益阳市赫山区效能事务中心2021年度部门决算公开.docx

2021 年度 益阳市赫山区效能事务 中心部门决算 目 录 第一部分益阳市赫山区效能事务中心概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021 年度预算绩效情况的说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区效能事务中心概况 一、部门职责 1.负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促 落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。 2.负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项 的落实和反馈。 3.牵头市对区的绩效考核工作和负责全区绩效考核工作。 4.负责全区真抓实干工作的统筹协调、工作调度、日常督 查、资料收集及与市政府督查室的对接联络工作。 5.负责全面深化改革工作。 6.完成区委、区政府领导交办的其他工作。 二、机构设置及决算单位构成 1、内设机构设置 赫山区效能事务中心为赫山区委办隶属管理的全额拨款事 业单位，内设综合室、督查室、绩效考核室等 3 个股室。 2. 决算单位构成:益阳市赫山区效能事务中心部门决算包 括局机关本级决算，没有下属单位或机构。 第二部分 益阳市赫山区效能事务中心 2021 年度部门决算表（见附表） 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 益阳市赫山区效能事务中心 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 237.18 万元，年初结转和结余 21.4 万元， 总计 258.58 万元，与 2020 年度（收入 283.85 万元）相比，收 入减少 25.27 万元，减少 8.9%，主要原因：公用经费减少。 2021 年度支出 258.58 万元，年末结转和结余 0 万元，总 计 258.58 万元，较 2020 年（支出 261.45 万元）相比，减少 2.87 万元，减少 1.09%，主要原因：一是公用经费减少；二是 厉行节约，其他开支有所缩减。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 258.58 万元，其中：一般公共预算财政拨 款收入 237.18 万元，占 91.72%；年初结转和结余 21.4 万元， 占 9.28%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 258.58 万元，其中：基本支出 130.28 万元， 占 50.38%；项目支出 128.3 万元，占 49.62%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 237.18 万元，年初结转和结余 13.35 万元，总计 250.53 万元，与 2020 年度财政拨款收入 （269.85 万元）相比减少 19.32 万元，减少 7.16%。主要原因： 一是公用经费减少；二是厉行节约，其他开支有所缩减。 2021 年度财政拨款支出 250.53 万元，年末结转和结余 0 万元，总计 250.53 万元，与 2020 年度财政拨款支出（255.5 万元）相比，减少 4.97 万元，减少 1.95%，主要原因：一是公 用经费减少；二是厉行节约，其他开支有所缩减。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021 年度财政拨款支出 250.53 万元，占本年支出合计的 96.89%。与 2020 年度相比，比上年减少 4.97 万元，减少 1.95% 。主要原因是:一是公用经费减少；二是厉行节约，其他开支有 所缩减。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021 年度财政拨款支出 250.53 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 227.77 万元，占 90.92%；社会保障 和就业（类）支出 8.42 万元，占 3.36%；卫生健康（类）支出 6.07 万元，占 2.42%；住房保障（类）支出 8.26 万元，占 3.3%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021 年度财政拨款支出年初预算为 103.61 万元，支出决 算为 250.53 万元，完成年初预算的 241.8%，其中： 1、一般公共服务支出纪检监察事务行政运行 年初预算为 82.69 万元，支出决算为 99.47 万元，完成年 初预算的 120.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一 是人员经费（工资调标、人员调入等）增加，在职人员工伤保 险、食堂支出等未纳入年初预算；二是公用经费增加，在职人 员公务费不够。 2、一般公共服务支出纪检监察事务其他纪检监察事务支出 年初预算为 18 万元，支出决算为 128.3 万元，完成年初预 算的 712.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020 年 度小康工作奖金 15 万元，2020 年度市对区绩效考核奖金 40 万 元，12 个驻区单位绩效考核奖金 46.8 万元，8 个驻区单位一类 单位奖金 16 万元，人武部工作经费 10.5 万元，以上几项均未 纳入预算。 3、社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单 位基本养老保险缴费支出 年初预算为 8.81 万元，支出决算为 8.42 万元，完成年初 预算的 95.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调 入调出。 4、卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗 年初预算为 5.5 万元，支出决算为 6.07 万元，完成年初预 算的 110%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调入调 出。 5、住房保障支出保户改革支出住房公积金 年初预算为 6.61 万元，支出决算为 8.26 万元，完成年初 预算的 124.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是 人员调入调出；二是年底绩效奖金等的公积金补缴未纳入年初 预算。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 122.23 万元，其中:人员经费 92.62 万元，占基本支出的 75.78%，主要包括基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其 他工资福利支出；公用经费 29.61 万元，占基本支出的 24.22%， 主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、 公务接待费、劳务费 、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品 和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 4.5 万元，支 出决算为 3.42 万元,完成预算的 76%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国 （境） 费支出预算与决算；与上年相比减少0万元，减少0%,减少（增 长）的主要原因是：无因公出国（境）费支出预算与决算。 公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.21万元， 完成预算的42%，决算数小于预算数的主要原因是：厉行节约， 严控接待标准；与上年相比减少0.02万元，减少8.7%,减少（的 主要原因是：厉行节约，严控接待标准。