2020年预算绩效管理情况说明.doc

2020 年预算绩效管理情况说明 2020 年，我局为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预 算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）精神，按照《中共湖南省委 办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》 （湘办发〔2019〕10 号）等文件规定，围绕强化制度建设,强化责任意 识，提高评价质量，扩大覆盖范围，推进结果应用等方面开展工作。 一是强化制度建设，完善工作体系。按照省市财政部门的要求，结 合实际，出台了安化县人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意 见》（安政发〔2013〕6 号），制定了《安化县预算绩效目标管理办 法》，印发了安化县财政局《关于做好 2019 年度预算绩效管理自评工 作的通知》（安财绩〔2020〕139 号）、《关于调动预算绩效管理工作 领导小组的通知》（安财绩〔2020〕365 号）等文件，初步形成了预算 绩效管理制度框架，以制度建设保证工作的开展。 二是强化责任意识，积极开展绩效自评。按照我局发出的通知要求， 各单位积极开展绩效自评工作。一是各单位均成立了主要领导为组长的 预算绩效管理工作领导小组，并由分管领导具体抓落实；二是采取单位 自行组织绩效评价小组评价和财政评价小组审定并随机抽取再评价的 方式进行，通过抽查情况来看，综合自评价结果均为优秀以上。三是截 止 2020 年 3 月底，全县有 69 个预算单位向我局递交了自评报告，并都 已在政府门户网站进行了公告公示。 三是加强预算编制绩效目标申报管理。按照《安化县财政局关于做 1 好 2020 年县级预算绩效目标管理工作的通知》要求，全方位落实绩效 目标申报工作，对部门整体支出和所有单项专项 20 万元以上的预算项 目，要求各单位在编报 2021 年预算编制的同时申报预算绩效目标，实 现了预算绩效管理目标的全覆盖。同时，我局预算编审中心和绩效评价 股对各预算单位编报的部门整体支出结构，项目立项依据、项目内容、 实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标等要素进行了全面 梳理、认真审核。实现了部门预算绩效目标的编报与部门预算编制的同 步进行，一同公开。另一方面, 要求部门预算中有关财政资金的预算绩 效目标的编报与部门预算编制同步，按照部门预算编制流程和时间要求 进行,并和部门预算一同公开。对未纳入部门预算编制的县域重点项目， 预算部门（单位）在申请财政资金时同步填报预算绩效目标，对未报送 或绩效目标不明确的不予安排资金。 四是落实预算绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算时，通过 规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现 本单位年度预算绩效管理目标。明确规定对未能如期实现绩效目标或绩 效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金， 或在编制下年度预算时适当调减该单位资金额度。 五是积极推进项目绩效评价。在加强预算编制环节的基础上，加强 预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事 中、事后各个环节。督促各预算单位全面完成部门预算自评工作，配合 预算股适时开展预算执行情况监督审查活动，重点审查资金是否符合规 定支出范围，预算执行进度是否及时、合理，部门单位是否完成年初确 2 定的预算绩效目标等。在普遍开展单位自我评价基础上，选择一些社会 关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，并逐步扩大再评价 范围和数量。我局下发了《安化县财政局关于开展 2019 年财政专项资 金支出重点绩效评价工作的通知》、《安化县财政局关于开展 2019 年 度部门整体支出资金重点绩效评价工作的通知》，委托湖南宝荃会计师 事务所对我县应急管理局、住房保障服务中心、安化县海川达水务有限 公司、东坪镇镇政府、梅城镇镇政府、梅山城投集团有限公司、城管执 法局、有线安化网络公司等单位进行了现场评价，共涉及资金 32427.25 万元。绩效评价工作组在项目立项、项目实施情况、项目进度、资金管 理、合同管理、绩效目标、评价建议等方面递交了详细报告。 六是推进绩效评价结果应用。不断完善绩效评价结果反馈机制，及 时将评价过程中发现的问题和建议反馈到各预算部门和单位，限期整改 并上报整改情况。逐步建立绩效评价结果与预算安排有机结合机制，将 绩效评价结果作为下年度预算安排和调整的重要依据。对在财政重点评 价中绩效目标尚未完成或资金使用不够规范的个别单位，在 2021 年预 算安排时削减了部分预算。同时，将绩效评价工作情况和有关重点绩效 评价报告上报县委、县人大、县政府，作为部门考核和问责依据。 七是加强预算绩效评价系统建设。加大了预算绩效评价系统建设投 入，预算绩效目标填报与审核与预算编报同步进行，及时下发了《安化 县财政局关于做好 2020 年县级预算绩效目标管理工作的通知》，保证 了下年度预算编审和绩效管理工作的同步顺利进行。 3