许昌市档案馆.docx

2021 年度 许昌市档案馆部门决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市档案馆概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市档案馆概况 一、部门职责 1.贯彻执行党和国家关于档案工作的方针、政策和法规， 制定本级档案工作的各项管理规定。 -4- 2.负责接收、征集、整理、保管市级历史档案、革命历 史档案和市直机关的现行档案及有关资料。 3.负责许昌市重大活动档案收集工作；负责征集散存在 社会上和境外的档案资料及与许昌有关的史料。 4.负责馆藏档案资料的鉴定、编目、划控、解密、开放 工作。 5.负责市级档案的提供利用；负责档案编研出版、展览 工作。 6.负责政务公开信息接收、查阅利用工作。 7.负责国家重点档案目录体系建设；承担档案科技项目 立项、科研成果鉴定和档案科技成果推广应用等方面的事务 性工作。 8.负责历史档案抢救、修复、仿真等技术保护工作。 9.负责电子档案的管理、馆藏档案数字化工作；负责数 字档案馆建设、测试、运维与服务。 10.负责档案库房和馆藏档案安全保障、应急处理工作。 11.完成市委交办的其他任务。 二、机构设置 许昌市档案馆内设机构 6 个，包括：办公室、宣传教育 科、接收征集科、保管利用科、信息技术科、编研展览科。 -5- 从决算单位构成看，许昌市档案馆部门决算包括：本级 决算。 2019 年因机构改革，许昌市档案局、馆分设，档案局行 政职能划归市委办公室，保留市档案馆仍为市委直属事业单 位。 本决算为汇总决算，纳入本部门 2021 年度部门决算编 制范围的单位共 1 个，具体是： 许昌市档案馆 -6- 第二部分 2021 年度部门决算表 -7- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 728.24 一、一般公共服务支出 32 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 33 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 34 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 八、社会保障和就业支出 39 119.05 9 九、卫生健康支出 40 34.28 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 -8- 665.02 本年收入合计 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 15 十五、商业服务业等支出 46 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 27 728.24 本年支出合计 58 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 90.60 年末结转和结余 60 30 61 -9- 818.36 0.49 总计 31 818.84 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 62 818.84 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 1 2 3 合计 728.24 728.24 201 一般公共服务支出 604.07 604.07 20126 档案事务 601.55 601.55 2012601 行政运行 511.55 511.55 2012604 档案馆 90.00 90.00 20129 群众团体事务 2.52 2.52 2012906 工会事务 2.52 2.52 208 社会保障和就业支出 102.62 102.62 20805 行政事业单位养老支出 85.93 85.93 2080501 行政单位离退休 64.39 64.39 - 11 - 4 5 附属单位上缴收 其他收入 入 6 7 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支 21.54 21.54 16.68 16.68 死亡抚恤 16.68 16.68 210 卫生健康支出 21.55 21.55 21011 行政事业单位医疗 21.55 21.55 2101101 行政单位医疗 11.37 11.37 2101103 公务员医疗补助 10.19 10.19 20808 2080801 出 抚恤 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 项 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支 出 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 818.36 726.34 92.02 功能分类 科目编码 科目名称 201 一般公共服务支出 665.02 573.01 92.02 20126 档案事务 662.50 570.49 92.02 570.49 570.49 2012601 行政运行 2012602 一般行政管理事务 2.02 2.02 2012604 档案馆 90.00 90.00 20129 群众团体事务 2.52 2.52 2012906 工会事务 2.52 2.52 208 社会保障和就业支出 119.05 119.05 20805 行政事业单位养老支出 102.37 102.37 2080501 行政单位离退休 66.88 66.88 - 13 - 2080505 35.49 35.49 16.68 16.68 死亡抚恤 16.68 16.68 210 卫生健康支出 34.28 34.28 21011 行政事业单位医疗 34.28 34.28 2101101 行政单位医疗 17.53 17.53 2101103 公务员医疗补助 16.75 16.75 20808 2080801 机关事业单位基本养老保险缴费支出 抚恤 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 14 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 合计 政府性基 国有资本 一般公共预 金预算财 经营预算 算财政拨款 政拨款 财政拨款 2 3 4 665.02 665.02 一、一般公共预算财政拨款 1 728.24 一、一般公共服务支出 33 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 34 三、国有资本经营财政拨款 3 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 七、文化旅游体育与传媒支出 39 8 八、社会保障和就业支出 40 119.05 119.05 9 九、卫生健康支出 41 34.28 34.28 10 十、节能环保支出 42 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 44 - 15 - 5 本年收入合计 13 十三、交通运输支出 45 14 十四、资源勘探工业信息等支出 46 15 十五、商业服务业等支出 47 16 十六、金融支出 48 17 十七、援助其他地区支出 49 18 十八、自然资源海洋气象等支出 50 19 十九、住房保障支出 51 20 二十、粮油物资储备支出 52 21 二十一、国有资本经营预算支出 53 22 二十二、灾害防治及应急管理支 出 54 23 二十三、其他支出 55 24 二十四、债务还本支出 56 25 二十五、债务付息支出 57 26 二十六、抗疫特别国债安排的支 出 58 本年支出合计 59 818.36 818.36 0.49 0.49 27 728.24 年初财政拨款结转和结余 28 90.60 年末财政拨款结转和结余 60 一般公共预算财政拨款 29 90.60 61 政府性基金预算财政拨款 30 62 - 16 - 国有资本经营预算财政拨款 31 总计 32 63 818.84 总计 64 818.84 818.84 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额 转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 17 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 项 目 功能分类 科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 818.36 726.34 92.02 201 一般公共服务支出 665.02 573.01 92.02 20126 档案事务 662.50 570.49 92.02 570.49 570.49 2012601 行政运行 2012602 一般行政管理事务 