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完 成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是：无公务用车购 置费支出预算与决算；与上年相比减少0万元，减少0%,减少的 主要原因是：无公务用车购置费支出预算与决算。 公务用车运行维护费支出预算为 4 万元，支出决算为 3.21 万元，完成预算的 80.25%，决算数小于预算数的主要原因是： 我单位严格按预算执行决算；与上年相比增加 0.89 万元，增长 38.36%,增长的主要原因是：督查增多，尤其疫情防控督查历时 长，次数多，导致用车费用增加，全年实际支出比上年有所增 加。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费 支出决算0.21万元，占6.14%,因公出国（境）费支出决算0万元 ，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.21万元，占 93.86%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出 国（境）团组0个，累计0人次。 2、公务接待费支出决算为0.21万元，全年共接待来访团组 2个、来宾12人次，主要是2次市委改革办来赫山调研我区全面 深化改革工作发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 3.21 万元， 其中：公务用车购置费 0 万元，我单位 2021 年更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 3.21 万元，主要是按规定保留的公务 用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用 等支出，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务 用车保有量为 1 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元；年初结转 和结余 0 万元；支出 0 万元，其中基本支出 0 万元，项目支出 0 万元；年末结转和结余 0 万元。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2021 年度国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元；年初结 转和结余 0 万元；支出 0 万元，其中基本支出 0 万元，项目支 出 0 万元；年末结转和结余 0 万元。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区效能事务中心 2021 年机关运行经费支出 29.61 万元。比年初预算数增加 19.96 万元，增长 206.84%，主 要原因是：2021 年疫情防控工作等督查任务多，其他交通费用 、其他商品和服务支出、办公经费增加。 十一、一般性支出情况 2021 年本部门无会议费开支。 十二、关于政府采购支出说明 2021 年本部门无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆。年末无单 价 50 万元以上通用设备，年末无单价 100 万元以上通用设备。 十四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对 2021 年度一般公 共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 4 个，二 级项目 4 个，共涉及资金 250.53 万元，占一般公共预算项目 支出总额的 100%。 组织对“其他纪检监察事务支出”等 1 个项目开展了部门 评价，涉及一般公共预算支出 128.3 万元。从评价情况来看， 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机 关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管 到位。经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用。 （3）部门评价项目绩效评价结果 我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格 遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时 到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本 支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开 支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行 国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序， 保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益 性。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以 外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取 的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按 规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办 公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、 财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事 务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫 事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团 体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传 事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障 机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方 面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任 务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离 退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面 的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务 或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标 的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训 费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（ 含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险 费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职 务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事 业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用 期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（ 武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（ 级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、 基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远 地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津 贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补 助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳 的基本养老保险费。 