建筑工程管理站部门整体支出绩效报告.doc

洞口县建筑工程管理站 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、 单位基本情况:本单位行政编制人数 0 人,事业编制人数 9 人 ,其中在职 23 人,退休 6 人，（后面增加人员具体情况为：改 制企业法人代表安排 2 人，政策性退伍安置 17 人，从外单位调 入一人）。 2、机构设置情况:本单位内设 6 个机构: 办公室、财务室、 执法组、安监一组、安监二组、安监三。 3、主要职能职责： 1）、负责全县建筑市场的管理和监督； 2）、负责全县建筑施工企业资质和动态管理； 3）、负责全县建筑工程安全监督； 4）、负责建筑行业技能培训、上岗发证与执业资格管理； 5）、负责建筑工程造价管理； 6）、负责施工现场流动人口计划生育管理； 7）、负责建筑行业报表管理。 (二)部门整体支出情况 -1- 我单位 201８年总决算支出为 235 万元，其中工资福利支出 183 万元、商品和服务支出 39 万元、对个人和家庭的补助 1.3 万 元；项目支出 0 万元。 （三）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 1. 加强内部控制。 我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督， 加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保 证财务管理工作规范有序进行，201８年我单位加强了内部控制和监 督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织 资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出 实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接 分管财务”的规定，安排一名副站长分管财务并一支笔签批财务单据。 经财务会审后方可报销。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制 度要求。严格对公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序， 加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事 一公函、一事一审批、一事一结账，所有公用经费严格按年初计划和 制度规定的标准执行。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）201８年度预算基本情况 201８年，本部门年初预算收入 188.54 万元，其中：财政拨 款收入年初预算 188.54 万元，占 100%。后追加预算 0 万元。 -2- 年初支出预算 188.54 万元中，基本支出 188.54 万元，项目 支出 0 万元。 （二）201８年度收支决算情况 1. 201８年度收入决算情况 201８年度总收入 235 万元，其中：财政拨款收入 188.54 万 元，罚没收入返回和增人增资共计 46.46 万元。 2．201８年度支出决算情况 201８年度总支出 235 万元，其中基本支出 235 万元，占总支 出比例 100%。 基本支出 235 万元，其中：工资福利支出 183 万元，占基本 支出比例 77.9% ，商品和服务支出 39 万元占基本支出比例 16.6%，对个人和家庭的补助支出 13 万元占基本支出比例 5.5%。 （三）基本支出使用管理情况 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的支出，包括人员经费和公用经费。201８年度本单位人员经费 196 万元占基本支出比例 83.4%， 较年初预算超支比例较大的主要 原因是本年度进行了工资提标等；公用经费支出 39 万元占基本支 出比例 16.6%。公用经费支出占比过大，主要是差旅费、公务用 车运行维护费和办公设备购置费过大是（差旅费过多是因为危房 改造和村级活动中心点多面广，办公设备购置费过多是因为办公 楼搬迁）。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。 -3- （四） “三公”经费使用管理情况 1. 201８年“三公”经费预算情况 本单位 201８年“三公”经费预算（控制数）金额为 2 万元， 其中公务接待费 2 万元，公车运行维护费 0 万元（车辆运行维护 费未纳入财政预算范围）。 2．“三公”经费预算执行情况 201８年，“三公”经费支出决算为 0.95 万元，其中公务接 待费支出 0.12，比上年减少 1.08 元，同比减少 90%，主要是因 为:季度安全大检查招待费用减少；公务用车运行维护费 0.83 万 元，比上年减少 0.01，同比减少 1.19%。 三、部门整体支出绩效情况 201８年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工 作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度， 梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门 整体支出绩效评价指标体系， 我单位 201８年度评价得分为 81 分。 部门整体支出绩效情况如下： 1. 预算配置控制较好得 8 分。 (1)：在职人员控制率：在职 23 人/编制 9 人*100%=255%，超 过 115%分；得 0 分 -4- （2）、“三公经费”变动率：本年度“三公经费”预算数 2 万元－上年度“三公经费”预算数 2 万元/上年度“三公经费” 数 2 万元*100％，得 8 分。 2. 预算执行到位得 20 分。 （1）预算完成率=（上年结转 0.00 万元+年初预算数 188.54 万元+本年追加预算 0 万元-年末结余 0 万元）/(上年结转 0.00 万 元 + 年 初 预 算 数 188.54 万 元 + 本 年 追 加 预 算 0 万 元)*100%=100%，得 5 分。 （2）预算控制率=（本年追加预算 0/年初预算数 188.54 万 元）*100%=0，得０分， （3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得 10 分。 3. 预算管理急需加强，制度执行总体较为有效，但仍需进一 步强化。得 27 分。 （1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额 48.35 万元/ 预算安排公用经费总额 18.91 万元）*100%=255%，得０分； （2） “三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数 0.95 万元/“三公经费”预算安排数 1 万元）*100%=95%，计 8 分。 （3）政府采购执行率=（实际政府采购金额 13.21 万元/政府 采购预算金额 4.22 万元）*100%=313%，得 0 分。 （4）管理制度健全性得８分：有内部财务管理制度、内部控 制制度、会计核算制度等管理制度，2 分；有本部门厉行节约制 -5- 度，2 分；相关管理制度合法、合规、完整，2 分；相关管理制度 有执行，执行力度还待加强，有考核制度，记２分。 （5）资金使用合规性得６分：本年度支出的所有资金均由县 财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以 及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和 手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况。 （6）预决算信息公开性得 5 分：一是按规定在县政府门户网 站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准 确。 4.职责履行得 8 分： 201８年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成 了各项工作目标和任务。 5.履职效益得 18 分。 （1）经济效益、社会效益得６分：我单位的各方面工作都得 到社会大众的肯定和好评。 （2）机关工作整体满意度得 6 分：我单位不断改善行政管理、 严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效 率，降低了行政成本。 （3）社会公众或服务对象满意度得６分：在社会调查中满意 度为９８%，得６分。 -6- 四、 今后工作努力方向 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单 位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制 度和要求进行预算编制。 2、进一步加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理， 健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支 付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报 支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采 购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出 借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和 报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产 管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公” 经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进 一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事 业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提 高部门预算收支管理水平。 五、存在的主要问题 根据本次预算评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效 目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩 -7- 效指标不清晰、可衡量性差。 六、改进措施和有关建议 1、进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时 要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。 2、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计 法》 、 《行政单位会计制度》 、 《行政单位财务规则》等规定，结合 实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信 息。 -8-