2.02 2.02 2012604 档案馆 90.00 90.00 20129 群众团体事务 2.52 2.52 2012906 工会事务 2.52 2.52 119.05 119.05 208 社会保障和就业支出 - 18 - 20805 行政事业单位养老支出 102.37 102.37 2080501 行政单位离退休 66.88 66.88 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 35.49 35.49 16.68 16.68 死亡抚恤 16.68 16.68 210 卫生健康支出 34.28 34.28 21011 行政事业单位医疗 34.28 34.28 2101101 行政单位医疗 34.28 34.28 20808 2080801 抚恤 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 19 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 部门：许昌市档案馆 经济分类 科目编码 单位：万元 科目名称 决算数 经济分类 科目编码 科目名称 经济分类 科目编码 工资福利支出 519.28 302 30101 基本工资 129.90 30201 办公费 14.24 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 206.31 30202 印刷费 8.87 30702 国外债务付息 30103 奖金 76.98 30203 咨询费 1.00 310 30106 伙食补助费 30204 手续费 30107 绩效工资 30205 水费 0.39 31002 办公设备购置 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 32.20 30206 电费 0.13 31003 专用设备购置 30109 职业年金缴费 30207 邮电费 1.74 31005 基础设施建设 30110 职工基本医疗保险缴费 17.68 30208 取暖费 31006 30111 公务员医疗补助缴费 16.75 30209 物业管理费 0.09 31007 信息网络及软件购置更新 30112 其他社会保障缴费 3.92 30211 差旅费 1.09 31008 物资储备 30113 住房公积金 32.40 30212 因公出国（境）费用 31009 土地补偿 30114 医疗费 26.57 31010 安置补助 30199 其他工资福利支出 3.15 30214 租赁费 31011 303 对个人和家庭的补助 89.40 30215 会议费 0.26 31012 拆迁补偿 培训费 4.31 31013 公务用车购置 维修（护）费 114.93 307 科目名称 301 30213 商品和服务支出 决算数 31001 债务利息及费用支出 资本性支出 2.73 房屋建筑物购建 2.00 大型修缮 地上附着物和青苗补偿 30301 离休费 30216 30302 退休费 66.88 30217 公务接待费 0.05 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 - 20 - 决算数 0.73 30304 抚恤金 16.68 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 5.84 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 0.56 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 15.95 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 2.52 39907 国家赔偿费用支出 30309 奖励金 30229 福利费 6.03 39908 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 1.65 39999 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 27.31 30399 其他对个人和家庭的补助 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 人员经费合计 608.68 对民间非营利组织和群众 性自治组织补贴 其他支出 2.18 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 0 - 21 - 117.66 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市档案馆 单位：万元 预算数 合计 1 因公出国 （境）费 2 7.00 决算数 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 4.00 公务接待费 6 4.00 合计 7 3.00 因公出国 （境）费 8 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 9 10 11 1.70 1.65 公务接待费 12 1.65 0.05 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一 般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 22 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市档案馆 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 本年支出 年初结转和结余 本年收入 1 2 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 23 - 年末结转和结余 6 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 - 24 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 818.84 万元。与上年度相比，收、 支总计各增加 51.98 万元，增长 6.78%。主要原因是本年收入及 结转和结余增加。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 728.24 万元，其中：财政拨款收入 728.24 万元，占 100%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事 业收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元， 占 0.00%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 818.36 万元，其中：基本支出 726.34 万元，占 88.76%；项目支出 92.02 万元，占 11.24%；上缴上级 支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对 附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 818.84 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各增加 52.14 万元，增长 6.80%。主 要原因是本年收入及人员增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 - 25 - 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 818.36 万元，占支出 合计的 100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 138.26 万元，增长 20.32%。主要原因是档案业务经费增加。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 818.36 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 665.02 万元，占 81.26%； 社会保障和就业（类）支出 119.05 万元，占 14.55%；卫生健康 （类）支出 34.28 万元，占 4.19%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 644.02 万 元，支出决算为 818.36 万元，完成年初预算的 127.07%。其中： 1．一般公共服务（类）档案事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 511.92 万元，支出决算为 570.49 万元，完成年初 预算的 111.44%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人 员经费增加。 