由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费， 不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗 保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失 业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含 武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如 各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期 聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人 员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的 一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包 括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄 费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住 宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费 ，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船 等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用， 以及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他 设备等方面的费用。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用 人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业 务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃 料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其 他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、 船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支 出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广 告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费 用。 第五部分 附件 赫山区效能事务中心 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理 的实施意见》（益赫政发〔2016〕12 号）、《中共中央 国务 院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号） 、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（ 财预〔2020〕10 号）和《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政 府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔 2019〕10 号）、 《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算 绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2021〕1 号）等有关文件精 神，本着独立、客观、公正、科学的原则，我局积极组织，对 2021 年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价 情况报告如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出概况 2021 年度收入总计 258.58 万元，与 2020 年度收入相比， 收入减少 25.27 万元，减少 8.9%，主要原因：公用经费减少。 2021 年度支出总计 258.58 万元，较 2020 年支出减少 2.87 万 元，减少 1.09%，主要原因：一是公用经费减少；二是厉行节 约，其他开支有所缩减。 部门决算年终结转结余情况：至 2021 年我单位累计结转结 余 0 万元。 （二）部门整体支出绩效目标 1.负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促 落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。 2.负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项 的落实和反馈。 3.牵头市对区的绩效考核工作和负责全区绩效考核工作。 4.负责全面建成小康社会推进工作。 5.负责全面深化改革工作。 6.完成区委、区政府领导交办的其他工作。 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我单 位已在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我单位已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区效能事务中心固定资产管理制 度》，建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学 使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、 报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2021 年，我单位“三公”经费支出 3.42 万元，其中：公务用车运行维护费决算数 3.21 万元，公 务接待费决算数 0.21 万元，无出国出境费。 内部控制制度建设：2021 年，我局制定了《赫山区效能事 务中心机关管理制度》、《财务管理制度》、《赫山区效能事 务中心物资采购制度》、《赫山区效能事务中心资产管理制度》 等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有 效执行。 绩效目标完成情况：2021 年，坚持以党的十九大精神为指 引，在区委、区政府正确领导下，坚持当好区委区政府忠诚卫 士总目标，以督在关键、查在要害、考在实处为工作路径，充 分发挥督查激励正向效应，确保政令畅通，推进全区各项工作 落实；强化自身建设，为赫山经济社会发展提供保障。 （三）部门整体支出实施情况分析 我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格 遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时 到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本 支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开 支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行 国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序， 保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益 性。