项的情况说明 ............................15 第三部分 名词解释 ........................................17 第四部分 附件 ............................................20 附件 1 ................................................20 第五部分 附表 ............................................25 一、收入支出决算总表 ..................................25 2 二、收入总表 ..........................................25 三、支出总表 ..........................................25 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................25 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........25 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................25 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................25 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................25 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................25 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........25 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............25 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....25 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................25 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）九寨沟县旅游市场综合执法局作为旅游行业执法 部门，其基本职能如下： 1、组织相关行政执法部门开展旅游市场综合执法，开 展旅游市场的专项整治活动；整顿和规范旅游市场秩序。 2、协调公安、规划建设、国土、工商、物价、质监、 食品药品监管、安全、卫生、文化、交通、劳动保障、宗教、 旅游、环境保护等行政管理部门行使行政执法权，对违法违 规涉旅企业、旅游个体经营者及旅游从业人员依法进行检查 和处罚。 3、负责全县旅游服务质量监督管理，完善旅游企业服 务质量监督体系；认真查处各类旅游投诉案件，依据有关法 规对涉案的违规经营者和从业人员给予处罚。 4、针对全县旅游市场的变化，开展旅游执法调研，提 出完善管理和综合治理的意见；宣传和执行国家、省、州的 政策和法律法规。 （二）2018 年重点工作完成情况。 1、开展旅游市场的专项整治活动，整顿和规范了旅游 4 市场秩序。 2、负责全县旅游服务质量监督管理，完善旅游企业服 务质量监督体系；认真查处各类旅游投诉案件，依据有关法 规对涉案的违规经营者和从业人员给予处罚。 二、机构设置 2018 年单位机构数为 1 个，其中参照公务员法管理的事 业单位 1 个,财政供养人员编制为 34 名，其中参照公务员事 业编制 34 名；2018 年实际财政供养人员 24 人，其中：参 照公务员管理 20 人，事业工勤 4 人。 5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收入总计 398.16 万元，支出总计 402.87 万元。 与 2017 年相比，收入增加 22.93 万元，同比增长 6.1%，支 出增加 15.9 万元，同比增长 4.1%。主要变动原因是 2018 年 有新进人员且有工资调整。 410 402.87 405 398.16 400 395 390 386.97 385 380 375.23 375 370 365 360 收入决算总计数 支出决算总计数 2017 年 375.23 386.97 2018 年 398.16 402.87 收入决算总计数 支出决算总计数 图 1：收、支决算总计变动情况图 二、 收入决算情况说明 6 2018 年本年收入合计 398.16 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 398.16 万元，占 100%；政府性基金预算财 政拨款收入 0 万元， 占 0%；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元， 占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元， 占 0%。 0 100% 一般公共预算财政拨款收入 政府性基金预算财政拨款收入 国有资本经营预算财政拨款收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 图 2：收入决算结构图 三、 支出决算情况说明 2018 年本年支出合计 402.87 万元，其中：基本支出 382.98 万元，占 95.06%；项目支出 19.89 万元，占 4.94%； 上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对 附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 7 0 95.06% 4.94% 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 图 3：支出决算结构图 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年 财 政 拨 款 收 入 总 计 398.16 万 元 ， 支 出 总 计 402.87 万元。与 2017 年相比，财政拨款收入增加 22.93 万 元，同比增长 6.1%，财政拨款支出增加 15.9 万元，同比增 长 4.1%。主要变动原因是 2018 年度有新进人员并调整了工 资。 8 410 402.87 405 398.16 400 395 390 386.97 385 380 375.23 375 370 365 360 2017 年 375.23 386.97 财政拨款收入决算总计数 财政拨款支出决算总计数 财政拨款收入决算总计数 2018 年 398.16 402.87 财政拨款支出决算总计数 图 4：财政拨款收、支决算总计变动情况 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 402.87 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2017 年相比，一般公共预算财政拨 款增加 15.9 万元，增长 4.1%。主要变动原因是 2018 年度有 新进人员并调整了工资。 9 405 402.87 400 395 390 386.97 385 380 一般公共预算财政拨款支出 2017 年 386.97 2018 年 402.87 一般公共预算财政拨款支出 图 5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 402.87 万元，主要 用于以下方面:一般公共服务（201 类）支出 0 万元，占 0%； 教育支出（类）0 万元，占 0%；科学技术（类）支出 0 万元， 占 0% ；社会保障和就业（208 类）支出 37.18 万元，占 9.23%；医疗卫生支出（210 类）22.95 万元，占 5.70%；住 房保障支出（221 类）27.82 万元，占 6.90%。