14、成本和税金项目评价自评报告.doc

附件 2-2-14 芜湖市财政支出绩效评价自评报告 评价类型：项目实施过程评价□ 项目完成结果评价 项目名称：成本和税金 项目单位： 安徽中医药高等专科学校 主管部门： 安徽中医药高等专科学校 评价方式：部门（单位）绩效自评 评价机构：部门（单位）评价组 报告日期： 年 月 日 芜湖市财政局（制） —1— 一、项 目 基 本 概 况 项目负责人 张宏 联系电话 4836135 项目负责人 周翔 联系电话 4836146 项目负责人 王超 联系电话 4836118 项目地址 芜湖市弋江区乌霞山路 18 号 邮 241000 编 项目起止时间 2019 年 01 月起至 2019 年 12 月止 计划安排资金 （万元） 83.30 实际到位资金 （万元） 实际支出 （万元） 75.85 结余 68.88 其中：中央财政 其中：中央财 政 其中：中央财政 其中：中央 财政 省财政 省财政 省财政 省财政 市财政 83.30 市财政 75.85 市财政 68.88 市财政 县市区财政 县市区财政 县市区财政 县 市 区 财政 其它 其它 其它 其它 二、项目支出明细情况 支出内容 实际支出数 会计凭证号 备注 缴税 15,046.01 记账 62 单位：元 缴税 1,344.79 记账 62 单位：元 缴税 21,022.83 记账 62 单位：元 缴税 392.51 记账 24 单位：元 缴税 392.51 记账 96 单位：元 66,000.00 记账 41 单位：元 付张硕招生宣传费 —2— 6.97 （万元） 6.97 96,350.00 记账 60 单位：元 缴税 14.1 记账 73 单位：元 缴税 392.51 记账 73 单位：元 缴税 6,714.25 记账 73 单位：元 30,748.00 记账 9 单位：元 392.51 记账 27 单位：元 31,002.00 记账 50 单位：元 缴税 392.51 记账 62 单位：元 缴税 995.23 记账 90 单位：元 缴税 238.1 记账 92 单位：元 缴税 238.1 记账 92 单位：元 6,000.00 记账 6 单位：元 995.23 记账 7 单位：元 23,480.00 记账 37 单位：元 缴税 33,857.18 记账 42 单位：元 缴税 47.3 记账 42 单位：元 缴税 392.15 记账 42 单位：元 缴税 392.51 记账 13 单位：元 16,600.00 记账 33 单位：元 59,655.99 记账 69 单位：元 付张硕招生宣传费 付北中医考试寻考、监考 费、成人教育监考费、全 国计算机等级考试、护理 自考监考费 缴税 付护理自考助学 2018 年 11 月-2019 年 4 月课时费 付张硕招生咨询差旅费 缴税 付查春旺护理自考、孙云 龙函授、赵忠成人教育监 考费等 付张硕咨询会展位费 付张硕 2019 年招生录取 费 —3— 付赵忠北中医考试巡考 15,520.00 记账 90 单位：元 160,000.00 记账 99 单位：元 缴税 392.51 记账 114 单位：元 缴税 3,515.72 记账 57 单位：元 3,800.00 记账 92 单位：元 缴税 392.51 记账 51 单位：元 缴税 37,943.58 记账 122 单位：元 4,880.00 记账 127 单位：元 1,143.00 记账 8 单位：元 4,675.00 记账 22 单位：元 2,184.00 记账 206 单位：元 4,800.00 记账 237 单位：元 7,020.00 记账 238 单位：元 缴税 392.51 记账 699 单位：元 缴税 29,044.85 记账 699 单位：元 劳务费等 付张硕招生宣传费 付孔伟报教务处高职扩 招分类考试监控系统租 赁费 付孙云龙报全国计算机 等级考试监考费（2019 年 9 月 21、22 日） 付张硕报 10 月社会扩招 封闭命题费用 付孙云龙报 2019 年职业 技能鉴定（12 月 07、08 日）监考费 付赵忠报 2020 届毕业生 图像采集费（成教） 付查春旺报护理专业自 考助学过程评价终结考 试监考费 付查春旺报护理专业自 考助学 2019 年 9-10 月课 时费 支出合计 688,800.00 三、项目绩效自评情况 —4— 单位：元 预 项目绩效定 期 目 标 实际完成 性目标及实 施计划完成 情况 招生宣传，招生成本，继续教育合作成本， 按税法应缴纳的各项税金。 