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本 级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效 益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程 1、前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以薛格芝副局 长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了 认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体 支出绩效评价实施方案。 2、组织实施。采用核查法核查 2021 年同级财政预算批复 执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管 理、内部控制制度等情况。 3、分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析 ，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形 成了综合性书面报告。 三、主要绩效及评价结论 （一）经济性分析 1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制 以内，编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总额 小，与年初预算持平。 2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支 出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力 而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都 在合理范围内。 3.预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度 和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费 支出得到了有效控制。 （二）效率性分析 2021 年，在区委、区政府正确领导下，赫山区效能事务中 心坚持围绕赫山区经济社会发展中心，服务大局，以深化改革 和创新管理为重点，切实抓好督查工作、绩效考核工作、全面 小康工作、全面深化改革工作和自身建设，忠诚履职，实干善 为，各项工作取得了明显成效。 （三）效益性分析 2021 年，我单位干部职工认真贯彻落实党的十九大精神和 区委区政府决策部署，努力工作，创先争优，不仅按照年初工 作安排较好地完成各项工作任务，而且取得了较好的成绩。 （四）评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律， 机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监 管到位。经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用； 因预算调整等原因，导致绩效评价扣 3 分，经自评，赫山区效 能事务中心 2021 年度部门整体支出绩效评价得分 97 分，评为 优秀。 四、存在的问题 因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入 年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算， 导致预算执行存在偏差。 五、有关建议 科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及 其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的 收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加 以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 部门所设立的整体绩效目标依据 绩效目 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发 是否充分，是否符合客观实际， 标合理 展总体规划计 1 分；②符合部门“三定” 2 用以反映和考核部门整体绩效目 性（2 分 方案确定的职责计 0.5 分；③是否符合部 标与部门履职、年度工作任务的 目标 ） 门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 相符性情况。 设定（ ①将部门整体的绩效目标细化分解为具 5 分） 绩效指 部门依据整体绩效目标所设定的 体的工作任务计 1 分；②通过清晰、可衡 标明确 投 绩效指标是否清晰、细化、可衡 3 入 （ 性（3 分 分 ） ） 量的指标值予以体现计 0.5 分。③与部门 量，用以反映和考核部门整体绩 20 年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分； 效目标的明细化情况。 ④与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数） 在职人 ×100%小于或等于 1 计 5 分，否则按比例 部门本年度实际在职人员数与编 预算 员控制 计分。在职人员数：部门实际在职人数， 5 制数的比率，用以反映和考核部 配置（ 率（5 分 以财政部确定的部门决算编制口径为准。 门对人员成本的控制程度。 15 分 ） 编制数：机构编制部门核定批复的部门的 ） 人员编制数。 “三公 5 部门本年度“三公经费”预算数“三公经费”变动率=[（本年度“三公经 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 经费” 与上年度“三公经费”预算数的 费”总额-上年度“三公经费”总额）/上 变动率 变动比率，用以反映和考核部门 年度“三公经费”总额]×100%。下降的 （5 分） 对控制重点行政成本的努力程度 计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经费” 。 ：年度预算安排的因公出国（境）费、公 务车辆购置及运行费和公务招待费。 重点支出安排率=（重点项目支出/项目 部门本年度预算安排的重点项目 总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5 重点支 支出与部门项目总支出的比率， 分。重点项目支出：部门年度预算安排的 出安排 5 用以反映和考核部门对履行主要 ，与本部门履职和发展密切相关、具有明 率（5 分 职责或完成重点任务的保障程度 显社会和经济影响、党委政府关心或社会 ） 。 比较关注的项目支出总额。项目总支出： 部门年度预算安排的项目支出总额。 预算完成率=（预算完成数/预算数） 过 预算完 部门本年度预算完成数与预算数 ×100%。完成年初预算计 4 分，未完成年 成率（4 4 的比率，用以反映和考核部门预 初预算按比例扣减，预算完成数：部门本 预算 30 程 执行 （ 分） 算完成程度。 分 （20 ） 年度实际完成的预算数。预算数：财政部 门批复的本年度部门预算数。 分） 预算调 部门本年度预算调整数与预算数 预 算 调 整 率 = （ 预 算 调 整 数 / 预 算 数 ） 1 整率（2 的比率，用以反映和考核部门预 ×100%。未调整的计 2 分，调整了的除特 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 分） 算的调整程度。 殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门 在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 调整的资金总和（因落实国家政策、发生 不可抗力、上级部门或同级党委政府临时 交办而产生的调整除外）。