国家科技重大专项（民口）项目(课题)财务验收报告.doc

附 5： 国家科技重大专项（民口）项目（课题） 财务验收报告 专项名称： 立项年度： 项目（课题）编号： 项目（课题）名称： 项目（课题）承担单位： 项目（课题）负责人： 项目（课题）起止时间： 年 月 日 中华人民共和国财政部制 1 至 年 月 日 目 录 一、项目（课题）基本情况 ..............................1 （一）项目（课题）承担单位基本情况 .................1 （二）项目（课题）完成基本情况 .....................1 （三）项目（课题）财务实施管理情况 .................1 二、 项目（课题）财务验收内容 .........................1 （一）财务管理及相关制度建设情况 ...................1 （二）资金到位和拨付情况 ...........................2 （三）会计核算和财务支出情况 .......................2 （四）预算执行情况 .................................2 （五）资产管理情况 .................................3 三、财务验收专家组总体意见 ............................3 （一）项目（课题）财务验收结论 .....................3 （二）项目（课题）资金管理和使用中存在的主要问题及建 议 .................................................3 （三）其他需要说明的事项 ...........................3 四、专业机构意见 ......................................3 五、财务验收专家组人员组成情况 ........................4 2 一、项目（课题）基本情况 说明项目（课题）的基本情况，包括项目（课题）承担单位的基 本情况、项目（课题）立项基本情况、项目（课题）实施情况等。 （一）项目（课题）承担单位基本情况。 简要说明项目（课题）承担单位的基本情况。分别说明项目（课 题）名称、项目（课题）承担单位、承担单位性质等。 如果承担单位在项目（课题）研究期间发生合并或撤销等机构变 化的情况要进行说明。如有承担单位或项目（课题）负责人发生变化 等情况也需做出说明。 （二）项目（课题）完成基本情况。 简要说明项目（课题）进度及完成情况。 （三）项目（课题）财务实施管理情况。 简要说明项目（课题）财务实施管理情况。具体包括：项目（课 题）预算是否专款专用、单独核算；项目（课题）预算有无用于规定 不允许支出的范围（包括罚款、捐款、赞助、投资及国家禁止的其他 支出）；项目（课题）会计科目设置是否规范；核算内容和财务报告 信息是否真实、准确和完整；开支审批程序和手续是否完备；相关财 务档案资料保存管理情况如何等。 二、项目（课题）财务验收内容 （一）财务管理及相关制度建设情况。 项目（课题）承担单位是否建立预算管理、资金管理、合同管理、 政府采购、审批报销、资产管理和内部控制等制度；如项目（课题） 涉及基本建设，则需制定基建管理制度。上述制度的内容是否合理。 （二）资金到位和拨付情况。 中央财政资金、地方财政资金、单位自筹资金、从其他渠道获得 的资金的到位和落实情况。说明下达预算的文件号，安排预算情况， 有无调剂情况（说明自行调剂还是经财政部批准）；说明配套资金的 到位金额、构成情况，并提供相应证明材料。 按照预算批复和任务合同书要求承担单位资金拨付情况。说明财 政专项资金拨入的总额、每次拨款具体时间及数额、拨入单位等具体 情况，需说明是否与预算一致。 （三）会计核算和财务支出情况。 按照重大专项资金管理规定，实行单独核算的情况。执行国家财 经制度及重大专项资金管理规定的支出范围和支出标准的情况。会计 核算的规范性、准确性情况。财务信息的真实性情况。 （四）预算执行情况。 按照合同任务约定，项目（课题）进展执行预算的情况。主要内 容包括：项目（课题）资金累计支出使用情况；仪器设备购置、使用 及管理情况，要与预算批复的设备购置对比，如有差异需说明原因； 预算执行中遇到的问题、其产生原因及解决办法。 按规定程序和权限调剂预算情况。 各类资金结余情况。说明课题结余资金的情况，包括结余金额、 结余资金在各预算中的分布、结余原因及对结余资金的管理和使用计 划。资金净结余=批准预算－项目（课题）财务验收申请日之前发生 的支出－项目（课题）财务验收申请日后计划发生的支出－应付未付 款项。 资金效益情况。如项目自实施以来取得的成就（比如获得的专利、 发表的论文等） （五）资产管理情况。 资产配置、资产使用和处置情况。说明固定资产管理、使用是否 符合重大专项财务验收有关管理办法的相应条例。预算中拟购置的设 备是否按计划购置，是否有预算外购置设备，如有，请说明理由。单 独对项目（课题）设备费批准的单价 XX 万元以上设备的购置情况进 行说明。 资产开放共享情况。 无形资产管理情况。 三、财务验收专家组总体意见 （一）项目（课题）财务验收结论。 给出对项目（课题）的总体评价；说明通过验收（整改后通过验 收）还是不通过验收；陈述得出结论的理由。 （二）项目（课题）资金使用和管理中存在的主要问题及建议。 逐项列示财务验收过程中发现的问题，引用有关制度规定，并提 出建议。 （三）其他需要说明的事项。 四、专业机构意见 给出该项目（课题）“通过验收（整改后通过验收）”/“不通过 验收”的财务验收结论，以及其他需要表述的意见。 五、财务验收专家组人员组成情况 序号 1 2 3 4 5 6 7 …… 姓名 单位名称 专业 职务/职称