商业服务业等 支出（216 类）支出 314.91 万元，占 78.17% 10 0.00% 0 9.23% 5.70% 6.90% 78.17% 一般公共服务支出（216 类） 科学技术支出 医疗卫生支出（210 类） 商业服务业等支出 教育支出 社会保障和就业支出（208 类） 住房保障支出（221 类 图 6：一般公共预算财政拨款支出决算结构 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年一般公共预算支出决算数为 402.87 万元，完成 预算 100%。其中： 1.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）: 支出 决算为 37.18 万元，完成预算 100%，决算数等于预算数。 2.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）01（项）:支 出决算为 17.70 万元，完成预算 100%，；医疗卫生与计划生 育 210（类）11（款）03（项）:支出决算为 3.83 万元，完 成预算 100%，医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）99 （项）:支出决算为 1.42 万元，完成预算 100%。决算数等于 预算数。 3.住房保障支出 221（类）02（款）01（项）:支出决算 11 为 27.82 万元，完成预算 100%，决算数等于预算数。 4.商业服务业等支出 216（类）05（款）01（项）: 支 出决算为 295.02 万元，完成预算 100%；一般公共服务 216 （类）05（款）04（项），支出决算为 19.89 万元，完成预 算 100%，决算数等于预算数。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 382.98 万元， 其中： 人员经费 353.96 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗 保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他 工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭 的补助支出等。 公用经费 29.02 万元，主要包括：办公费、印刷费、邮 电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、 工会经费、公务用车运行维护费等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为 9.09 万元， 完成预算 100%，决算数与预算数持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 12 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 9.09 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万 元，占 0%。具体情况如下： 0 100% 因公出国（境） 公务用车购置及运行维护费 公务接待费 图 8：“三公”经费财政拨款支出结构 1.因公出国（境）经费支出 0 万元。 2.公务用车购置及运行维护费支出 9.09 万元,完成预算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2017 年减少 1.15 万元，下降 11.23%。主要原因是加强公务用车管理。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元，。截至 2018 年 12 月底，单位共有公务用车 3 辆，其中一般执法执勤用车 3 辆。 公务用车运行维护费支出 9.09 万元。主要用于精准扶 13 贫下乡、涉旅企业执法检查等所需的公务用车燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2018 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2018 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（九寨沟县旅游市场综 合执法局）在年初预算编制阶段，本部门并无专项支出预算， 主要对整体组织支出进行了预算。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评，从 评价情况来看：本单位履职效益情况良好，对各项支出严格按 照预算额度进行控制，本年预算配置方面，财政供养人员控制 在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于 100%， “三公 经费”控制较好。 预算管理方面较好，本着厉行节俭、只减不增的原则，严 格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、三公 经费都得到了有效控制。 14 我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理 制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。 （二）项目绩效目标完成情况。 2018 年度无项目支出。 （三）部门开展绩效评价结果。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县旅游市场综合执法局 2018 年部门整体 支出绩效评价报告》见附件。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2018 年，旅游市场综合执法局机关运行经费支出 29.02 万元，比 2017 年减少 48.33 万元，下降 62.48%。主要原因 是加强了内部管理。 （二）政府采购支出情况 2018年，旅游市场综合执法局政府采购支出总额0万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2018年12月31日，旅游市场综合执法局共有车辆3 辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般 执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆， 单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用 设备0台（套）。 15 16 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。 3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 7.一般公共服务支出：指政府提供的一般服务的支出。 8.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）：指机 关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险 费支出。 9.