2．一般公共服务（类）档案事务（款）一般行政管理事务 （项）。年初预算为 0.00 万元，支出决算为 2.02 万元。决算 数与年初预算数存在差异的主要原因是结转上年度项目经费。 3．一般公共服务（类）档案事务（款）档案馆（项）。年 初预算为 0.00 万元，支出决算为 90.00 万元。决算数与年初预 算数存在差异的主要原因是因业务需要临时追加项目经费。 - 26 - 4 ．一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务 （项）。年初预算为 2.52 万元，支出决算为 2.52 万元，完成 年初预算的 100%。决算数与年初预算数不存在差异。 5．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单 位离退休（项）。年初预算 67.85 万元，支出决算 66.88 万元， 完成年初预算的 98.57%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是离退休人员经费预算数与实际支付数存在差异。 6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事 业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算 30.49 万元， 支出决算 35.49 万元，完成年初预算的 116.40%。决算数与年初 预算数存在差异的主要原因是人员经费增加。 7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年 初预算 0 万元，支出决算 16.68 万元。决算数与年初预算数存 在差异的主要原因是因退休人员死亡临时追加经费。 8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗 （项）。年初预算 16 万元，支出决算 34.28 万元，完成年初预 算的 100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员经 费增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 726.34 万元。其 中：人员经费 608.68 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴 费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 - 27 - 其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费 117.66 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电 费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、 培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利 费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支 出、资本性支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 7.00 万元，支 出决算为 1.70 万元，完成预算的 24.29%。2021 年度“三公” 经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是节约开支，严 格控制“三公”经费支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算 1.65 万元，完成预算的 41.25%，占 97.06%；公务接待费支出决算 0.05 万元，完成预算的 1.67%，占 2.94%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。决算数与预算数不存在差异。因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。 2．公务用车购置及运行费预算为 4.00 万元，支出决算为 1.65 万元，完成预算的 41.25%。决算数与预算数存在差异的主 - 28 - 要原因是节约开支，严格控制“三公”经费支出。 公务用车购置支出为 0.00 万元，购置车辆 0 台。 公务用车运行支出 1.65 万元。主要用于油料、维修保养、 车辆保险。2021 年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量 为 1 辆。 3.公务接待费预算为 3.00 万元，支出决算为 0.05 万元， 完成预算的 1.67%。决算数与预算数存在差异的主要原因是节约 开支，严格控制“三公”经费支出。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.05 万元。主要用于接待兄弟地市 档案馆参观学习。2021 年共接待国内来访团组 1 个、来宾 5 人 次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出预算为 0.00 万元， 支出决算为 0.00 万元。我部门 2021 年度没有政府性基金收入， 也没有使用政府性基金安排的支出。 九、机关运行经费支出情况说明 2021 年度机关运行经费年初预算为 85.08 万元，支出决算 为 117.66 万元，完成年初预算的 138.29%。决算数与年初预算 数存在差异的主要原因是上年度经费结转。 十、政府采购支出情况说明 - 29 - 2021 年度政府采购支出总额 3.62 万元，其中：政府采购货 物支出 3.62 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，占政府 采购支出总额的 0.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万 元，占政府采购支出总额的 0.00%。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 1 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 1 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我部门按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， 对本部门整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。从评 价情况来看，相关绩效指标清晰，通过绩效评价，推动了档案 馆业务工作专业化、标准化、规范化，提高了档案保管利用的 能力和水平。 （二）部门（单位）整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展 2021 年度市级预算绩效自 评工作的通知》（许财效）〔2022〕1 号）等文件精神，我部门 对本部门整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是 - 30 - 部门整体绩效自评情况。根据年初整体预算安排，我部门严格 执行中央八项规定，坚持厉行节约、量入为出，规范使用预算 资金。认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点 工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度，保障各项 工作顺利开展。通过各项工作的开展，提高了档案工作现代化 服务手段，对查阅利用者提供了更便捷、高效的服务，群众满 意度得到了提高。二是项目绩效自评情况。我部门共有 1 个项 目批复了绩效目标，项目金额 92.02 万元。其中： 许昌市档案馆 1 个，项目金额 92.02 万元。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩 效进行自评，绩效自评平均得分为 98 分。其中：1 个项目评价 等级为“优”、0 个项目评价等级为“良”、0 个项目评价等级 为“中”、0 个项目评价等级为“差”。 （三）重点绩效评价结果。 2021 年度我部门没有开展重点绩效评价的项目。 - 31 - 第四部分 名词解释 - 32 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 - 33 - 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 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