（赫山区经管站）2019年部门整体支出绩效评价报告.docx

2019 年度预算整体支出绩效自评工作报告 赫山区农村经济经营服务站 为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门 支出责任，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区人民政府关 于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕12 号）、 《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发 〔2018〕34 号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关 于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕10 号）和财 政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号）等有关文 件精神，结合我站的具体情况，认真组织开展了 2019 年度部门预算 绩效自评工作，现将我站 2019 年度部门整体支出绩效评价情况报告 如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出概况 1、上年资金结存 614.66 万元。（主要结余资金为确权颁证项目、 产权制度改革清产核资专项资金、村集体发展奖励资金、家庭农场专 业合作社资金等项目资金款项未支付） 1 2、收入。本年总收入 1815.14 万元。其中，预算内收入 1792.13 万元，事业收入 23.01 万元。 3、支出。本年总支出 1681.93 万元。其中： （1）工资福利支出 269.86 万元。主要包括：按照国家规定支出 的基本工资 115.35 万元、津贴补贴 15.67 万元、奖金 12.05 万元、 伙食补助费 12.45 万元、绩效工资 25.37 万元、机关事业单位基本养 老保险 54.62 万元、职业年金 4.30 万元、公务员医疗补助 0.15 万元、 其他社会保障 2.47 万元、住房公积金 24.21 万元、其他工资福利 3.22 万元。 （2）商品和服务支出 889.54 万元。主要包括：办公费 6.97 万 元、印刷费 51.50 万元、水费 0.33 万元、电费 2.44 万元、维修费 10.95 万元、租赁费 1.33 万元、会议费 2.38 万元、培训费 6.78 万元、 公务接待费 2.85 万元、委托业务费 447.87 万元（确权颁证项目 347.87 万元、产权制度改革项目 100 万元）、劳务费 3.32 万元、工 会经费 10.78 元、福利费 1.00 万元、其他商品和服务支出 341.04 万 元（确权颁证各乡镇工作经费 237 万元、村集体奖扶资金 70 万元、 产权制度改革下拨工作经费 8 万元、各项目工作餐费开支 11.31 万元、 扶贫、党建等其他开支 7.43 万元、日常工作餐费及其他开支 7.3 万 元）。 （3）对个人和家庭的补助 440.03 万元。其中：退休费 1.14 万 元、抚恤金 1.82 万元、生活补助 0.5 万元、救济费 1.9 万元、乡镇 2 考核奖励金 4.6 万元、个人农业生产补贴（家庭农场扶持资金） 340.70 万元、其他对个人和家庭的补助 89.32 万元（中央、省市农民 合作社创建扶持资金 70 万元、村级发展资金 10 万元、各项慰问金、 慈善捐款等 9.32 万元）。 （4）资本性支出 5.04 万元。其中办公设备购置 1.96 万元、专 业设备购置 3.08 万元。 （5）其他支出 77.46 万元。拨付农村审计事务所 18 年度工作经 费 36.82 万元、拨付产权制度改革工作经费 22.60 万元、拨付确权颁 证工作奖励经费 8.04 万元、划转“一事一议”资金至区财政局 10 万 元。 4、累计资金结存 747.87 万元。其中财政返还额度 616.35 万元、 银行存款-受托代理资产-支付局户 131.52 万元。（主要结余资金为 确权颁证项目、产权制度改革项目、家庭农场项目等项目资金款项未 支付。其中支付局户中的家庭农场补助资金 127 万元属 2019 年指标 款，年底由财政国库股预算收入转到支付局账户，款项已在 2020 年 1 月支付） （二）部门整体支出绩效目标 （1）2019 年本单位“三公”经费财政拨款预算数为 4 万元，实 际支出决算数为 2.85 万元，完成预算的 71.24%。其中，公务接待 32 批次 190 人次，公务接待费为 2.85 万元，公务用车费为 0 万元。决 算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和 3 厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算 有所节约。 (2)会议费年度预算 1.5 万元，实际支出 2.38 万元，为预算的 158.89%。 （3）培训费无年度预算，实际支出 6.78 万元。 （4）2019 年本单位无政府采购计划。 （5）2019 年 2 月，单位已经将《益阳市赫山区农村经济经营服 务站 2019 年部门预算》在政府部门官网上进行公开。2019 年单位内 部控制报告、2019 年政府部门财务报告已上交财政。目前 2019 年部 门决算工作已经完成，决算信息公开工作等区政府、区财政统一安排。 （三）部门整体支出或项目实施情况 2019 年度本年为加强资产管理，进一步完善和加强内部财务管理 制度，财政拨付资金主要用于土地确权颁证收尾工作、农村集体产权 制度改革推进工作、开展村级财务清查工作、积极开展农民专业合作 社和家庭农场培育工作等。 二、绩效评价工作情况 本单位严格按照年初申报的绩效目标，推进各项专项工作进展情 况，在执行过程中，做到专款专用的同时提高资金使用效益，部门整 体绩效执行情况良好。 三、主要绩效及评价结论 4 （一）经济性分析。由于本单位工作主要是开展农村经济经营服 务，财政预算资金流量小，没有部门经营性收入。 （二）效率性分析。1.完成全区农村土地经营权确权颁证工作任 务；2.狠抓农民负担监督管理，防止农民负担反弹；3.进一步完善本 村土地承包关系，建立健全土地承包经营权确权登记颁证制度，健全 农村土地承包管理档案，建立农村土地承包经营权登记数据库和信息 管理系统，实现农村土地承包经营权权属管理信息化；4.加强对新型 农业经营主体的内部管理，增加农业经营收入。年度业务工作在规定 时间内完成，部门工作效率明显提高，在年度考核中成绩优秀。 （三）效益性分析。本单位积极完成土地确权颁证工作、推进产 权制度改革工作，认真培养示范合作社、示范家庭农场，狠抓减负维 权工作，加强财务清理工作，为发展地方农村经济作出了重大贡献， 产生了许多社会效益和影响力。 四、存在的问题 （1）预算绩效观念不深入。我站在日常财务工作中存在着一定 程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的 主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要 进一步加强对资金绩效管理的重视程度。 （2）预算绩效规范管理有盲点。在区财政逐步加强绩效管理的 情况下，我站财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供 借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积 5 累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学， 难以满足当前绩效管理要求。 （3）机关运行经费亟需增加。我站机关日常运转经费存在人均 公用经费偏低，使得全年公用经费存在较大缺口的情况。 五、有关建议 （1）进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程 中，我站将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财 政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性 的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。 （2）进一步严格财务管理制度。必须严格遵守国家、省、市财 务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金使用、管理、监 督等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金，力争每笔资 金的使用都为供销事业带来促进作用。 （3）进一步加强财务素养和专业技能培训。我站希望邀请财政 专业人士，针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对全区财务人员 开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深 入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。 六、其他需要说明的问题 无。 6