一级 指标 二级指标 指标内容 指标（目 标）值 实际完成值 100% 100% 数量指标 招生宣传 率 100% 100% 按国家政 项目 产出 指标 已完成 质量指标 策缴纳税 金 无 时效指标 无 项目绩效定 量目标（指 标）及完成 情况 无 成本指标 无 项目 效益 指标 绩效自评综合得分 经济效益 指标 无 社会效益 指标 无 生态效益 指标 无 服务对象满意 度指标 无 无 无 无 无 98 分 —5— 评价等次 优秀 四、评价人员 姓名 程茂雨 职称/职务 主管中药师/副处长 朱平 张硕 招生办科员 单 位 签字 安徽中医药高等 专科学校 安徽中医药高等 专科学校 安徽中医药高等 专科学校 评价组组长（签字）： 年 月 日 项目单位意见： 项目单位负责人（签章）： 年 月 日 主管部门意见： 主管部门负责人（签章）： 年 月 日 财政部门归口业务科室意见： 财政部门归口业务科室负责人（签章）： 年 —6— 月 日 填报人（签名）： 联系电话： 五、评价报告综述 （一）项目基本概况 该项目是学校招生成本、开展继续教育合作成本、按税法应缴纳的 各项税金；立项依据：根据相关税法及相关部门的文件要求；实施主体： 安徽中医药高等专科学校；起止时间：2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日；项目内容：招生宣传，招生成本，继续教育合作成本，按税 法应缴纳的各项税金；年度预算安排：83.30 万元。 （二）项目资金使用及管理情况 项目资金的使用情况：财务制度健全、会计核算规范、资金管理严格， 基本按计划使用资金，基本按时、按质、按量完成项目投资和建设任务， 无资金缺口或结余，无浪费行为，无挤占挪用或套取资金等现象。 项目资金的管理情况：制定了专项资金管理办法，专项资金主管部门 内部实现了统一管理，项目申报和确定严格执行了相关专项资金管理办 法。 （三）项目组织实施情况 建立健全部门内部预算绩效管理体制机制；明确部门内部职责分工；确 立牵头机构和专职人员，组织实施全面预算绩效管理各项工作。制定本 部门全面实施预算绩效管理的具体办法和操作细则；制定本部门预算绩 效管理内部操作规程。建立本部门分行业、分领域、分层次的核心绩效 指标和标准体系，并据实动态调整完善。 —7— （四）综合评价情况及评价结论 根据年初设定的绩效目标，成本和税金项目绩效自评综合得分为 98 分，其中：绩效目标完成预算的 83%扣 2 分，评价等次为优秀。 （五）项目主要绩效情况分析 项目全年预算数为 83.30 万元，执行数为 68.88 万元，完成预算 的 83%。主要产出和效果：1、把学校招生信息宣传和中医药文化传承 发布到招生录取省份，宣传效果良好。 我校高招录取计划完成率 99.9%， 安徽省文理科录取分数线位居全省前列，外省录取分数线远超当地高职 建档线，有 233 人录取分数线超过本科线。2、学校继续教育 各项目运行状况良好。3、依法缴纳各项税金。 （六）主要经验及做法、存在问题和建议 主要经验和做法：严格按照芜湖市财政局关于《芜湖市市本级级预 算绩效管理暂行办法》和《芜湖市预算绩效管理工作考核暂行办法》等 文件精神进行预算管理的考核与监控。 存在的问题和建议：1、近年来随着互联网技术和移动端技术的高 速发展，线上宣传逐渐成为招生宣传主渠道，预算编制过程中未能及时 跟进掌握新宣传平台的动态，导致部分宣传项目未能及时跟进实施。2、 受国家教育政策等诸多因素影响较多，预算金额不能精确制定。2019 年根据省教育厅要求，学历继续教育采取了“线上线下”混合教学模式， 项目运行费用缩减。 下一步改进措施：进一步加大调研力度，掌握主流宣传渠道，加大 招生宣传力度，扩大外省宣传覆盖面，提高录取学生生源质量。加强财 —8— 务知识学习，结合继续教育项目特点，较为准确的制定年度项目预算。 （七）附件 无。 —9—