2020年预算公开编制说明.doc

沅江市审计局 2020 年部门预算说明 根据湖南省财政厅部门预算公开的相关要求，现将沅江 市审计局 2020 年部门预算编制说明如下： 一、工作职责 （一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律 法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益 性进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导 干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自 然资源资产离任审计，对中央、省、益阳市、市有关重大政 策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查 和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有 督促被审计单位整改的责任。 （二）贯彻执行中央、省、益阳市关于审计工作的方针 政策和法律法规，拟订我市审计政策，制定审计业务规章制 度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。 参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直 接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决 定或提出审计建议。 （三）负责向市委审计委员会提出年度市级预算执行和 其他财政收支情况审计报告。负责向市人民政府提出市本级 年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人 民政府委托，向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其 他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处 理结果报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项 审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有 关部门、镇场街道党委（工委）和政府（办事处）通报审计 情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权 范围内做出审计决定：中央、省、益阳市、市有关重大政策 措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支；镇、 场、街道预算执行情况、决算和其他财政收支；市直各部门 （含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支； 市辖区及市属园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支， 中央、省级、益阳市级和市级财政转移支付资金；使用市财 政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以 市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公 共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、 污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、 市属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债 和损益情况；市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和 损益；我市驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基 金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；国 际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事 项。 （五）负责对市管党政主要领导干部及其他单位主要 负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 （六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏 观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等 与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调 查项目的组织实施。 （八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出 的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行 政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门 查处相关重大案件。 （九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对 依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （十）组织和指导信息技术在审计工作中的应用，组织 审计专业培训。 （十一）承办市委、市人大、市人民政府、委员会、市 纪委和上级审计机关交办的其他事项。 （十二）职能转变：进一步完善审计管理体制，加强全 市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置， 充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高 效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完 善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调， 充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。 1. 增加重大项目稽察职责。 2. 增加预算执行情况、其他财政收支情况的监督检查职 责。 3. 增加国有企业监事会和国有企业领导干部经济责任 审计职责。 二、部门预算单位构成 根据市编委核定，我局内设股室 14 个，所属正股级事业 单位 1 个，全部纳入 2020 年部门预算编制范围。 三、部门预算人员构成 截止 2019 年 12 月（预算编制时间），我系统纳入部门预 算编制 62 人。其中：实有在职人员 35 人，离退休人员 27 人。另有遗属 1 人。 四、2020 年收支预算 2020 年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇 总情况。按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合 预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。支出情况分 别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反 映。 （一）收入预算 2020 年单位预算收入 424.246 万元，其中：一般公共预 算拨款 424.246 万元。收入较去年减少 10.661 万元，主要 是预算缩减单位专项经费等原因所致。 （二）支出预算 2020 年单位预算支出 424.246 万元，其中： 1、按支出项目类别分： 基本支出 388.246 万元，分别为：人员经费支出 312.446 万元，公用经费支出 75.8 万元，主要是保障单位机构正常 运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本 工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、 办公设备购置等日常公用经费。 项目支出 36 万元。 2、按支出功能分类股目： 2010801 行政运行（审计事务）288.101 万元； 2010802 一般行政管理事务（审计事务）75.8 万元； 2010804 审计业务 36 万元。 2210201 住房公积金 24.345 万元。 3、按支出经济分类股目： 工资福利支出 300.642 万元； 商品和服务支出 75.8 万元； 对个人和家庭的补助支出 11.804 万元； 项目支出 36 万元； 2020 年全年收支预算平衡。 五、其他重要事项 (一）机关运行经费执行情况 2020 年单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款 424.246 万 元 ， 比 2019 年 预 算 减 少 10.681 万 元 ， 下 降 2.5%。 （二）“三公”经费情况 2020 年，我系统 “三公”经费财政拨款预算数 7 万元， 其中：公务接待费 7 万元。同比上年减少 1 万元，减少原因 预算缩减。 （三）政府采购情况 2020 年，我单位安排政府采购预算 4 万元，主要用于采 购信息化建设所需设备等。 （四）国有资产占用使用情况 截止 2019 年 12 月 30 日，我单位共有车辆 0 辆，台式 电脑 35 台，便携式电脑 31 台，专用设备 4 台等等，资产总 价值 151.74 万元。 （五）预算绩效评价情况 2020 年度，本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管 理，纳入 2020 年部门整体支出绩效目标的金额 36 万元，其 中，项目支出 36 万元。 六、名词解释 1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取 暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经 费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车 购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及 运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）， 以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食 宿费等支出。