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付 进度）×100%。完成年终进度的计 1 分， 按季度完成预算进度的计 1 分。实际支付 部门实际支付进度与既定支付进 支付进 进度：部门在某一时点的支出预算执行总 度的比率，用以反映和考核部门 度率（2 2 数与年度支出预算数的比率。既定支付进 预算执行的及时性和均衡性程度 分） 度：由部门在申报部门整体绩效目标时， 。 参照序时支付进度、前三年支付进度、同 级部门平均支付进度水平等确定的，在某 一时点应达到的支付进度（比率）。 结转结余控制率=（本年结转结余总额- 结转结 部门本年度结转结余总额与上年 上年结转结余总额）/上年结转结余总额 余控制 结转结余总额增减比例，用以反 4 率（4 分 ×100%。低于 15%的计 4 分，每超过 5 个 映和考核部门对存量资金的实际 百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总额 ） 控制程度。 ：部门本年度的结转资金与结余资金之 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 和（以决算数为准）。 公用经 部门本年度实际支出的公用经费 公用经费控制率=（实际支出公用经费总 费 总额与预算安排的公用经费总额 额/预算安排公用经费总额）×100%。为 2 控制率 的比率，用以反映和考核部门对 100%的计 2 分，每超过 1 个百分点扣 0.1 （2 分） 机构运转成本的实际控制程度。 分，扣完为止。 “三公 部门本年度“三公经费”实际支 “三公经费”控制率=（“三公经费”实 经费” 出数与预算安排数的比率，用以 际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 控制率 反映和考核部门对“三公经费” ×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 个 （2 分） 的实际控制程度。 百分点扣 0.5 分，扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/ 政府采 部门本年度实际政府采购金额与 政府采购预算数）×100%，为 100%的计 2 购 年初政府采购预算的比率，用以 分，每低于 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为 4 执行率 反映和考核部门政府采购预算执 止；政府采购预算：采购机关根据事业发 （4 分） 行情况。 展计划和行政任务编制的、并经过规定程 序批准的年度政府采购计划。 预算 管理制 部门为加强预算管理、规范财务 已制定或具有预算资金管理办法、内部财 管理 行为而制定的管理制度是否健全 务管理制度、会计核算制度等管理制度计 度 2 （5 健全性 完整，用以反映和考核部门预算 1 分；相关管理制度合法、合规、完整计 分） （2 分） 管理制度对完成主要职责或促进 0.5 分；相关管理制度得到有效执行计 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 事业发展的保障情况。 0.5 分。 ①符合国家财经法规和财务管理制度规 定以及有关专项资金管理办法的规定计 资金使 部门使用预算资金是否符合相关 0.2 分；②资金的拨付有完整的审批程序 用 的预算财务管理制度的规定，用 1 合规性 和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 以反映和考核部门预算资金的规 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复 （1 分） 范运行情况。 的用途计 0.2 分；⑤不存在截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 预决算 部门是否按照政府信息公开有关 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分； 信 规定公开相关预决算信息，用以 ②按规定时限公开预决算信息计 0.5 分。 息公开 1 反映和考核部门预决算管理的公 预决算信息是指与部门预算、执行、决算 性（1 分 开透明情况。 、监督、绩效等管理相关的信息。 ） 基础信 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 部门基础信息是否完善，用以反 息 0.4 分；②基础数据信息和会计信息资料 1 映和考核基础信息对预算管理工 完善性 完整计 0.3 分；③基础数据信息和会计信 作的支撑情况。 息资料准确计 0.3 分。 （1 分） 资产 管理制 部门为加强资产管理、规范资产 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相 2 管理 度 管理行为而制定的管理制度是否 关资金管理制度合法、合规、完整计 0.5 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 （5 健全性 健全完整，用以反映和考核部门 分；③相关资产管理制度得到有效执行计 分） （2 分） 资产管理制度对完成主要职责或 0.5 分。 促进社会发展的保障情况。 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合 资产管 部门的资产是否保存完整、使用 理计 0.4 分；③资产处置规范计 0.4 分； 理 合规、配置合理、处置规范、收 2 安全性 ④资产账务管理合规、帐实相符计 0.4 分 入及时足额上缴，用以反映和考 ；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额 （2 分） 核部门资产安全运行情况。 上缴计 0.4 分。 固定资 部门实际在用固定资产总额与所 固定资产利用率=（实际在用固定资产总 产 有固定资产总额的比率，用以反 额/所有固定资产总额）×100%。利用率 1 利用率 映和考核部门固定资产使用效率 为 100%的计 1 分，每降 1 个百分点扣 0.1 （1 分） 程度。 分，扣完为止。 部门履行职责而实际完成工作数 实际完 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考 与计划工作数的比率，用以反映 产 8 核得分或上级主管部门考核指标得分/指 和考核部门履职工作任务目标的 分） 标分值*8 分 30 出 职责 （ 成率（8 实现程度。 分 履行 ） 完成及 部门在规定时限内及时完成的实 完成及时率=（及时完成实际工作数/计 时率（4 分） 4 际工作数与计划工作数的比率, 划工作数）×100%。1-4 季度各得 1 分 用以反映和考核部门履职时效目 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 标的实现程度。 达到质量标准（绩效标准值）的 质量达 质量达标率=（质量达标实际工作数/计 实际工作数与计划工作数的比率 标率（8 8 划工作数）×100%。实际得分=达标率*8 ,用以反映和考核部门履职质量 分） 分 目标的实现程度。 重点工 部门年度重点工作实际完成数与 作 重点工作办结率=（重点工作实际完成数 交办或下达数的比率，用以反映 办结率 8 /交办或下达数）×100%。实际得分=办结 部门对重点工作的办理落实程度 （10 分 率*10 分 。 ） 经济效 部门履行职责对经济发展所带来 益（5 分 5 的直接或间接影响。 ） 效 履职 社会效 果 （ 效益（ 分 ） 20 分 按经济效益实现程度计算得分（5 分）； 部门履行职责对社会发展所带来 20 益（5 分 5 按社会效益实现程度计算得分（5 分）； 的直接或间接影响。 ） 按生态效益实现程度计算得分（5 分） ） 生态效 部门履行职责对生态环境所带来 益（5 分 5 的直接或间接影响。 ） 一级 二级 三级指 自评 指标解释 指标 指标 标 指标说明 分 社会公 众 或服务 社会公众或部门的服务对象对部 按收集到的服务对象的满意率计算得分（ 5 对 象满意 度 （5 分） 门履职效果的满意程度。 5 分）