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）01（项）： 指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未 参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受 离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）03（项）： 指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。 17 医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）99（项）： 指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的 支出。 10.住房保障 221（类）02（款）01（项）：指行政事业 单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津 贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 18 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 16.商业服务业等支出 216（类）05（款）01（项）：指 行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 商业服务业等支出 216（类）05（款）04（项）：指境 内外开展各类旅游宣传促销活动的支出，包括驻外机构宣传 费、境外宣传促销费、境内宣传促销费、海外记者及旅行商 接待费、旅游宣传品制作费及设备购置费等。 19 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县旅游市场综合执法局 2018 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 旅游市场综合执法局参照公务员管理的事业单位，内设 机构 1 个。 （二）机构职能。 1、组织相关行政执法部门开展旅游市场综合执法，开 展旅游市场的专项整治活动；整顿和规范旅游市场秩序。2、 协调公安、规划建设、国土、工商、物价、质监、食品药品 监管、安全、卫生、文化、交通、劳动保障、宗教、旅游、 环境保护等行政管理部门行使行政执法权，对违法违规涉旅 企业、旅游个体经营者及旅游从业人员依法进行检查和处罚。 3、负责全县旅游服务质量监督管理，完善旅游企业服务质 量监督体系；认真查处各类旅游投诉案件，依据有关法规对 涉案的违规经营者和从业人员给予处罚。4、针对全县旅游 市场的变化，开展旅游执法调研，提出完善管理和综合治理 的意见；宣传和执行国家、省、州的政策和法律法规。 （三）人员概况。 20 我单位人员编制为 34 名，其中参照公务员事业编制 34 名；2018 年实际财政供养人员 24 人，其中：参照公务员管 理 20 人，事业工勤 4 人。局内设局长 1 名（正科级）、副 局长 2 名（副科级）、股级领导职数 6 名。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2018 年度收入总计 398.16 万元，其中：财政拨款收入 398.16 万元，占 100%。与 2017 年相比，收入增加 22.93 万 元，同比增长 6.1%。 （二）部门财政资金支出情况。 2018 年支出总计 402.87 万元，其中：基本支出 386.97 万元，占 95.06%；项目支出 19.89 万元，占 4.94%。与 2017 年相比，支出增加 15.9 万元，同比增长 4.1%。 三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进 行调整） （一）部门预算管理。 预算管理本着厉行节俭、只减不增的原则，严格执行 “三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、三公经费 都得到了有效控制。 我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理 制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。 （二）专项预算管理。 21 为行政事业类项目支出 19.89 万元，主要用于保障局机 关为完成特定的行政工作任务包括旅游法规宣传、旅游市场 综合法理等相关工作。 （三）结果应用情况。 本单位履职效益情况良好，对各项支出严格按照预算额 度进行控制，本年预算配置方面，财政供养人员控制在预算 编制以内，编制内在职人员控制率小于 100%， “三公经费” 控制较好。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 本单位履职效益情况良好，对各项支出严格按照预算额 度进行控制，本年预算配置方面，财政供养人员控制在预算 编制以内，编制内在职人员控制率小于 100%， “三公经费” 控制较好。 预算管理方面较好，本着厉行节俭、只减不增的原则， 严格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、 三公经费都得到了有效控制。 我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理 制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。 （二）存在问题。 通过前述对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在 整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问 22 题和不足： 公务卡执行力度不够好，印刷费和维修费直接转账给商 户。 （三）改进建议。 1、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加 的相关工作所需费用和结余资金确保资金严格按照预算专 项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行。 2、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析， 及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对执行情况 进行检查，做好部门整体支出预算评价工作。 3、加强公务卡管理，及时结算费用，提高公务卡使用 率。 4、加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化 管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途 进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出， 控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财 务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。 5、针对指标文下达工作，尽早计划和开展年度专项的 申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实项目专项的报 批进度和指标文的下达，尽早取得资金的拨付，保障项目资 金的投入进度，发挥资金的使用效益。 6、在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度 的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确 23 保项目绩效目标的完成。 24 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 25